Transcript Money Laundry *** ****

Money Laundry
‫پول شویی‬
‫تعریف‬
‫• تعریف پولشویی از زبان بانک مرکزی ایران‪:‬‬
‫‪ -1‬تحصيل و نگهداری يا استفاده از مالی كه به طور مستقيم يا‬
‫غير مستقيم در نتيجه ارتكاب جرم حاصل شده است ‪.‬‬
‫‪ -2‬معاونت با شخص يا اشخاص ديگر به منظور تبديل يا انتقال‬
‫مالی كه به طور مستقيم ياغيرمستقيم درنتيجه ارتكاب جرم حاصل‬
‫شده است ‪.‬‬
‫تعریف پول شویی از زبان نهادهای بین املللی‬
‫• كنوانسيون ‪ 1988‬سازمان ملل‬
‫ تبديل وانتقال اموال با علم به اينكه اين اموال ازفعاليت هاي جرم‬‫گونه بدست آمده است باهدف پنهان كاري ومخفي سازي اموال ‪ ،‬دولت‬
‫هاي ملحق به كنوانسيون مؤظفند تاتمهيدات الزم را جهت جلوگيري‬
‫ازاين گونه اقدامات به عمل آورند‪.‬‬
‫ مخفي كاري وتغييرواقيت درموردمنابع ‪ ،‬مكان ووضعيت اموال‬‫ومالكيت برآن ‪ ،‬بادانستن اينكه اين چنين اموالي ازراه هاي غيرقانوني‬
‫وجرم بدست آمده است ‪.‬‬
‫ اكتساب ‪ ،‬تصرف ويااستفاده ازاموال باعلم به اينكه درزمان دريافت‬‫اين اموال ازراه غيرقانوني وجرم حاصل گرديده است‬
‫پول شويی يك فعاليت غير قانونی است كه در طی انجام آن ‪،‬‬
‫•‬
‫عوايد ودرآمدهای ناش ی از اعمال خالف قانون مشروعيت می يابد ‪.‬‬
‫به عبارت ديگر پولهای كثيف ناش ی از اعمال خالف به پولهای تميز‬
‫•‬
‫تبديل گرديده و در بدنه اقتصاد جايگزين ميشود‪ .‬اين عمل يك روش‬
‫معمول و منطقی برای بدست آوردن سود از فعاليتهای غير قانونی‬
‫برای مجرمان ميباشد‪ .‬پول شويان كسانی هستند كه يا خود اعمال‬
‫خالف را انجام داده و پولهای ناش ی از آن را تطهير می كنند و يا افرادی‬
‫هستند كه پولهای خالف را بطور آگاهانه يا ناآگاهانه در سيستم مالی‬
‫و اقتصادی كشور وارد می كنند‪.‬‬
‫پولشویی پدیده بین املللی است‬
‫• در واقع پول شويی به مجموعه عملياتی گفته ميشود كه شخص‬
‫يا اشخاص حقيقی يا حقوقی برای مشروعيت بخشيدن به‬
‫درآمدهای نامشروع آن عمليات انجام می دهند‬
‫• با توجه به اینکه امکان استفاده از پولهای کثیف در کشور تولید‬
‫کننده وجود ندارد ‪ ،‬افراد خالفکار آن پولها را به کشورهای دیگر‬
‫وارد کرده و پس از تطهير آن از آن استفاده می نمایند‪.‬‬
‫انواع پولهایی که در پولشویی تطهیر می شوند‪:‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫پولهای خاكستری‬
‫پولهای خاكستری ‪ ،‬درآمدهای حاصل از فروش كاال و يا انجام‬
‫دادن كارهای توليدی است‪ ،‬ولی از نظارت دولت پنهان می ماند و دولت‬
‫ا‬
‫از آنها بی اطالع است كه معموال براس فرار از ماليات اين كارها را‬
‫انجام می دهند ‪.‬‬
‫پولهای سياه‬
‫پولهای سياه پولهای حاصل از قاچاق كاال است ‪ ،‬به طوری كه‬
‫درآمدهای حاصل از قاچاق كاال و شركت در معامالت پر سود دولتی‬
‫كه خارج از عرف طبيعی صورت می گيرد‪ ،‬باعث پيداش اين پول می‬
‫شود‪.‬‬
‫• پولهای كثيف يا پولهای آغشته به خون‬
‫پولهای كثيف يا پولهای آغشته به خون ‪ ،‬مربوط به نقل و‬
‫•‬
‫انتقال مواد مخدر است ‪.‬‬
‫مراحل عمليات پول شويی‬
‫‪ .1‬ايجاد پول غير قانونی‬
‫‪ .2‬سند سازی مالی‬
‫‪ .3‬اختالط مالی‬
‫‪ .4‬تشويق پول شويی‬
‫• در كشورهايی كه توزيع با روش يارانه ای صورت می گيرد و يا‬
‫از مراكز غير قابل حسابرس ی حمايت می شود‪ ،‬فضايی مطلوبی‬
‫برای رواج پول غير قانونی فراهم می شود و رانت خواران حداكثر‬
‫بهره برداريی را از تفاوت قيمت مصوب و قيمت آزاد به عمل می‬
‫آورند ‪.‬‬
‫اختالط مالی‬
‫• اختالط مالی ‪ ،‬پيچيده ترين مرحله از فرآيند پول شويی است ‪،‬‬
‫ا‬
‫زيرا در اين مرحله كه معموال مبادالت پولی از طريق نهادهای‬
‫واسطه و يا كارگذاران مالی صورت می گيرد ‪ ،‬به سهولت سر نخ‬
‫اصلی مبادله ‪ ،‬يعنی عرضه كنندگان پول در ابهام قرار می گيرند‪.‬‬
‫• پيچيدگی اختالط مالی زمانی كه داد و ستد جنبه بين املللی پيدا‬
‫می كند به مراتب افزايش می يابد‪ ،‬زيرا در بسياری از كشورها ‪،‬‬
‫مقررات بين املللی در رابطه با پول شويی به تصويب نرسيده است‬
‫و يا رعايت نمی شود‪.‬‬
‫ارقام پول شويی صندوق بین املللی پول (‪)IMF‬‬
‫• حجم كل پول شويی در دنيا مبلغی حدود ‪ 2‬تا ‪ 5‬در صد توليد نا‬
‫خالص داخلی دنيا است‬
‫• در حدود ‪ 590‬ميليارد دالر تا ‪ 5/1‬تريليون دالر آمريكا بوده است ‪.‬‬
‫• ‪ .‬اين حجم عظيم پول شويی می تواند بيانگر تأثيرات منفی بالقوه‬
‫ای باشد كه بر اقتصاد كشورها و اقتصاد جهانی خواهد بود ‪.‬‬
‫پولشويی موجب فساد اقتصادی در جوامع مي گردد‪.‬‬
‫• كشورهای نيجريه و روسيه بيش از كشورهای ديگر مشكوك به‬
‫پولشويی هستند‪.‬‬
‫شيوه های پول شويی‬
‫• ‪ ،‬مقادير زيادي پول نقد را به مقادير كوچكی تبديل نموده و يا بطور‬
‫مستقيم در بانك سرمايه گذاری كرده و يا با آن ابزارهای مالی چون‬
‫چك ‪ ،‬سفته و غيره خريده و در مكانهای ديگر سپرده گذاری می كنند‪.‬‬
‫از شيوه هاي ديگر تطهير پول می توان به سرمايه گذاری موقت در‬
‫•‬
‫بنگاههای توليدی ‪ ،‬تجاری قانونی ‪ ،‬سرمايه گذاری در بازار سهام و‬
‫اوراق قرضه ‪ ،‬ايجاد سازمانهای خيريه قالبی ‪ ،‬سرمايه گذاری در بازار‬
‫طال و املاس‪ ،‬شركت در مزايده هايی اجناس هنری و كاالهای قديمی و‬
‫انتقال پول به كشورهای دارای مقررات بانكی آزاد مثل كشور سوئيس‬
‫اشاره نمود‬
‫اين فرايند مجرمانه شامل سه مرحله است‪:‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫‪1‬ـ جاسازی (‪:)Placement‬‬
‫عرضه منابع غيرقانونی به شبكه مالی با هدف تبديل منابع و‬
‫درآمدهای مزبور به ابزارهای مالی است‪.‬‬
‫‪2‬ـ اليهسازی (‪:)Layering‬‬
‫اين مرحله ناظر به تبديل درآمدهای حاصله از جرم به اشكال‬
‫ديگر است تا زنجيره عطف حسابرسی (‪ ،)Audit Trail‬منبع و مالكيت‬
‫وجوه و منابع مبهم شود‪ .‬اين مرحله با انجام عملياتی مانند حواله وجه‪،‬‬
‫خريد مستغالت و انتقال منابع به خارج از كشور انجام ميشود‪.‬‬
‫‪3‬ـ يكپارچهسازی (‪:)Integration‬‬
‫آخرين مرحله از فرايند پولشويی‪ ،‬يكپارچهسازی يا فراهم كردن‬
‫و ايجاد پوشش قانونی برای درآمدهای حاصل از فعاليت مجرمانه است‬
‫اياالت متحده در سال ‪ 1986‬برای اولين بار قانون كنترل پولشويی‬
‫(‪ )The Money Laundering Control Act‬را به تصويب‬
‫رسانيد‪.‬‬
‫سوء استفاده از پول و بانكداری الكترونيك در پولشويی‬
‫• اگر پول الكترونيك رمزنگاری شود‪ ،‬ديگر محتوای آن نامفهوم‬
‫خواهد شد و تنها دريافتكننده آن كه مشخص نيست در كدام‬
‫نقطه از جهان قرار دارد‪ ،‬میتواند با اجرای برنامه رمزگشای‬
‫مربوطه از آن آگاهی يابد‪ .‬به اين ترتيب‪ ،‬چنان سطحی از محرمانه‬
‫ماندن‬
‫و ناشناس‬
‫(‪)Confidentiality‬‬
‫ماندن‬
‫(‪ )Anonymity‬برای اين مبادالت فراهم میشود كه هر كس‬
‫میتواند از هر جای دنيا مبلغ مورد نظر خود را به نقطهای ديگر‬
‫ارسال كند‪ ،‬بیآنكه كس ی از محتوای آن آگاهی يابد‪.‬‬
‫اقدامات بین املللی در خصوص مبارزه با پولشویی‬
‫• اکنون بیش از ‪ ۱۴۰‬کشور قانون مبارزه با پولشویی دارند ولی در‬
‫عين حال ساالنه بیش از ‪ ۸/۲‬ترلیون دالر در جهان پولشویی می‬
‫شود‪.‬‬
‫• بیانیه مبارزه با شست وشوی پول اجالس ویژه ی موادمخدر ملل‬
‫متحد در سال ‪ ۱۹۹۸‬پیگيری شد ودر کنوانسیون پالرمو‪،‬که از‬
‫سال ‪ ۲۰۰۰‬به امضای ‪ ۱۴۷‬دولت رسید‪ ،‬و‪ ۲۸‬کشور انرا تصویب‬
‫کرده اند‪ ،‬بطور قاطع وعام بصورتی «جهان شمول» بر جرم بودن‬
‫آن تاکید شد‪.‬‬
‫• در سال ‪ ۱۹۸۹‬روسایی هفت کشور عمده صنعتی معروف به ‪-۷‬‬
‫‪G‬برای نخستين بار‪ ،‬شست وشوی پول آلوده را رسمآ یکی از‬
‫مسایل حاد دنیا شناختند وبه اتفاق به بمنظور هماهنگی چند‬
‫ملیتی برخورد به این بحران‪ ،‬سازمانی بنام نيروی کاری عملیات‬
‫مالی تشکیل دادند‪،‬‬
‫• عضویت در سازمان برای کشور های دیگر نيز باز گذاشته شده‬
‫واکنون همه ی کشور های عضو اتحادیه ‪DCEO‬به انضمام‬
‫هنگ کنگ‪ ،‬سنگاپور وشورای همکاری خلیج فارس و کمیسیون‬
‫اروپا عضویت آنرا به عهده دارند‪.‬‬
‫• تمامی اعضای طرح یاد شده ‪ ،‬چهل نوع تدابير مشخص را برای‬
‫ممانعت از عملیات شویندگان پول آلوده امضآ کرده اند‪.‬‬
‫وهمچنان تالشهای بازدارند ه ای در سطوح کشور ی‪،‬منطقه‬
‫وجهان برای مبارزه با پولشویی صورت گرفته وادامه دارد‬
‫• ـ در امریکا در سال ‪ ۱۹۸۶‬قانون کنترول پولشویی تصویب وبه‬
‫اجرا گذاشته شد‬
‫• ـ در انگلستان « قانون جرایم راجع به قاچاق مواد مخدر» در سال‬
‫‪ ۱۹۸۶‬تقویب شد و از اول ‪ ۱۹۸۹‬الزم االجرا گردیدو«مقرارتی راجع‬
‫به پول شویی» از اوایل ‪ ۱۹۹۴‬به اجرا در آمد ‪.‬‬
‫• ـ در اسکاتلند « قانون درآمد ها ناش ی از جرم» در سال ‪۱۹۹۵‬‬
‫تصویب شد‪.‬‬
‫• ـ ژاپنی ها در سال ‪ ۱۹۹۱‬قانون خاق مواد مخدر را تصویب کردند‬
‫که به اساس آن پول شویی را جرم شناختند‪.‬‬
‫ـ در سال ‪ ۱۹۹۸‬کارشناسان چهل کشور در فرانسه با یکدیگر‬
‫مالقات کردند تا تدابيری را برای ممانعت ارپول شویی در روسیه‬
‫واروپای شرقی اتخاذ کنند‪.‬‬
‫ـ نمایندگان ‪ ۱۴۰‬کشور در ایتالیا با یکدیگر مالقات کردند تا‬
‫استرایژی واحدی را با جرایم سازمان یافته ی فراملی در پیش‬
‫گيرند‪.‬‬
‫ـ نمایندگان ‪ ۱۸۰‬کشور در مصر با یکدیگر مالقات کردند تا یک‬
‫جبهه ی جهانی برای مبارزه با با جرایم سازمان یافته تشکیل‬
‫دهند‪.‬‬
‫• ـ وکالیی داگستری آمریکا در واشنگتن باهم مالقات کردند تا‬
‫مسولیت خود را در قبال پول آلوده بررس ی کنند‪.‬‬
‫ـ وزرایی ‪ ۲۵‬کشور در آرژانتين با هم مالقات کردند ومتعهد شدند‬
‫تا دولت های خود را درمبارزه با پول شویی موظف کنند‪.‬‬
‫ـ شش صد تن از کارشناسان حقوق بين املللی در انگلستان با‬
‫یکدیگر مالقات کردند تا پیشنهاد های در باره تسهیل مقررات‬
‫رازداری بانک ها ارائه کنند‪.‬‬
‫• ـ کنفرانس بين املللی مواد مخدر در مادرید اسپانیا‪ ،‬که در آن شرکت‬
‫گنندگان پولیس وسیاستمدارن ‪ ۹۰‬کشور جهان در ماه می ‪ ، ۲۰۰۷‬در‬
‫رابطه به روش جدید مواد مخدر از طریق انترنت هوشدار داده میگوید‬
‫که‪:‬در حال حاضر میتوان از طریق انترنت مواد کمیایی تشکیل دهنده ا‬
‫ا‬
‫ی‬
‫ی‬
‫کوکائين را مانند کتاب یا نوار موسیقی با کارت اعتبار خریدار کرد‪.‬‬
‫ا‬
‫ـ موافقتنامه ا پاریس پکت در سال ‪ ۲۰۰۳‬بمنظور کنترل قاچاق مواد‬
‫مخدر وکاهش تقاضای مصرف کنندگان در پایتخت فرانسه به میان‬
‫آمد‪.‬‬
‫• ـ نشست بين املللی مبارزه با مواد مخدر در کابل پایتخت افغانسنان به‬
‫اشتراک نمایندگان ‪ ۵۶‬کشور عضوی موافقتنامه پاریس به تاریخ ‪۳۱‬‬
‫اکتوبر ‪.۲۰۰۷‬‬
‫باوصف تمامی تدابيری بازدارنده‪،‬جلوگيری از فرآیند پول شویی در هیچ‬
‫کشوری در حد مطلوب موفقیت نداشته‪ ،‬چنانکه در سال ‪ ۱۹۹۵‬بیش‬
‫ا ز ‪ ۳۵۰‬ملیارد دالر در امریکا شست وشو شده وگزارشات جدید‬
‫مقدارپولی را که در جهان پول شویی می شود ساالنه بالغ ‪ ۸/۲‬تریلون‬
‫دالر ميرساند‪.‬مقداری پولی آلوده که از قاچاق مواد مخدر در دنیا در‬
‫گردش می باشد به قدری زیاد است که سبب بوجود آمدن اقتصاد‬
‫دوم « اقتصادزیر زمینی» شده وهچنان که در جهان اقتصاد‪ ،‬دالر نفتی‬
‫‪،‬وجود دارد‪،‬باید گفت‪ «:‬دالر هيروئینی» هم بطور غير رسمی موجود‬
‫است‪.‬‬
‫با تشکر از توحسن توجه شما‬