Transcript 23314-7 - กองทัพเรือ

การบริหารทรัพยากรของกองทัพเรือ
น.อ.เมธีชัย แก้ วนิล
รองผู้อานวยการกองแผนและจัดทางบประมาณ สปช.ทร.
Contents
1
หลักการบริ หารทรัพยากร
2
ระบบงบประมาณแบบมุ่งเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์
3
การจัดทางบประมาณของ ทร.
4
ระบบสารสนเทศเพื่อการบริ หารจัดการทรัพยากรกองทัพเรื อ
หลักการบริหารทรั พยากร
 resource management is the efficient and
effective deployment for an organization's
resources when they are needed. Such
resources may include financial resources,
inventory, human skills, production resources,
or information technology (IT).
การปฏิรปู ระบบงบประมาณของไทยในอดีต
 การจัดโครงสร้างการบริหารราชการแผ่นดินรูปแบบกระทรวง ทบวง กรม
ในปี พ.ศ. 2435 เริ่มมีการจัดทางบประมาณแบบแสดงรายการ (Line-Item)
ในปี พ.ศ. 2440
 การจัดตัง้ สานักงบประมาณในปี พ.ศ. 2502 มีความพยายามในการ
ประยุกต์ใช้ระบบงบประมาณแบบแสดงผลงาน (Performance Budget) แต่
ไม่ประสบผลสาเร็จ
 การประยุกต์ใช้ระบบงบประมาณแบบแสดงแผนงาน (PPBS) ในปี พ.ศ.
2527 ควบคู่ไปกับระบบงบประมาณแบบแสดงรายการ
 การพยายามปรับปรุงระบบงบประมาณแบบมุ่งผลสาเร็จ (RBB) ระบบ
งบประมาณมุ่งเน้ นผลงานตามแผนยุทธศาสตร์ (SPBB) ราวปี พ.ศ. 2540
เป็ นต้นมา
ข้อเท็จจริงเรื่องการบริหารภาครัฐกับ
การปฏิรปู ระบบงบประมาณ
 การปฏิรปู ระบบราชการจะไม่ประสบผลสาเร็จหากมีการ
ปรับปรุงเพียงโครงสร้างองค์การ
 การปฏิรปู ระบบราชการที่ประสบผลสาเร็จมักจะใช้การ
ปฏิรปู ระบบงบประมาณเป็ นตัวกากับทิศทางการปฏิรปู ระบบ
ราชการ เช่น ประเทศนิวซีแลนด์, แคนาดา, ออสเตรเลีย,
อังกฤษ, อเมริกา ฯลฯ
จุดเน้ น (ลักษณะ) ของระบบงบประมาณสมัยใหม่
 มุ่งเน้ นการรักษาวินัยทางการคลัง
 มุ่งเน้ นการใช้ทรัพยากรอย่างมี
ประสิทธิภาพ
 มุ่งเน้ นการใช้จ่ายที่ตอบสนอง
ต่อความต้องการของพลเมือง
MTEF, กรอบนโยบายการคลัง-การ
วิเคราะห์ประมาณการเศรษฐกิจ,
กรอบนโยบายการบริหารราชการ
แผ่นดิน, กรอบแผนปฏิบตั ิ ราชการ
แผ่นดิน ฯลฯ
เทคนิควิเคราะห์งบประมาณสมัยใหม่,
การวัดต้นทุนในการดาเนินงาน,
การวัดผลสาเร็จของการใช้จ่าย
งบประมาณ
การจัดสรรงบประมาณที่คานึ งถึง
ภารกิจพืน้ ฐานแห่งรัฐ และประเด็น
ยุทธศาสตร์ของรัฐบาล
ประเด็นสาคัญในการปฏิรปู ระบบงบประมาณในปัจจุบนั
 การกาหนดโครงสร้างผลผลิต (Output Structure) สาหรับการ
กาหนดแผนบริหารราชการแผ่นดิน แผนปฏิบตั ิ ราชการ 4 ปี
และการจัดสรรงบประมาณอย่างไร?
 จะมีโครงสร้างผลผลิตที่สะท้อนภารกิจหลักของรัฐ และภารกิจ
ตามประเด็นยุทธศาสตร์อย่างไร?
 จะจัดสรรต้นทุน (Standardized cost) สาหรับผลผลิตประเภท
ต่างๆ อย่างไร?
 บทบาท-การประสานงานระหว่างสานักงบประมาณ และ
กระทรวง-กรม ในกระบวนการปฏิรปู ระบบงบประมาณจะเป็ น
เช่นใด?
Outcome
วัตถุประสงค์
SPBB
PPBS
Line Item
Input
Process
Monitoring
Feedback
Output
Performance
Budget
Environment
9
5 Outcome / Impact
ชาติ
กระทรวง 4 Outcome / Effect
กรม
3 Output
National Agenda
Government Policy
2
1
Process / Activities
Input
10
ชาติ
กระทรวง
กรม 3
ตัวชี้วดั
National Agenda
Government Policy
4
5
Outcome / Impact
Outcome / Effect
Output
2 Process / Activities
1 Input
เกณฑ์
การวัด
Outcome
Evaluation
ประสิ ทธิผล
Output
Evaluation
Process
Evaluation ประสิ ทธิภาพ
11
การจัดทาโครงสร้ างผลผลิต (Output Structure)
แผนการบริหารราชการแผ่นดิน
(นโยบายรัฐบาล แนวนโยบายพืน
้ ฐาน
แห่งรัฐและแผนพัฒนาประเทศด ้าน
ต่างๆ)
เป้ าหมายเชงิ ยุทธศาสตร์ชาติ/ รัฐบาล
พันธกิจของกระทรวง แผนปฏิบัต ิ
ราชการ 4 ปี แผนปฏิบัตริ าชการ
ประจาปี
พันธกิจของกรม
(ภารกิจตามยุทธศาสตร์)
แผนปฏิบัตริ าชการ 4 ปี
แผนปฏิบัตริ าชการประจาปี
เป้ าหมายการให ้บริการสาธารณะ
(ระดับกระทรวง)
เป้ าหมายการให ้บริการระดับหน่วยงาน
ผลผลิต
ผลผลิต
ภารกิจหน่วยงาน
ภารกิจหน่วยงาน
กิจกรรม
กิจกรรม
กิจกรรม
กิจกรรม
กิจกรรม
กิจกรรม
ภารกิจหน่วยงาน
กระบวนการนาสง่ ผลผลิต
ผลผลิต
งบประมาณ
12
กระบวนการจัดทาข้ อตกลงการให้ บริการสาธารณะ (PSA) 10 ขั้นตอน
รัฐบาล
กาหนดเป้ าหมายเชิงยุทธศาสตร์ ตามนโยบายที่แถลงต่ อสภา
รัฐบาล/คณะ
กรรมการฯ
เป้ าหมายยุทธศาสตร์ ระดับชาติ
รัฐมนตรี
รัฐมนตรีมอบให้
ปลัดกระทรวง/หัวหน้ ากลุ่ม/
อธิบดี
ปลัดกระทรวง/หัวหน้ า
กลุ่ม/อธิบดี
เป้ าหมาย
ยุทธศาสตร์
กระทรวง
เตรียมทาข้ อตกลงการ
ให้ บริการสาธารณะ
เป้ าหมายการ
ให้ บริการ
ข้ อตกลงในการ
จัดทาผลผลิต
แผนการดาเนินงาน/ผลผลิต/
ตัวชี้วดั ความสาเร็จ
13
กระบวนการจัดทาข้ อตกลงการให้ บริการสาธารณะ
กระทรวง
รวบรวมเป้ าหมายการ
ให้ บริการสาธารณะ
กระทรวงหลัก
รับผิดชอบข้ อตกลงฯ ที่มี
เจรจาต่ อรองกับรัฐบาล/
การดาเนินการหลาย
คณะกรรมการ
หน่ วยงาน
คณะกรรมการ/
รัฐมนตรี
เห็นชอบร่ างข้ อตกลง
รัฐมนตรี/
ปลัดกระทรวง/หัวหน้ า
กลุ่ม/อธิบดี
ใช้ ข้อตกลงการให้ บริการ
สาธารณะ
รัฐบาล/คณะ
กรรมการฯ/รัฐมนตรี
เจรจาต่ อรองกับรัฐบาล/
คณะกรรมการ
จัดทาและอนุมัติงบประมาณ
ใช้ ข้อตกลงการ
จัดทาผลผลิต
ติดตามและประเมินผลงาน
14
ายนอก ทร
าย น ทร
แผนการบริ หารราชการแผนดิน
ประกา นราชกิจจานเบก า
แผนป ิบั ิราชการ 4 ปี กห
รั มน รี ห้ วามเหนชอบ าย น 60 วัน
ปั จจบัน 2551-2560
แผนป บิ ั ิราชการ 4 ปี ทร
สอด ล้ องกับแผน กห
แผนยทธ าส ร ทร
ปั จจบัน 2553-2556
ยทธ าส ร ทร 10 ปี
แผนป ิบั ิราชการ 4 ปี นข ทร
จัดทา ามรู ปแบบที ทร กาหนด
แผนป ิบั ริ าชการประจาปี ทร
เปน ป ามรู ปแบบที สงป ก พ ร กาหนด
แผนการจัดสรรงป ประจาปี ทร
จัดสรรงบประมาณ ามด้าน หนวย
แผนป ิบั ริ าชการประจาปี นข ทร
เปน ป ามรู ปแบบที ทร กาหนด
PY:
CY :
FY:
สปช ทร
FY
FY
FY
10
ณะกรรมการ
อนกรรมการ
10 ด้ าน
FY
10
FY
หนวย L1
1
1
4
FY
FY
FY