الفصل الثاني
Download
Report
Transcript الفصل الثاني
مبادئ التأمين
الفصل الثاني
إدارة الخطر
مفهوم إدارة الخطر • :
المختلفة والتي يمكن هي عملية التعرف والتقييم لألخطار •
أن تواجه الشركة أو الشخص ،ومن ثم اختيار أفضل
الوسائل لمواجهة هذه األخطار و ال تقف مهام اإلدارة عند
اختيار الوسيلة فقط ،بل يجب عليها القيام على إدارة هذه
الوسيلة أيضا
من أهم واجبات مدير الخطر هي إدارة األخطار الصافية و •
أخطار المضاربة
إدارة الخطر وإدارة التأمين • :
ال يجب الخلط بين إدارة التأمين وإدارة الخطر ،فإدارة •
التأمين ما هي إال عنصراً واحداً فقط من عناصر إدارة
الخطر ،وهذا يعنى أن إدارة الخطر أعم وأشمل من إدارة
التأمين
أهداف إدارة الخطر• :
تنقسم أهداف إدارة الخطر إلى قسمين رئيسين هما • :
أهداف ما قبل الخسارة • .
أهداف مابعد الخسارة • .
أهداف ما قبل الخسارة :
أ-تخفيض درجة الخطر:تقليل درجة الخوف والقلق المرتبطة •
بجميع األخطار .
ب-االقتصاد :إن هدف االقتصاد يعنى أنه من الضروري أن •
تستعد المؤسسة المعرضه للخطر لمواجهة الخسائر المحتملة
بأقل التكاليف الممكنة
ج-القيام بااللتزامات الخارجية :االلتزام بقوانين اآلمن •
والسالمة المفروضة من قبل الحكومة
-2أهداف مابعد الخسارة :
أ-استمرار إنتاجية (تشغيل) الشركة •
ب-بقاء الشركة وعودتها إلى العمل •
ج-ثبات دخل الشركة •
د-أستمرار نمو الشركة •
هـ -المسؤولية اإلجتماعية •
مراحل إدارة الخطر:
التعرف على األخطار• .
تقييم الخسائر المحتملة • .
اختيار األسلوب األمثل لمعالجة األخطار • .
إدارة برنامج الخطر • .
المرحلة األولى التعرف على األخطار التي يمكن
أن تتعرض لها الشركة:
خسائر الممتلكات• .
خسائر دخل الشركة• .
خسائر ناتجة عن المسؤولية المدنية تجاه الغير • .
وفاة أو عجز أحد الموظفين أو العمال• .
خسائر ناتجة عن إصابات العمل • .
خسائر ناتجة عن االحتيال و الخيانة • .
خسائر ناتجة عن مساعدات الموظفين • .
وهناك عدة مصادر للمعلومات والتي يستخدمها
مدير الخطر للتعرف على األخطار الرئيسية و
الجانبية
-1الزيارة الميدانية
-2استبيان تحليل الخطر
-3الرسوم البيانية
-4تحليل القوائم المالية :تعتبر هذه الطريقة هامة للتعرف على األصول
الهامة الواجب حمايتها .
-5مراجعة المعلومات التاريخية
المرحلة الثانية :تقييم الخسائر المحتملة :
تقدير (تخمين) عدد مرات تكرار الحوادث وجسامة الخسارة •
وبعد ذلك يستطيع مدير الخطر أن يرتب األخطار تنازليا
بحسب درجة أهمية كل خطر
المرحلة الثالثة :اختيار األسلوب األمثل لمعالجة
األخطار :
تجنب الخطر• .
إفتراض الخطر وتحمل نتائجة • .
نقل الخطر • .
الوقاية و التحكم في الخسارة • .
التأمين• .
-1سياسة تجنب الخطر :
مثال على األخطار المستقبلية :تجنب شراء منزل في منطقة •
تكثر فيها الزالزل.
مثال على األخطار الحالية :التوقف عن إنتاج مواد أو •
منتجات لها تأثير سلبي على البيئة .
ومن إيجابيات هذا األسلوب –تجنب الخطر -هي تخفيض •
احتمال الخسارة إلى صفر %حيث أنه اليوجد خطر أساسا ً
ولكن هناك سلبيتان لهذا األسلوب • :
أنه من الصعب تجنب جمبع األخطار ،مثل أستحالة تجنب •
وفاة رب األسرة.
في بعض األحيان تكون سياسة تجنب الخطر سياسة غير •
عملية او غير مجدية فمثال التستطيع شركة البترول الوطنية
إغالق مصافي النفط
سياسة إفتراض الخطر وتحمل نتائجة :
المقصود بهذه السياسة هو قيام المنشأة بتحمل جزء أو كل •
الخسائر الناتجة من خطر معين يواجه تلك المنشأة
وهناك نوعين من سياسة تحمل الخطر • :
سياسة تحمل إيجابية (وجود خطة مستقبلية) •
سياسة تحمل سلبية (عدم وجود خطة مسبقة) •
إيجابيات سياسة تحمل الخطر • :
عنصر االدخار عند إتباع سياسة التحمل والتي تجعل من -ا •
عملية االدخار وتكوين االحتياطات المالية لمواجهة الطوارئ
عملية ضرورية.
ب-إنخفاض التكاليف وبالطبع هذا واضح خصوصا ً عندما ال •
يكون هناك أقساط تأمين يتم تسديدها.
ج -تشجيع ممارسة الصيانة و الوقاية من الحوادث • .
د -استخدام أمثل للسيولة النقدية • .
سلبيات سياسية تحمل الخطر • :
احتمال تحقق خسارة ضخمة وذلك عندما تتحقق أكبر من •
حجم األموال المدخرة لمواجهتها .
احتمال ارتفاع التكاليف بسبب االعتماد على أنشطة الوقاية •
والتحكم بالخسائر .
-3سياسة نقل الخطر :
تحويل األخطار الصافية وخسائرها المحتملة المحيطة بمنشأة •
معينة إلى طرف آخر غير شركة التأمين من خالل العقود
العامة .
إيجابيات سياسة نقل الخطر • :
بإمكان مدير الخطر تحويل بعض األخطار غير القابلة •
للتأمين إلى طرف آخر بموجب العقود المشار إليها .
تتصف هذه السياسة عادة بأنها منخفضة التكاليف •
من الممكن تحويل األخطار إلى جهة معينة لها القدرة على •
ممارسة عملية التحكم في الخسارة بشكل أفضل
سلبيات سياسة نقل الخطر • :
من الممكن فشل هذه السياسة بسبب غموض في صيغة العقد •
.
قد يعجز الطرف المنقول إليه الخطر عن تغطية الخسارة •
،مما يؤدي إلى فشل هذه السياسة.
قد ال تؤدي هذه السياسة إلى خفض تكاليف التأمين •
سياسة الوقاية والتحكم في الخسارة :
تخفيض كل من عدد مرات تكرار الحوادث وجسامة الخسارة •
أو كالهما معا ً
مثال :على األنشطة التي تخفض من عدد مرات تكرار •
الحوادث ،الفحص الدوري وفرض تعاليم صارمة بشأن
قواعد األمن والسالمة.
مثال :على األنشطة التي تخفض من جسامة الخسارة :وجود •
المرشات المائية في المباني للحد من خسائر الحريق
-5سياسة التأمين :
•
تعتبر هذه السياسة أشهر سياسات ادارة الخطر في العالم
لمواجهة األخطار غير التجارية (البحتة أو الصافية)
وإذا قام مدير الخطر باختيار التأمين كوسيلة لمواجهة الخطر •
،يجب عليه أن يركز على النقاط التالية :
أ-اختيار التغطية التأمينية المناسبة • .
ب-اختيار المؤمن المثالي (شركة تأمين جيدة)• .
ج-مفاوضة شروط عقد التأمين • .
د-نشر المعلومات عن التغطيات التأمينية لدى موظفي المنشأة • .
ه-المراجعة الدورية لبرنامج التأمين • .
إيجابيات سياسة التأمين • :
تقليص حالة عدم التأكد لدى الشركة (والتي عادة تخلق حالة •
من الخوف والقلق لدى موظفي الشركة) مما يؤدي إلى زيادة
إنتاجية هؤالء الموظفين.
ستحصل الشركة على تعويض من شركة التأمين عند تحقق •
الخسائر ،مما يساعد المنشأة على االستمرارية في العمل .
االستفادة من الخدمات التي تعرضها شركات التأمين والتي •
قد تتضمن خدمة التعرف على األخطار والوقاية والتحكم في
الخسارة
سلبيات سياسة التأمين • :
أ-قد تكون تكاليف أقساط التأمين مرتفعة نسبيا ً• .
ب -تخصيص وقت وجهد كبيرين لمناقشة بنود عقد •
التأمين.
ج-قد تؤدي وجود التأمين إلى إهمال مدير الخطر بموضوع •
برنامج الوقاية والتحكم في الخسائر (برنامج األمن
والسالمة).
المرحلة الرابعة :اإلشراف وإدارة برنامج الخطر:
في هذه المرحلة يطور مدير الخطر لدى الشركة التي تعمل •
بها ،ويتضمن هذا البرنامج أهداف إدارة الخطر لدى هذه
المنشأة،وكذلك سياسة الشركة بشأن طريقة معالجة األخطار
التي تواجهها المنشأة .
باإلضافة إلى تصميم برنامج إدارة الخطر ،يقوم مدير •
الخطر بالمراجعة الدورية لهذا البرنامج وكذلك تقييمه ليكون
مواكبا لسياسة الشركة العليا .