Transcript เอกสารนำเสนอ - หน่วยงานอื่นๆ

การทบทวนหลักเกณฑการจั
ดทา
์
คาของบประมาณ
รายจายเงิ
น
่
รายได้ ประจาปี งบประมาณ
พ.ศ. 2557
แผนปฏิ
บัติการ KM
านการจั
าแผนปฏิ
24 กรกฎาคม
2555ด้(Lunch
talkดท
11.30
– 13.30บน.ัต)ิการ
ดการ)
ุ งสูบริ
- เล่(กล
าเรื่อ่ ม
่ กนั หฟัารจั
งแผนปฏิ
บัตกิ าร /ประเมินประสิ ทธิภาพ
การใช้ จ่ายงบประมาณ ประจาปี 2554
31 สิ งหาคม 2555 (Lunch talk 11.30 – 13.30 น. )
- เป้ าหมาย/ตัวชี้วดั แผนพัฒนาคณะเกษตรศาสตร์ (2555-2559)
เพือ่ การติดตามและประเมินผล ช่ วยคิด ช่ วยทาเพือ่ กาหนดหัวข้ อ
โครงการ/กิจกรรม
26 ตุลาคม 2555 (Lunch talk 11.30 – 13.30 น. )
- เตรียมข้ อมูลและทบทวนการจัดทาคาของบประมาณ 2557
16-17 พฤศจิกายน 2555
- การแปลงแผนกลยุทธ์ แผนพัฒนาการศึกษาระดับอุดมศึกษา
ระยะที่ ๑๑ เป็ นแผนปฏิบัตกิ าร (Action Plan) เบลล์ วลิ ล่ า
21 พฤศจิกายน 2555 (Lunch talk 11.30 – 13.30 น. )
- ปัญหา/อุปสรรคการจัดทาแผนปฏิบัตกิ าร 2555
และการจัดทาแผนปฏิบัติการ 2556
แผนปฏิบัตกิ าร
(Action
Plan)
การ
ประกัน
คุณภา
พ
แผนปฏิ
บัต ิ
ราชกา
ร
คา
รับรอง
การ
ปฏิบต
ั งิ
านส่วน
ทบทวนหลักเกณฑและเตรี
ยมขอมู
์
้ ล
สาหรับจัดทาคาของบประมาณ ตุลาคม
2555
ผานความเห็
นชอบจากมติทป
ี่ ระชุมภาควิชา/
่
ศูนย/หน
์ ่ วยงาน
• ตุลาคม-พฤศจิกายน 2555
ส่งรายละเอียดคาของบประมาณฉบับ
สมบูรณของภาควิ
ชา/ศูนย/หน
์
์ ่ วยงาน
• พฤศจิกายน 2555
คณะฯ รวบรวมคาของบประมาณ
รายจาย
่
• ธันวาคม 2555
นาเขาที
่ ระชุมคณะกรรมการพิจารณา
้ ป
กลัน
่ กรอง
งบประมาณรายจายประจ
าปี
่
• ธันวาคม
2555
ผานความเห็
นชอบจากที
ป
่ ระชุมคณะกรรมการ
่
บริหารฯ และคณะกรรมการอานวยการประจา
คณะเกษตรศาสตร ์
• ธันวาคม 2555
จัดส่งมหาวิทยาลัย
• ธันวาคม 2555
ความเชื่อมโยงของยุทธศาสตร์ / งบประมาณ/ แผนปฏิบัตกิ าร
แปลงกลยุทธ์ สู่ Action Plan
กลยุทธ์
วิสัยทัศน์
ยุทธศาสตร์
ขอมู
้ ลประกอบ
การจัดทาคาของบประมาณ พ.ศ.
2557
1. เป้าหมายรับนักศึ กษา (ebudget v.3)
2. ประมาณการรายรับจากคาหน
่
่ วยกิต
คาธรรมเนี
ยม ฯลฯ
่
3. ประมาณการรายรับจากผลผลิต/
บริการ
และอืน
่ ๆ
หลักเกณฑ์เพิ่มเติมเพื่อเตรี ยม
จัดทำคำของบประมำณรำยจ่ำยประจำปี 2557
ครุ ภณ
ั ฑ์และสิ่ งก่อสร้ำง (งบประมำณแผ่นดดินด)
ด ทา
ปัจจัยพิจารณากอนการจั
่
คาของบประมาณรายจายเงิ
น
่
รายได้
1. รายรับจริงในปี ทผ
ี่ านมา
่
2. ประเมินผลการใช้จาย
่
งบประมาณ
(งบประมาณเงินแผนดิ
่ น
และเงินรายได)้
ประกาศคณะเกษตรศาสตร ์
เรือ
่ ง หลักเกณฑการจั
ดทาคาขอ
์
งบประมาณประจาปี
(งบประมาณเงินรายได)้
หลักการจาแนกประเภทรายจาย
่
ตามงบประมาณ
เงินเดือน
1. งบบุคลากร
คาจ
่ ้างประจา
รายจายที
่
่
กาหนดให้จาย
่
เพือ
่ การ
บริหารงาน
บุคคล
คาจ
่ คราว
่ ้างชัว
เงินสมทบ
หลักการจาแนกประเภทรายจายตาม
่
งบประมาณ
คาตอบแทน
: เงินทีจ่ ายตอบแทน
่
่
ผู้ปฏิบต
ั งิ านทางราชการ
รายจายเพื
อ
่ การ
่
บริหารงานประจา
คาใช
่
่
้สอย : เงินทีจ่ าย
เพือ
่ ให้ไดมาซึ
ง่ บริการ
้
คาวั
่ สดุ :
1.จายเพื
อ
่ จัดหา ่
สิ่ งของสิ้ นเปลือง ไมเกิ
่ น 5,000 บาท โปรแกรมคอมพิวเตอร ์ ไมเกิ
่ น 20,000 บาท
2.รายจายเพื
อ
่ ประกอบดัดแปลง
่
หรือปรับปรุง
- ครุภณ
ั ฑ ์ ไมเกิ
่ น
5,000 บาท / ทีด
่ น
ิ สิ่ งกอสร
างไม
เกิ
่
้
่ น 50,000
บาท
- คอมพิ
บาท
*ควาตอบแทน
่ เตอร ์ 5,000ใช
้
คาสาธารณู
ปโภค : ตัง้
่
งบประมาณรอยละ
70 ของ
้
ยอดการใช้จายค
า่
่
สาธารณูปโภค (เฉพาะคา่
ไฟฟา) ปี ทีผ
่ านมา และนาไปตัง้
สอย และวัสดุ*
เป็ นไปตามความ
ตองการของ
้
แตละภาควิ
ชา/ศูนย ์
่
หลักการจาแนกประเภทรายจายตาม
่
งบประมาณ
คาครุ
ภณ
ั ฑ ์ พิจารณาจาก
่
3. งบ
ลงทุน
รายจายเพื
อ
่
่
การลงทุน
- ความจาเป็ นเรงด
่ วน
่
- การใช้ทรัพยากรรวมกั
น
่
- สิ่ งของทีม
่ ล
ี ก
ั ษณะคงทนถาวร (เกิน
5,000 บาท)
คาที
่ น
ิ และสิ่ งกอสร
าง
พิจารณา
่ ด
่
้
จาก
- ความจาเป็ นทีต
่ องปรั
บปรุง
้
- กรณีขอใหม่ กาหนดแบบรูปรายการ
ให้เห็นถึงความพรอม
้
และให้
เหตุผลความจาเป็ น
แบบฟอรมประเมิ
นแบบอาคารเพือ
่ การอนุ รก
ั ษ์
์
พลังงาน
แหลงข
ง : กองอาคารสถานที่
่ อมู
้ ลอางอิ
้
มหาวิทยาลัยเชียงใหม
หลักการจาแนกประเภทรายจาย
่
ตามงบประมาณ
อุดหนุ นทัว่ ไป : โครงการทีส่ นับสนุ น
4. งบเงิน
อุดหนุ น
รายจายที
่
่
กาหนดให้จาย
่
ตาม
วัตถุประสงค ์
ของรายการเพือ
่
สนองตอ
่
ยุทธศาสตร ์
ของคณะ
เกษตรศาสตร ์
ดานการเรี
ยนการสอน
้
(งานประจา) การพัฒนาบุคลากร
บริการชุมชน การวิจย
ั
อุดหนุ นเฉพาะกิจ : โครงการคาดวา่
จะตองด
าเนินการ
้
ในปี น้น
ั ๆ (นอกเหนือจากงานประจา)
หลักการจาแนกประเภทรายจายตาม
่
งบประมาณ
5.งบ
รายจาย
่
อืน
่
1. เงินราชการลับ
2. เงินคาปรั
บทีจ
่ ายคื
นให้ผู้ขายหรือ
่
่
ผู้รับจ้าง
3. คาจ
่ รึกษาเพือ
่ ศึ กษา วิจย
ั
่ ้างทีป
ประเมินผล หรือ
พัฒนาระบบตางๆ
่
4. คาใช
นทางไปราชการ
่
้จายเดิ
่
ตางประเทศชั
ว
่ คราว
่
5. คาใช
าหรับหน่วยงานอิสระ
่
้จายส
่
ตามรัฐธรรมนูญ
(ส่วนราชการ)
6. คาใช
าหรับกองทุน หรือ
่
้จายส
่
เงินทุนหมุนเวียน
7. รายจายเพือ
่ ชาระหนี้เงินกู
ปัญหำที่พบในดกำรทำคำของบประมำณ 2556
1. การจัดทางบประมาณ ขอให้ ตงเป็
ั ้ นเลขจานวนเต็มร้ อย (หลักร้ อย)
ยกตัวอย่าง เช่น รายการครุภณ
ั ฑ์- โต๊ ะ 15,050 บาท ให้ ใส่ตวั เลขเป็ น
15,100 บาท เป็ นต้ น
2. กิจกรรมเกี่ยวนักศึกษา เช่น ทุนการศึกษา การพัฒนา
นักศึกษาให้ เขียนหัวข้ อเป็ นโครงการใหญ่ โดยมีโครงการย่อย
อยูใ่ นโครงการใหญ่
ปัญหำที่พบในดกำรทำคำของบประมำณ 2556 (ต่อ)
3. งบบุคลากร ฐานในการคานวณค่าประกันสังคม
ลูกจ้ างชัว่ คราวไม่เกิน 15,000 บาท
4. ครุภณ
ั ฑ์ต่ากว่า 5,000 บาท
- หมวดค่าวัสดุ กองทุนสินทรัพย์ถาวร
- ควรใช้ ชื่อภาษาไทย
- ดูมาตรฐานคุณลักษณะเฉพาะของสานักงบประมาณ
5. ค่าสาธารณูปโภคงบประมาณแผ่นดินจะเบิกจ่ายจากกองคลัง
ขอความเห็น
กาหนดแบบฟอร์ มการจัดทาแผนปฏิบัติ
การ (Action Plan)
การทบทวนหลักเกณฑการจั
ดทา
์
คาของบประมาณ
รายจายเงิ
น
่
รายได้ ประจาปี งบประมาณ
พ.ศ. 2557