Transcript قطاع التدقيق الداخلي المشترك وزارة المالية رؤية ورسالة وزارة المالية الرؤيه الرساله • أن تكون وزارة رائدة عالميا في إدارة الموارد المالية بما يحقق التنمية المستدامه.

‫قطاع التدقيق الداخلي المشترك‬
‫وزارة المالية‬
‫رؤية ورسالة وزارة المالية‬
‫الرؤيه‬
‫الرساله‬
‫• أن تكون وزارة رائدة عالميا في إدارة الموارد المالية بما يحقق‬
‫التنمية المستدامه والمتوازنه ‪.‬‬
‫• ضمان أفضل استغالل لموارد الحكومة االتحادية من خالل‬
‫اإلدارة المالية الفاعلة وتطبيق السياسات المالية الرشيدة‬
‫قيم وزارة المالية‬
‫روح الفريق‬
‫أداء الفريق هو أساس العمل المؤسسي‪.‬‬
‫الشفافية‬
‫العمل بوضوح ومصداقية‪.‬‬
‫االحترام والتقدير‬
‫الجميع متساوون في التقدير واالحترام‪.‬‬
‫المهنية العالية‬
‫العمل على التطوير المهني والمعرفة المستمرة‪.‬‬
‫االبداع‬
‫تشجيع ثقافة اإلبداع واالبتكار بما يحقق الكفاءة والفاعلية‪.‬‬
‫قطاع التدقيق الداخلي المشترك‬
‫المهام الرئيسية لقطاع التدقيق الداخلي المشترك بوزارة المالية‬
‫قطاع التدقيق الداخلي المشترك‬
‫الرقابة المالية‬
‫التدقيق الداخلي‬
‫عدد المراقبين الماليين ( ‪)55‬‬
‫عدد المدققين الداخليين ( ‪) 16‬‬
‫الـرقــابــــــة المـالـيــــــة‬
‫بناء على القانون االتحادي رقم ( ‪ ) 23‬لسنة ‪2005‬م في شأن قواعد إعداد الميزانية العامة والحساب‬
‫الختامي ‪ ،‬يتولى القطاع أعمال الرقابة المالية المسبقة في الوزارات على جميع مخرجات تنفيذ‬
‫الميزانية العامة لالتحاد ويشمل نطاق عمله ما يلي‪-:‬‬
‫‪ .1‬الرقابة على تطبيق النظم المتبعة مع السياسات العامة ‪ ،‬ومدى التزامها بالقوانين واألنظمة‬
‫والتعليمات واإلجراءات ذات الصلة‪.‬‬
‫‪ .2‬التحقق من مدى سالمة وتكامل االجراءات والبيانات المالية والتقارير ومدى االعتماد عليها في‬
‫اتخاذ القرارات ‪.‬‬
‫‪ .3‬الرقابة على تطبيق النظم واألساليب المستخدمة التي تكفل حمايـة أصول وممتلكات الجهات‬
‫االتحادية‪.‬‬
‫آلية إصدار تقارير األداء المالي‬
‫تجميع التقارير الشهرية التي يتم إعدادها من قبل المراقب المالي في صورة تقرير ربع‬
‫سنوي بإشراف رئيس الوحدة الرقابية ومن ثم يتم اصدار تقارير األداء المالي النصف سنوية من قبل‬
‫القطاع وإرسالها للوزارات‪.‬‬
‫مخطط آلية إصدار تقارير األداء المالي‬
‫آلية إصدار تقارير األداء المالي‬
‫تقارير األداء‬
‫المالي‬
‫تقارير األداء‬
‫المالي‬
‫االعداد‬
‫المراجعة‬
‫الرفع‬
‫االصدار‬
‫االعتماد‬
‫تقارير األداء‬
‫المالي‬
‫إنجازات الرقابة المالية‬
‫‪1‬‬
‫• إعداد منهجية الرقابة المالية لسنة ‪ 2010‬م‬
‫‪2‬‬
‫• وضع آلية إعداد وإصدار تقارير األداء المالي بالوزارات االتحادية‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫• إعادة توزيع وتدوير لعدد ( ‪ ) 55‬من المراقبين الماليين على الوزارات االتحادية ‪.‬‬
‫‪4‬‬
‫• اإلعداد إلنشاء نظام الكتروني للتواصل مع الوحدات الرقابية ‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫• إصدار عدد ( ‪ ) 32‬تقرير عن االداء المالي بالوزارات االتحادية ‪.‬‬
‫‪6‬‬
‫• المشاركة في هيئة الرقابة المالية المختصة بمراجعة حسابات المنظمة العربية للتنمية الزراعية‪.‬‬
‫‪7‬‬
‫• اإلعداد إلنشاء وحدات رقابية في المناطق التعليمية بوزارة التربية والتعليم ‪.‬‬
‫إنجازات الرقابة المالية‬
‫‪8‬‬
‫‪9‬‬
‫‪10‬‬
‫• التدقيق على (‪ ) 44.000‬إجراء للرواتب تقريبا ومدى االلتزام والمطابقة بالقوانين‬
‫واألنظمة والتعليمات واإلجراءات ذات الصلة‪.‬‬
‫• الرقابة المالية على (‪ )8.000‬مستند تقريبا والتحقق من مدى سالمة وتكامل‬
‫اإلجراءات والبيانات المالية‪.‬‬
‫• االنتهاء من إصدار تقرير األداء المالي عن الوزارات االتحادية الربع سنوي األول‪.‬‬
‫إنجازات التدقيق الداخلي‬
‫‪1‬‬
‫• إعداد ميثاق ومنهجية التدقيق الداخلي لعام ‪ 2010 / 2009‬م ‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫• توزيع وتدوير المدققين الداخليين على الوزارات االتحادية من خالل خطة التدقيق‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫• إنجاز سجل تقييم المخاطر لعدد ( ‪ )7‬وزارات خالل الربع االول من عام ‪ 2010‬م‪.‬‬
‫‪4‬‬
‫• بدء عمليات التدقيق الداخلي على ( ‪ ) 7‬وزارات اتحادية‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫• عقد ورش عمل تعريفية للتدقيق الداخلي وتقييم المخاطر شهريا‪.‬‬
‫‪6‬‬
‫• حصول عدد (‪ )20‬مدقق من القطاع على شهادة حضور برنامج المدقق الداخلي المعتمد‪.‬‬
‫‪7‬‬
‫• حصول عدد (‪ )5‬موظفين من القطاع على شهادة المدقق الداخلي الدولي المعتمد‪.‬‬
‫‪8‬‬
‫• حصول عدد (‪ )3‬موظفين من القطاع على شهادة المستشار المالي المعتمد‪.‬‬
‫‪9‬‬
‫• إصدار عدد ( ‪ )10‬تقارير نهائية ألنشطة التدقيق الداخلي‪.‬‬
‫‪ • 10‬إصدار عدد ( ‪ )3‬تقارير متابعة عن أنشطة التدقيق الداخلي ‪.‬‬
‫‪ • 11‬عقد أكثر من (‪ )100‬اجتماع مع الوزارات االتحادية خالل عملية تقييم المخاطر والتدقيق الداخلي ‪.‬‬
‫‪ • 12‬اإلعداد إلنشاء نظام الكتروني ودليل للتدقيق الداخلي بالتنسيق مع الشركات االستشارية‪.‬‬