Transcript การแก้ไขข้อผิดพลาด

แนวทางแก้ ไขข้ อผิดพลาดทางบัญชี
เกี่ยวกับการรั บเงิน การนาส่ งเงินและ
การเบิกจ่ ายเงิน
สำนักมำตรฐำนด้ ำนกำรบัญชีภำครัฐ
กำรแก้ ไขข้ อผิดพลำดภำยหลังปิ ดงวดบัญชี
 ถ้ายังไม่บนั ทึกรายการ ให้บนั ทึกให้ครบถ้วน
 บันทึกรายการซ้ า
ให้ยกเลิก ระบุเหตุผลการกลับรายการ 06
* กำรระบุวนั ทีผ่ ่ ำนรำยกำร
* ให้ระบุวนั ที่ผา่ นรายการเป็ นวันที่ 1 ของงวดเดือน
ก่อนที่ยงั ไม่ปิดงวด
* กำรกลับรำยกำร
* โดยส่ วนราชการ/กรมบัญชีกลาง/คลังจังหวัด
กำรรับเงิน
วิธีแก้ ไข
ประเภท
เอกสำร
RA
ข้ อผิดพลำด
กำรบันทึกรำยกำร
คำสั่ งงำน
ไม่ บนั ทึกข้ อมูล
จัดเก็บรำยได้ แผ่ นดิน
บันทึกข้ อมูลจัดเก็บ
เดบิต เงินสดในมือ
เครดิต รำยได้ แผ่ นดิน
(ระบุประเภท)
ZRP_RA/นส01
บันทึกข้ อมูลซ้ำ
ให้ ยกเลิก
เดบิต รำยได้ แผ่ นดิน
(ระบุประเภท)
เครดิต เงินสดในมือ
ZFB08
กำรยกเลิก
ส่ วนรำชกำร
กรณี Web online
เลือก “กลับรำยกำร”
เหตุผล 06
กำรนำส่ งเงิน
วิธีแก้ ไข
ประเภท
เอกสำร
R1
ข้ อผิดพลำด
กำรบันทึกรำยกำร
คำสั่ งงำน
ไม่ บนั ทึกข้ อมูลนำส่ ง บันทึกข้ อมูลนำส่ ง
รำยได้ แผ่ นดินของส่ วน เดบิต พักเงินนำส่ ง
รำชกำร (นำส่ งเงินที่
เครดิต เงินสดในมือ
ธนำคำรแล้ ว)
ZRP_R1/
บันทึกข้ อมูลซ้ำหรือ
ผิดพลำด
ZFB08
ให้ ยกเลิก
เดบิต เงินสดในมือ
เครดิต พักเงินนำส่ ง
กำรยกเลิก
นส02-1
ส่ วนรำชกำร
กรณี Web online
เลือก “กลับรำยกำร”
เหตุผล 06
กำรเบิกจ่ ำยเงิน
วิธีแก้ ไข
ประเภท
ข้ อผิดพลำด
เอกสำร
กำรตรวจรับงำน
WE
บันทึกตรวจรับซ้ำ
กำรบันทึกรำยกำร
ให้ ยกเลิก
เดบิต รับสิ นค้ ำ/ใบสำคัญ
เครดิต ค่ ำใช้ จ่ำย
(ระบุประเภท) หรือ
วัสดุคงคลัง หรือ
พักสิ นทรัพย์
ไม่ ได้ บันทึกตรวจรับ ให้ บันทึก
เดบิต ค่ ำใช้ จ่ำย
(ระบุประเภท)หรือ
วัสดุคงคลัง หรือ
พักสิ นทรัพย์
เครดิต รับสิ นค้ ำ/ใบสำคัญ
คำสั่ งงำน
กำรยกเลิก
MIGO/
บร01
ส่ วนรำชกำร
ระบุวนั ที่ 1 ของเดือน
ทีย่ งั ไม่ ปิดงวด
MIGO/
บร01
กำรเบิกจ่ ำยเงิน
วิธีแก้ ไข
ประเภท
เอกสำร
PM
ข้ อผิดพลำด
บันทึกขอจ่ ำย
ไม่ ถูกต้ อง
 ไม่ มภี ำษี
กำรบันทึกรำยกำร
กลับรำยกำรขอจ่ ำย
เดบิต เงินฝำกธนำคำร
(เงินงบประมำณ)/
เงินฝำกธนำคำร
(เงินนอกงบประมำณ)
เครดิต ใบสำคัญค้ ำงจ่ ำย
คำสั่ งงำน
ZFI_FBRA
กำรยกเลิก
สรก. เลือก “กลับ
รำยกำร” เหตุผล 06
กำรเบิกจ่ ำยเงิน
วิธีแก้ ไข
ประเภท
เอกสำร
PM
ข้ อผิดพลำด
บันทึกขอจ่ ำย
ไม่ ถูกต้ อง
 มีภำษี
กำรบันทึกรำยกำร
คำสั่ งงำน
 ให้ แจ้ งบก./คลังจังหวัด
ZFI_FBRA
กลับรำยกำรขอจ่ ำย
เดบิต เงินฝำกธนำคำร/
(เงินงบประมำณ)
เงินฝำกธนำคำร
(เงินนอกงบประมำณ)
ภำษีหัก ณ ที่จ่ำยรอนำส่ ง
(ระบุประเภทภำษี)
เครดิต ใบสำคัญค้ ำงจ่ ำย
กำรยกเลิก
บก./คลังจังหวัด
เลือก “กลับรำยกำร”
เหตุผล 06
กำรเบิกจ่ ำยเงิน
วิธีแก้ ไข
ประเภท
เอกสำร
PM
ข้ อผิดพลำด
ระบุรหัสบัญชี
แยกประเภทเงิน
ฝำกธนำคำรใน
รำยกำรขอจ่ ำย
ผิดพลำด
กำรบันทึกรำยกำร
คำสั่ งงำน
 ให้ ปรับปรุงบัญชีเงินฝำกธนำคำร ZGL_JR/
ให้ ถูกต้ อง
บช01 ประเภท
เดบิต เงินฝำกธนำคำรทีผ่ ดิ
เอกสำร JR
เครดิต เงินฝำกธนำคำรทีถ่ ูกต้ อง
กำรยกเลิก
ส่ วนรำชกำร
กำรเบิกจ่ ำยเงิน
วิธีแก้ ไข
ประเภท
เอกสำร
BE
ข้ อผิดพลำด
กำรบันทึกรำยกำร
คำสั่ งงำน
กำรยกเลิก
ไม่ บันทึกข้ อมูล  ให้ บนั ทึกข้ อมูลลดยอดเงิน
ลดยอดเงินเบิกเกิน เบิกเกินส่ งคืนรอนำส่ ง
ส่ งคืนรอนำส่ ง
เดบิต เบิกเกินส่ งคืนรอนำส่ ง
เครดิต ค่ ำใช้ จ่ำย (ระบุประเภท)
ZGL_BE/
ส่ วนรำชกำร
บช01 ประเภท
เอกสำร BE
บันทึกข้ อมูล  ให้ ยกเลิกข้ อมูลทีบ่ นั ทึกซ้ำหรือ
ลดยอดเงินเบิกเกิน ผิดพลำด
ส่ งคืนรอนำส่ งซ้ำ เดบิต ค่ ำใช้ จ่ำย (ระบุประเภท)
หรือผิดพลำด
เครดิต เบิกเกินส่ งคืนรอนำส่ ง
ZFB08
ระบุเหตุผล 06