Slide 1

‫تجربة وزارة الخدمة المدنية‬
‫في انشاء وحدة المراجعة الداخلية‬


Slide 2

‫املحاور الرئيسية للورقة‬
‫‪1‬‬

‫المقدمة‬

‫‪2‬‬

‫خطوات الوزارة إلنشاء الوحدة‬

‫‪3‬‬

‫المراحل التي مرت بها الوحدة‬

‫‪3.1‬‬

‫المرحلة األولى – النشوء‬

‫‪3.2‬‬

‫المرحلة الثانية – النمو‬

‫‪3.3‬‬

‫المرحلة الثالثة – النضج واالنطالق الفعلي للوحدة‬


Slide 3

‫املقدمة‬
‫حرصاً من وزارة الخدمة املدنية على إنشاء وحدة مراجعة داخلية بالوزارة تنفيذا لقر ًار مجلس‬
‫الوزراء رقم (‪ )129‬وتاريخ ‪1428/04/6‬هـ واملتضمن إنشاء وحدة للمراجعة الداخلية في االجهزة الحكومية‬

‫املقر الرئيس يرتبط مديرها باملسئو ًل االو ًل بالجهة‪ .‬فقد قامت الوزارة بمجموعة‬
‫واملؤسسات العامة في ً‬
‫من الخطوات إلنشاء وتفعيل وحدة املراجعة الداخلية ًوقد تم دعم الوحدة من قبل قيادات الوزارة‬
‫للنهوض بها‪.‬‬

‫تطوير‬
‫ً‬
‫ومن خالل هذا العرض سيتم التطرقً للمراحل التي مرة بها وحدة املراجعة الداخلية من‬
‫وانجازات ومعوقات مرت بها الوحدة‪.‬‬


Slide 4

‫خطوات الوزارة إلنشاء الوحدة‬
‫قامت الوزارة بتشكيل لجنة لوضع الية إلنشاء وتفعيل وحدة املراجعة الداخلية بالوزارة والتى صدر عنها ‪:‬‬
‫إعداد مشروع قرار الالئحة التنظيمية لوحدة املراجعة الداخلية‬
‫• صدور قرار اداري رقم ( ‪ )1045‬في تاريخ ‪1431/05/13‬هـ والمتضمن انشاء وتشكيل وحدة مراجعة داخلية‬
‫بالمركز الرئيسي بالوزارة كإدارة مستقلة ترتبط مباشرة بمعالي نائب وزير الخدمة المدنية‪ .‬وتعيين مديرا‬
‫لوحدة المراجعة الداخلية ‪.‬‬
‫• اضافة مهام واختصاصات وحدة المراجعة الداخلية في دليل مهام واختصاصات الوحدات التنظيمية داخل‬
‫الوزارة والصالحيات الخاصة بها‬

‫إعداد هيكل تنظيمي للوحدة‬
‫• تحديد احتياج الوحدة من القوى العاملة من قبل اللجنة بخمسة موظفين مبدئياً على ان يتم الرفع لوزارة‬
‫المالية بطلب احداث وظائف للوحدة بالميزانية ‪.‬‬

‫وضع خطة تدريبية‬
‫• االستفادة من الخبرات وتجارب القطاعات الحكومية‪.‬‬
‫• حضور الدورات التدريبية والندوات الداخلية والخارجية لمنسوبي الوحدة‬
‫• تدريب موظفي الوحدة على رأس العمل من قبل مدير الوحدة‪.‬‬

‫تجهيز موقع ومكاتب للوحدة‬


Slide 5

‫املرحلة األولى – النشوء‬
‫خصائص املرحلة‬
‫‪1‬‬

‫عدم استقاللية الوحدة ومحدودية‬
‫الصالحية‪.‬‬

‫‪4‬‬

‫محدودية المعلومات الخاصة بوحدات‬
‫المراقبة الداخلية وآلية العمل بها‪.‬‬

‫‪2‬‬

‫عدم المعرفة بمهام الوحدة بالشكل‬
‫المطلوب من قبل الوزارة‪.‬‬

‫‪5‬‬

‫محدودية أنشطة والمهام‪.‬‬

‫‪3‬‬

‫غياب الدور الرقابي في هذه المرحلة‬

‫‪6‬‬

‫محدودية الموارد المادية والبشرية‬


Slide 6

‫املرحلة األولى – النشوء‬
‫تقديم المشورة في ما يخص إعداد الميزانية‬
‫المشاركة في لجنة متابعة‬
‫المشاريع‬
‫والدراسات والبرامج التطويرية‬

‫املهام املنجزة‬
‫خالل املرحلة‬
‫دراسة ومراجعة كراسات‬
‫مواصفات وشروط بعض‬
‫المشاريع‬

‫زيارات بعض فروع ومكاتب‬
‫الوزارة‬

‫التأكد من اجراءات صرف‬
‫االستحقاقات المالية‬

‫الرد على بعض االستفسارات‬
‫التى وردت الى الوحدة‬


Slide 7

‫املرحلة الثانية – النمو‬
‫اهم خصائص املرحلة‬
‫توفير قوى عاملة‬
‫وموقع للوحدة‬
‫•بلغ عدد الموظفين (‪)3‬‬
‫في هذه المرحلة‪.‬‬
‫•تم تجهيز مكتب صغير‬
‫للوحدة ‪.‬‬

‫بدء بمزاولة بعض‬
‫اختصاصات ومهام الوحدة‬
‫•بدء بتنفيذ بعض‬
‫االختصاصات والمهام‬
‫الخاصة بالوحدة‪.‬‬
‫•بدء ظهور الدور الرقابي‬
‫للوحدة على مستوى‬
‫محدود‪.‬‬

‫ظهور معوقات‬
‫والعمل عليها‬
‫•ظهور بعض المعوقات‪.‬‬
‫•رصد تلك المعوقات‬
‫والعمل على معالجتها ‪.‬‬


Slide 8

‫املرحلة الثانية – النمو‬

‫األساس في‬
‫الخطة‬
‫املهام‬
‫وضعبعض‬
‫تحديد‬
‫واالختصاصات‬
‫ملوظفي‬
‫التدريبية‬
‫الوحدة‬
‫االلتزام باألنظمة‬
‫والتعليمات املالية‬


Slide 9

‫املرحلة الثانية – النمو‬

‫عدم توفر‬
‫المكان‬
‫المناسب‬
‫للوحدة‬
‫عدم المام‬
‫الموظفين‬
‫بمهامهم‬
‫الوظيفية‬

‫قلة الخبرة‬
‫لدى الموظفين‬

‫معوقات‬
‫المرحلة‬

‫عدم االلمام‬
‫بالمهام الوحدات‬
‫التنظيمية‬
‫بالوزارة‬

‫ضعف‬
‫الصالحيات‬
‫وعدم االستقالل‬
‫صعوبات تنظيمية االداري‬
‫تتعلق بااللتحاق بالدورات‬
‫التدريبية المتخصصة‬


Slide 10

‫املرحلة الثانية – النمو‬
‫التدريب على راس العمل ملوظفي الوحدة ‪1‬‬

‫مدير‬
‫الوحدة‬

‫حقائب‬
‫تدريبية‬

‫تدريب‬
‫باالدارة‬

‫الوقوف على مهام واختصاصات‬
‫الوحدات التنظيمية بالوزارة‬

‫االعمال املنجزة‬
‫خالل املرحلة‬

‫‪3‬‬

‫املتابعة والرقابة على مهام‬
‫بعض الوحدات التنظيمية‬

‫‪2‬‬

‫‪5‬‬

‫الوقوف على مهام واختصاصات‬
‫وحدات املراجعة الداخلية‬

‫‪4‬‬

‫االستفادة من بعض التجارب‬
‫في بعض القطاعات الحكومية‬

‫‪ 6‬املشاركة في بعض اللجان والندوات‬


Slide 11

‫املرحلة الثالثة – النضج واالنطالق‬
‫اين‬
‫من‬

‫ننطلق‬
‫و‬
‫كيف‬

‫نبدء‬


Slide 12

‫املرحلة الثالثة – النضج واالنطالق‬
‫الحصر‪ ،‬الفحص‪ ،‬البحث‪ ،‬الدراسة‬
‫نقاط الضعف‬

‫نقاط القوة‬

‫الفرص‬

‫التهديدات‬

‫‪ .1‬عدم إملام ومعرفـة بعـض الوحـدات‬
‫التنظيمية بمهام وأهداف الوحدة‪.‬‬
‫‪ .2‬قلـ ـ ـ ـ ـ ــة الخ ـ ـ ـ ـ ـ ــرة لـ ـ ـ ـ ـ ــدى املـ ـ ـ ـ ـ ــوظفين‬
‫و ضعف الدورات املتخصصة‪.‬‬
‫‪ .3‬ض ــعف اس ــتقطاب الكف ــاءات وقل ــة‬
‫الكادر الفني واالستشاريً‪.‬‬
‫‪ .4‬عـ ـ ـ ـ ـ ــدم وجـ ـ ـ ـ ـ ــود معـ ـ ـ ـ ـ ــايير تضـ ـ ـ ـ ـ ــمن‬
‫استمرارية فاعلية عملية املراجعة‬
‫‪ .5‬ع ـ ـ ــدم اس ـ ـ ــتقاللية الوح ـ ـ ــدة ماليـ ـ ـ ـ ً‬
‫وادارياً‬
‫‪ .6‬ص ــعوحة الحصـ ــول عل ــى املعلومـ ــات‬
‫املطلوحة‬

‫‪ .1‬املشاركة في بعض اللجان ‪.‬‬
‫‪ .2‬اع ـ ــداد مطوي ـ ــات عريفي ـ ــة بمه ـ ــام‬
‫الوحدة‬
‫‪ .3‬تــدريب منســولي الوحــدة علــى رأس‬
‫العمل وإعداد حقيبة تدريبية‬
‫‪ .4‬عمل دليل للوحدة ((مبدئي))‬
‫‪ .5‬القيــام بزيــارات ميدانيــة للت كـد مــن‬
‫بعـ ــض اإلج ـ ـراءات املتبعـ ــة والت ك ـ ـد‬
‫من نظامية تلك االجراءات‬
‫‪ .6‬إعداد نماذج مبدئيـة خاصـة بعمـل‬
‫الوحدة‬
‫‪ .7‬االس ـ ـ ــتفادة م ـ ـ ــن تج ـ ـ ــارب وخ ـ ـ ـرات‬
‫الجهات الحكومية األخرىً‬

‫‪ .1‬دعــم القيــادات العليــا لفك ـرة‬
‫املراجعة الداخلية وتفعيلها‪.‬‬
‫‪ .2‬وجــود دليــل لوحــدة املراجعــة‬
‫الداخليـ ـ ـ ـ ـ ـ ــة فـ ـ ـ ـ ـ ـ ــي الجهـ ـ ـ ـ ـ ـ ــات‬
‫الحكومي ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــة واملؤسس ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــات‬
‫العامة‬
‫‪ .3‬استقرار االداري والنفس ي ‪.‬‬
‫‪ .4‬وج ـ ــود قي ـ ــادة واع ـ ــدة ترك ـ ــز‬
‫علـ ــى رفـ ــع الكفـ ــاءة والتنمي ـ ـة‬
‫اإلدارية بالوزارة‪.‬‬
‫‪ .5‬إعـ ـ ــداد خطـ ـ ــط اسـ ـ ــتراتيجية‬
‫للوح ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــدات التنظيمي ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــة‬
‫بالوزارة ‪.‬‬

‫‪ .1‬الت ـ ــداخل ب ـ ــين مه ـ ــام و أعم ـ ــال‬
‫بعــض اإلدارات ومهــام وأعمــال‬
‫الوحدة‪.‬‬
‫‪ .2‬ص ـ ـ ـ ـ ـ ــعوحة الحص ـ ـ ـ ـ ـ ــول عل ـ ـ ـ ـ ـ ــى‬
‫القرارات والتعاميم ‪.‬‬
‫‪ .3‬قلـ ـ ـ ـ ـ ــة املخصصـ ـ ـ ـ ـ ــات املاليـ ـ ـ ـ ـ ــة‬
‫للوحدة‪.‬‬
‫‪ .4‬عـ ـ ــدم وضـ ـ ــو مهـ ـ ــام وإعمـ ـ ــال‬
‫الوح ــدات التنظيمي ــة ب ــالوزارة‬
‫بص ــورة ةافي ــة وت ــداخل بع ــض‬
‫املهام واإلعمال فيما بينها ‪.‬‬


Slide 13

‫املرحلة الثالثة – النضج واالنطالق‬
‫الرؤية‪ ،‬الرسالة‬

‫الـ ــرؤية‬
‫‪‬توفير التحليل‪ ,‬والتقويم‪ ,‬والتوصيات ‪ ,‬واملعلومات التي تتعلق بالرقابة‬
‫على األنشطة التي يتم فحصها‪.‬‬
‫‪‬تطبيق مدخل منظم لتقويم وتحسين فاعلية إدارة املخاطر والرقابة‬
‫والحوكمة‪.‬‬

‫الرسالة‬
‫مساعدة الوزارة في تحقيق أهدافها وحماية أصولها عن طريق فحص‬
‫وتقييم ةافة األنشطة ملساعدة املسؤولين في القيام بمسؤولياتهم بدرجة‬
‫عالية من الكفاءة والفعالية‪.‬‬


Slide 14

‫املرحلة الثالثة – النضج واالنطالق‬
‫الخطة االستراتيجية‬
‫إن الهدف من إعداد هذه الخطة هو املساهمة في تحقيق‬
‫جملة األهداف االستراتيجية للوزارة‪ ,‬ووضع خطة شاملة‬
‫ومتكاملة لتفعيل التخطيط اإلستراتيجي في وحدة املراجعة‬
‫الداخلية بوزارة الخدمة املدنية ‪.‬لتحقيق مبادئ التخطيط‬
‫االستراتيجي واستخدام الخطط قصيرة املدى ومتوسطة املدى‬
‫وذلك بما يتناسب مع املرحلة الراهنة وتمهيداً لوضع خطة‬
‫ترتكز على االهداف االستراتيجية‬
‫ً‬
‫استراتيجية طويلة املدى‬
‫للوحدة‪.‬‬


Slide 15

‫املرحلة الثالثة – النضج واالنطالق‬
‫أهداف الخطة االستراتيجية‬
‫تطوير مهارات وقدرات القوى‬
‫العملة بالوحدة‬

‫‪1‬‬

‫‪ .1‬ابتعاث الموظفين الستكمال‬
‫دراستهم ‪.‬‬
‫‪ .2‬تدريب الموظفين‪.‬‬
‫‪ .3‬ترسيخ معايير سلوكيات‬
‫المراجع الداخلي‬

‫تطوير وتبسيط إجراءات وآليات‬
‫العمل‬
‫لتقييمبيانات‬
‫استباناتقاعدة‬
‫‪ .1‬اعداد وعمل‬
‫الوضع الرهن‪.‬‬
‫‪ .2‬اعداد نماذج خاصة بالمراجعة‬
‫الداخلية‬
‫‪ .3‬انشاء مكتبة بالوحدة‪.‬‬
‫‪ .4‬اعداد برنامج حاسوبي وارشفة خاص‬
‫بالوحدة ‪.‬‬
‫‪ .5‬وتطوير البرامج القائمة بما يتماشى‬
‫مع احتياجات الوحدة‬

‫‪3‬‬

‫‪2‬‬
‫بعض‬
‫اهداف‬
‫الخطة‬
‫االستراتيجية‬

‫توعية إدارات الوزارة‬
‫بدور ومهام الوحدة ‪.‬‬
‫‪ .1‬نشر تقافة المراجعة الداخلية من‬
‫خالل اللقاءات واالجتماعات‬
‫والنشرات والمطويات الخاصة‬
‫عن الوحدة‪.‬‬
‫‪ .2‬اصدار دليل الوحدة ‪.‬‬

‫‪4‬‬

‫تطوير نظام إدارة فاعلة‬
‫ووضع الية املراجعة بالوزارة‬
‫‪ .1‬اعتماد الية مرنه لتفويض‬
‫الصالحيات وتوثيق وحصر‬
‫إجراءات العمل‪.‬‬
‫‪ .2‬وضع االسس الفعلية لتطبيق‬
‫انظمة الرقابة الداخلية ومتابعته‪.‬‬
‫‪ .3‬ضمان توفير المعلومات بسرعة‬
‫ودقة والشفافية للقيادة العليا ‪.‬‬


Slide 16

‫املرحلة الثالثة – النضج واالنطالق‬
‫اهم خصائص المرحلة‬
‫‪ .1‬ارتباط الوحدة بمعالي‬
‫الوزير مباشرة‪.‬‬
‫‪ .2‬مشاركة االدارة في كثير‬
‫من اللجان داخل وخارج‬
‫الوزارة‪.‬‬
‫‪ .3‬اعطاء صالحية للوحدة‬
‫لمتابعة بعض االعمال‬

‫‪ .1‬توفير مقر مناسب للوحدة‬
‫بالتجهيزات الالزمة‪.‬‬
‫‪ .2‬زيادة القوى العاملة‪.‬‬
‫‪.3‬الموافقة على مجموعة‬
‫من البرامج التدريبية‬
‫لمنسوبي الوحدة‪.‬‬

‫دعم الوحدة‬
‫من القيادة‬
‫العليا وزيادة‬
‫صالحياتها‬

‫دعم الوحدة‬
‫من التجهيزات‬
‫و القوى‬
‫العاملة‬

‫أهم‬
‫خصائص‬
‫املرحلة‬

‫ارتفع نسبة‬
‫الوعي لدى‬
‫منسولي الوزاة‬
‫بالوحدة‬

‫‪ .1‬الرتفع نسبة الوعي لدى‬
‫منسوبي الوزارة ببعض‬
‫مهام واختصاصات وحدة‬
‫المراجعة الداخلية ‪.‬‬
‫‪ .2‬زيادة عدد مراجعين‬
‫الوحدة من منسوبي‬
‫الوزارة لالستفسار‪.‬‬

‫زيادة الدور‬
‫الرقالي واملهام‬
‫التى تقدمها‬
‫الوحدة‬

‫‪ .1‬زيادة المعرفه لدى‬
‫منسوبي الوحدة بالمهام‬
‫المطلوبة منها ‪.‬‬
‫‪ .2‬وضع خطط المراجعة‬
‫للوحدة التنظيمية‬
‫بالوزارة وتنفيذها‪.‬‬


Slide 17

‫ملخص احصائي للمراحل التي مرة بها الوحدة‬
‫نسبة الصالحية‬
‫نسبة املهام‬

‫‪40%‬‬

‫عدد القوى‬
‫العملة‬

‫‪15 %‬‬

‫‪65%‬‬

‫‪2%‬‬

‫‪12‬‬
‫‪4‬‬

‫‪20%‬‬

‫‪1‬‬
‫‪3%‬‬

‫‪1433/1434‬‬

‫‪1432/1433‬‬

‫‪1431/1432‬‬


Slide 18

‫بعض املعوقات القائمة‬
‫عدم المام ومعرفة بعض‬
‫الوحدات التنظيمية بمهام‬
‫و أهداف الوحدة ودورها‬
‫الرقابي‬
‫عدم االستقالل‬
‫االداري‬
‫والموظفين‬
‫ووظائف وحدة‬
‫المراجعة‬

‫بعض‬
‫املعوقات‬
‫قائمة‬

‫عدم وجود‬
‫استقالل مالي‬
‫وتوفر الحوافز‬
‫المالية‬


Slide 19

‫شكرا لكم‬

‫وحدة المراجعة الداخلية‬
‫بوزارة الخدمة المدنية‬