Transcript преземи - Фонд за здравствено осигурување

Трезорско работење
М-р Цвета Дуковска
Оддел за Трезор
15.01.2011
НАЈЧЕСТО
ПОСТАВУВАНИ
ПРАШАЊА !!!
2
Кои вирмани (налози за плаќање) се користат во
трезорското работење на Фондот за здравствено
осигурување на Македонија?
• Образец 90 – барање за плаќање кон сметки
надвор од здравствената трезорска сметка;
• Образец
91 – барање за
јавните здравствени установи;
плаќање
помеѓу
• Образец 93 – барање за поврат на средства на
правни и физички лица;
• Образец 94
готовина;
–
барање
за
• Образец 76 – барање за
Трезорот и Трезорот на Фондот
подигнување
плаќање
на
помеѓу
3
Во кои случаи се користи образец 90?
• Овој образец се користи во случај кога ЈЗУ врши
плаќање кон сметки што се надвор од здравствената
трезорска сметка 10000000006605.
Пр. плаќање на фактури за: лекови, вода,
телефон,
струја,
канцелариски
материјали,
адвокатски услуги, волонтери и сл.
4
Во кои случаи се користи образец 91?
• Овој образец се користи во случај кога една ЈЗУ
врши уплата кон друга ЈЗУ.
пр. Институт за трансфизуона медицина на РМ
фактурира спрема Универзитетска клиника
за
неврологија. Во овој случај УК за неврологија го
пополнува образецот 91 и го доставува до
подрачните служби на Фондот.
5
Во кои случаи се користи образец 93?
• Овој образец се користи во следниве два случаи:
1. Физичко лице (пациент) или правно лице уплатило
повеќе средства (партиципација) на сметката на ЈЗУ;
2. Една ЈЗУ уплатила повеќе средства на друга ЈЗУ
• Во случај 1 се пополнува горниот десен дел од
образецот 93, а во вториот случај се пополнува
долниот десен дел од образецот 93.
6
Во кои случаи се користи образец 94?
• Образец 94 се користи во случај кога ЈЗУ има
потреба од подогнување на готовина (пример:
готовина за службен пат, гориво и други слични
расходи). Образецот се поднесува во ПС, а веќе
следниот ден готовината може да се подигне во
некоја од експозитурите и филијалите на Стопанска
Банка АД Скопје.
7
Во кои случаи се користи образец 92?
• Образец 92 претставува комбинација на образец се
користи при исплата на плати на ЈЗУ.
Всушност,
овој образец е спецификацијата за плата која во два
примерока, заедно со електронски медиум снимен
на УСБ или дискета, ја доставува ЈЗУ до ПС.
8
Во кои случаи се користи образец 76?
• Образец 76 се користи за сите уплати кои се
однесуваат кон трезорот на Министерство за
финансии
односно
кон
трезорската
сметка
100000000063095.
• Пример: уплати за персонален данок, уплати кон
судови,
факултети,
училишта,
Медицински
факултет – Институти и сл.
9
Кои задолженија на референтот за трезорско
работење во подрачна служба при поднесување
на налозите за плаќање?
• При поднесување на налози за плаќање од страна на
ЈЗУ, референтот за трезорско работење прво треба
да види дали потписите што се на Картонот на
депонирани потписи
се идентични со потписите на
вирманите за плаќање. Исто така, идентичен треба
да биде и печатот на вирманот со печатот во
Картонот на депонирани потписи што е во полето
“печат со кој ќе се заверуваат барањата за
плаќање“. Сите налози за плаќање треба да бидат
потпишани со сино хемиско пенкало.
10
Како може референтот за трезорско работење во
подрачна служба да види дали налогот за плаќање е
поминат (реализиран) или не?
• Во модулот за трезор - дневен преглед на барање
во полето за статус се става 5-ка, а потоа се
кликнува F12. Сите налози што ќе се излистаат
значи дека веќе се реализирани и се пуштени во
реален промет.
• Доколку во полето за стутус се стави 8-ка, може
да се видат оние налози за плаќање кои се
поништени (доколку има такви).
• Налозите со статус Х се налози кои се одбиено од
страна на референтите за трезорско работење во
Централата на Фондот поради различни причини
(недоволно средства на сметката, недоволно
11
средства на контото и сл.)
На кој образец ќе се уплатува дневниот пазар
(партиципацијата) на ЈЗУ?
• При уплатување на дневен пазар (партиципација)
се користи образец ПП 50. На десната страна на
овој образец се пополнуваат следните податоци:
- Назив на примач: здравствена трезорска сметка
- Банка на примач: НБРМ
- Сметка: 100000000066005
- Сметка на корисник: сметката на ЈЗУ за
сопствени приходи (тип 531)
- Приходно конто и програма: 725946 00
• Средствата може да се уплатат преку било која
банка во Р.М.
12
Која класификација на приходи и расходи треба да
се користи при пополнување на налозите за
плаќање?
• Правилник за класификација на приходи
• Правилник за класификација на расходи
• Двата правилника се објавени во Службен весник
на РМ бр. 76/2009
13
До кое време треба да се поднесуваат налозите за
плаќање?
• Рачните
налози
за
плаќање
(вирмани)
се
поднесуваат најдоцна до 12.30h, додека пак,
електронските
спецификации
се
поднесуваат
најдоцна до 14h
14
Дали референтите за трезорско работење во подрачна
служба можат самоиницијативно да внесат итни
налози за плаќање (денес за денес)?
• Одговорот е НЕ. Пред да се внесат итните налози,
референтите за трезорско работење треба претходно
да се консултираат со Централата на Фондот.
15
Како треба да изгледа Спецификацијата за плата на
печатената форма и на електронскиот медиум?
• Спецификацијата за плата во печатена форма се состои од три
дела:
1. Дел за нето-платата по банки кај кои вработените лица имаат
трансакциски сметки - образец 90;
2. Дел за персоналниот данок по општини - образец 76;
3. Дел за придонесите од плата и каматите за задоцнето
плаќање на приденесите од плата (доколку има) - образец
76
•
Спецификацијата за плата на електронски медиум содржи
повеќе редови од печатената и во неа се наведени сите лица
вработени во конкретната ЈЗУ
16
Како изгледа спецификацијата за плата во печатена
верзија?
17
Дали треба при вчитувањето на платата да се кликне
на опцијата “провери фолио“
• Одговорот е ДА. Оваа опција треба задолжително
за се кликне бидејќи на тој начин ќе се провери
дали фолио бројот што е внесен на печатената
спецификација и електронскиот медиум одговара со
фолио бројот на доделен од страна на УЈП.
18
На која сметка треба да се уплатува
партиципацијата на приватните здравствени
установи и придонесите за здравствено
осигурување?
• Партиципацијата на приватните здравствени установи
и придонесите за здравствено осигурување остануваат
на веќе постоечката сметка на Фондот во рамките
на трезорската сметка на Министерство за финансии
100000000063095.
• Трезорот
и
здравствената
трезорска
сметка
100000000066005 се однесуваат единствено за
јавното
здравство,
односно
за
110-те
јавни
здравствени установи.
19
Кој може да уплатува средства на сметката на ЈЗУ од
тип 737?
• На овој тип на сметка, средства може да префрлува
единствено Фондот за здравствено осигурување на
Македонија. Сите уплати од други субјекти (физички
и правни лица) на оваа сметка нема да поминат.
20
Што да се направи во случај кога нема целосно да
се вчита N датотеката на ЈЗУ?
• Во случај кога ќе се вчитаат само неколку слогови
(редови) од N датотеката, а не сите, тогаш
референтот за трезорско работење во подрачната
служба треба да ги поништи веќе вчитаните
слогови и повторно да се обиде да ја вчита
целосно N – датотеката.
21
Дали може да се вршат пробни плаќања и
вчитувања на плата?
• Одговорот е НЕ. Периодот на тестирање беше од
20.12.2011 – 31.12.2010 година. Почнувајќи
од 03.01.2011 година сите вчитани налози за
плаќање од страна на референтот за трезорско
работење во подрачната служба се одобруваат и
одат во реален промет.
22
Грешки при работењето со трезорскиот програм
23
Грешки при работењето со трезорскиот програм
24
Грешки при работењето со трезорскиот програм
25
Прашањата во врска со трезорското работење
може да ги поставувате на
e-mail адресата
[email protected]
***
Ви благодариме на вниманието!
26