Transcript เอกสาร[1]

การตรวจสอบและการวิเคราะห์
รายงานการเงิน
สานักมาตรฐานด้ านการบัญชีภาครัฐ
หัวข้ อบรรยาย
1.
2.
3.
4.
ภาพรวมระบบ GFMIS
ระบบบัญชี GFMIS
การจัดเก็บเอกสาร
การตรวจสอบรายงานต่ างๆ
2
ภาพรวมระบบ GFMIS
MIS - BW SEM
Operating System SAP R/3 (GFMIS)
PO
Purchasing Order
FM
Fund
Management
BIS
HR
Human Resource
DPIS
e-Procurement
(e-Shopping, e-Catalog)
FI
RP – Receipt
AP – Account Payable
FA – Fixed Assets
GL – General Ledger
e-Payroll, e-Pension
CO
Controlling
3
ระบบบัญชี GFMIS
เอกสารประกอบรายการ
สมุดบันทึกรายการขัน้ ต้น
สมุดบันทึกรายการขัน้ ปลาย
รายงานการเงิน
4
รายงานในระบบบัญชี GFMIS
ชื่อรายงานจากระบบ
เอกสารประกอบรายการ
สมุดบันทึกรายการขั้นต้ น
สมุดบันทึกรายการขั้นปลาย
รายงานการเงิน
GFMIS Terminal
ZINF_R09
ZGL_RPT001
Web Report
SAP R3
G02C
บัญชีแยกประเภท
งบทดลอง
FBL3N
Y_DEV_80000030
ZGL_MVT_MONTH
G17C
G12C
งบแสดงฐานะการเงิน
งบรายได้ และค่ าใช้ จ่าย
S_ALR_87012284
สมุดรายวันเอกสารสาหรับ
เอกสารผ่ านรายการ
5
ระบบการจัดเก็บเอกสาร
1. การจัดซื้อจัดจ้ าง
* รายงานเอกสารจากระบบ SAP R/3 (แบบ บส 01)
หรือ ZINF_R09 ของคาสั่ งงาน ME21N, MIGO
* ต้ นเรื่องการจัดซื้อจัดจ้ าง (ใบสั่ งซื้อ/สั่ งจ้ าง/สั ญญา/ข้ อตกลง)
* การเปลีย่ นแปลงข้ อมูลหลักผู้ขาย/ใบขออนุมตั ขิ ้ อมูลหลักผู้ขาย
6
ระบบการจัดเก็บเอกสาร (ต่อ)
2. การเบิกจ่ ายเงิน
2.1 กรณีจ่ายตรงผู้ขาย
• รายงานเอกสารจากระบบ SAP R/3 หรือ ZINF_R09
– แบบ บส01 หรือ ME21N
– แบบ บร01 หรือ MIGO
– แบบ ขบ01 หรือ ZMIRO_KA ,K…
• ต้ นเรื่องการจัดซื้อจัดจ้ าง (ใบสั่ งซื้อ/สั่ งจ้ าง/สั ญญา/ข้ อตกลง)
• ใบตรวจรับของที่กรรมการลงนามแล้ว
• ใบเสร็จรับเงินของเจ้ าหนีห้ รือ รายงานการจ่ ายชาระเงินจากระบบ ZAP_RPT506
7
ระบบการจัดเก็บเอกสาร (ต่อ)
2. การเบิกจ่ ายเงิน
2.2 กรณีขอเบิกเข้ าหน่ วยงาน
* รายงานเอกสารจากระบบ SAP R/3 หรือ ZINF_R09
- แบบ ขบ 02 หรือ แบบ ขบ 03 หรือ ZFB60_K..
- แบบ ขจ 05 หรือ ZF_53_PM
* หลักฐานการจ่ ายเงิน
8
ระบบการจัดเก็บเอกสาร (ต่อ)
3. การเบิกเกินส่ งคืน
* รายงานเอกสารจากระบบ SAP R/3 หรือ ZINF_R09
- แบบ บช 01 หรือ ZGL_BD/ZGL_BE..
- แบบ นส 02-1 / นส 02-2
และใบนาฝากเงิน ZRP_R6, R7
* สาเนาใบเสร็จรับเงิน (ถ้ ามี)
9
ระบบการจัดเก็บเอกสาร (ต่อ)
4. การรับและนาส่ งเงิน
* รายงานเอกสารจากระบบ SAP R/3 หรือ ZINF_R09
-แบบ นส 01 หรือ ZRP_RA, RB....
-แบบ นส 02-1 / นส 02-2 หรือ ZRP_R1 ,R2)
* สาเนาใบนาฝากเงินทีไ่ ด้ รับจากธนาคารกรุงไทย
10
ระบบการจัดเก็บเอกสาร (ต่อ)
5. การบัญชี
* รายงานเอกสารจากระบบ SAP R/3 (แบบ บช 01 หรือ ZGL_J….)
JV = การปรับปรุงบัญชีแยกประเภททีไ่ ม่ เกีย่ วข้ องกับตัวเงิน
JR = การปรับปรุงบัญชีเงินสดหรือเงินฝากธนาคาร
JM = การปรับปรุงวัสดุคงคลัง
RE = การรับเงินนอกงบประมาณทีไ่ ม่ ฝากคลัง
PP = การจ่ ายเงินนอกงบประมาณทีไ่ ม่ ฝากคลัง
11
การตรวจสอบรายงานต่ างๆ
ระบบงบประมาณ
• รายงานสถานะการใช้ จ่ายงบประมาณ ZFMA46 / F10C
• รายงานแสดงยอดงบประมาณตามหน่ วยรับงบประมาณ ZFMA55
12
รายงานสถานะการใช้ จ่ายงบประมาณ ZFMA46 / F10C
13
รายงานแสดงยอดงบประมาณตามหน่ วยรับงบประมาณ ZFMA55
14
การตรวจสอบรายงานต่ างๆ
ระบบจัดซื้อจัดจ้ าง
• แบบขออนุมัติ / เปลีย่ นแปลง ข้ อมูลหลักผู้ขาย
• รายงานติดตามสถานะใบสั่ งซื้อสั่ งจ้ าง ZMM_ME2N
15
รายงานติดตามสถานะใบสั่ งซื้อสั่ งจ้ าง ZMM_ME2N
16
การตรวจสอบรายงานต่ างๆ
ระบบเบิกจ่ าย
• รายงานสถานะการเบิกจ่ ายเงิน ZAP_RPT503 / G53C
• รายงานสรุปรายการขอเบิก ZAP_RPTW01 / A07C / A06C
17
รายงานแสดงสถานะการเบิกจ่ ายเงิน ZAP_RPT503 / G53C
18
รายงานสรุปรายการขอเบิกเงิน ZAP_RPTW01 / A06C / A07C
19
การตรวจสอบรายงานต่ างๆ
ระบบรับและนาส่ งเงิน
• รายงานจัดเก็บและนาส่ งของหน่ วยงาน ZRP_R06 / R02M
20
รายงานจัดเก็บและนาส่ งเงินรายได้ แผ่ นดินของตนเอง จาแนกตาม
แหล่งของเงิน ZRP_R06 / R02M
21
การตรวจสอบรายงานต่ างๆ
ระบบบัญชีแยกประเภท
• รายงานเงินสดคงเหลือประจาวัน ZGL_CASHBAL / G14C
• รายงานเคลือ่ นไหวเงินฝากคลัง ZGL_RPT013 / G21C
• รายงานแสดงยอดวัสดุคงเหลือ ZGL_R02 / G05C
• รายงานงบทดลอง ZGL_MVT_MONTH / G12C
22
รายงานเงินสดคงเหลือประจาวัน ZFI_CASHBAL / G14C
23
รายงานเคลือ่ นไหวเงินฝากคลัง ZGL_RPT013 / G21C
24