Transcript เป้าหมายทางการเงิน

การจัดการการเงินและบัญชีส่วนบุคคล
อ.ทวีศกั ด์ ิ ปฏิพทั ธ์สกุล / อ.จิราพรรณ พูลศรีเอี่ยม
www.NorthernAdviser.com
จุดมุ่งหมายของรายวิชา
เพื่ อ ให้ นั ก ศึ ก ษา มี ค วามรู้ เกี่ ย วกั บ การจั ด การเงิ น และ
บั ญ ชี ส่ ว นบุ ค คล การจั ด ท างบประมาณ แหล่ ง เงิ น ฝาก
แหล่ งเงินกู้ และวิธีคดิ ดอกเบีย้ การวางแผนใช้ เงินเพื่อเป็ น
หลักประกันของชีวิต การวางแผนภาษีและการเสียภาษี
เงินได้ การจัดทางบประมาณรายได้ หลักการจัดสรรเงิ น
รายจ่ ายในชีวติ ประจาวันเพื่อการออมและลงทุน ตลอดจน
การจัดทาบัญชีรายรั บ-รายจ่ ายในครั วเรื อน โดยฝึ กปฏิบัติ
จากกรณี ศึ ก ษา เพื่ อ สามารถวางแผนการใช้ จ่ า ยเงิน ได้
อย่ างเหมาะสม
การประเมินผลการเรียน
เกณฑ์การให้คะแนน
1. งานกลุ่ม
2. การมีส่วนร่ วมในชั้นเรี ยน
3. การสอบและการเก็บคะแนน
กลางภาค
(40%)
ปลายภาค
(40%)
(10%)
(10%)
(80%)
การวางแผนการเงินส่ วนบุคคล
(Personal Financial Planning)
 การวางแผนการเงิ น ส่ วนบุ ค คล
คื อ การสร้ าง ใช้ งาน
ปรั บปรุ ง และแก้ ไข แผนงานเพื่ อความส าเร็ จตาม
เป้าหมายการเงินของบุคคลหนึ่งบุคคลใดโดยเฉพาะ โดย
แนวคิดของแผนเน้ นถึง เป้าหมาย นั บตัง้ แต่ จุดแรกเริ่ ม
ของการวางแผนการลงทุน มากกว่ าการใช้ เครื่ องมือทาง
การเงิ น แบบใดแบบหนึ่ ง หรื อ มากกว่ านั ้น เพื่ อ แก้ ไข
ปั ญหาการเงินบางปั ญหาเท่ านัน้
การสารวจสถานะทางการเงิน
สินทรัพย์
หนีส้ ิน
การสารวจสถานะทางการเงิน
อาคาร,ที่ดนิ ,ยานพาหนะ,อุปกรณ์ เครื่ องใช้
สินทรัพย์
เงินสด,เงินฝาก,ลูกหนี,้ สินค้ าคงเหลือ
เจ้ าหนีธ้ นาคาร, เงิน O/D, ตั๋วเงิน
หนีส้ ิน
เจ้ าหนีก้ ารค้ า, เจ้ าหนีเ้ ช่ าซือ้ ยานพาหนะ
การสารวจสถานะทางการเงิน
สินทรัพย์
สินทรัพย์
> มากกว่า
< น้ อยกว่า
หนี้สนิ
หนีส้ ิน
ช่ วงชีวติ ของบุคคลกับการวางแผนทางการเงิน
21 – 30 ปี
31 –
40 ปี
41 –
55 ปี
55 ปี ขึน้
ไป
ช่วงเริ่ มทำงำน เป็ นช่วงของกำรเก็บเกี่ยวประสบกำรณ์เพื่อพัฒนำทักษะ
ควำมรู ้ให้เกิดควำมชำนำญ ช่วงนี้จะเป็ นช่วงที่โดยปกติทวั่ ไปจะมีควำมสำมำรถ
ในกำรหำรำยได้ที่ยงั น้อย และก็มกั จะเพิ่มขึ้นเรื่ อย ๆ ตำมประสบกำรณ์ในกำร
ทำงำน และตำแหน่งหน้ำที่กำรทำงำนที่สูงขึ้น
2.
ช่วงที่มีรำยได้สูงกว่ำรำยจ่ำย เป็ นช่วงที่บุคคลมีหน้ำที่กำรทำงำนที่
มัน่ คงขึ้น จึงเป็ นช่วงที่ทำให้บุคคลมีควำมสำมำรถในกำรหำรำยได้สูงที่สุด และ
มีเงินเหลือสำหรับกำรนำไปลงทุนหำผลประโยชน์ได้มำกขึ้น
3.
ช่วงหลังเกษียณ เป็ นช่วงที่ระดับควำมสำมำรถในกำรหำรำยได้จำกกำร
ทำงำนต่ำที่สุด หรื อบำงคนก็อำจจะไม่มีรำยได้เลย
1.
เป้ าหมายทางการเงิน (Financial Goals)
 คนเราแต่ ละคน
ย่ อมจะมีเป้าหมายทางการเงินที่แตกต่ าง
กันออกไป ขึน้ อยู่กับปั จจัยสภาพแวดล้ อม จุดมุ่งหมายใน
ชีวิต ทัศนคติ และความต้ องการตามนิ สัยส่ วนตัวของแต่
ละคน อย่ างไรก็ตาม เป้าหมายทางการเงินโดยรวมของ
ผู้คนส่ วนใหญ่ สามารถแยกแยะออกได้ ดงั นี ้
เป้ าหมายทางการเงิน (Financial Goals)
1.
• ปกป้องความเสี่ยงเฉพาะตน
2.
• สะสมเพิ่มพูนทรั พย์ สิน
3.
• สารองเมื่อยามแก่ เฒ่ า
4.
• การวางแผนทางภาษี
5.
• เพื่อการจับจ่ ายซือ้ หาอสังหาริมทรั พย์
6.
• เพื่อการบริหารทรั พย์ สิน
การวางแผนการเงิน
บุ ค คลที่ ไม่ มี ก ารวางแผนทางการเงิ น หรื อ
วางแผนทางการเงิน ไม่ ดี พ อส่ ว นใหญ่ จะมี เ หตุ ผ ล
ต่ อไปนี ้
- คิดว่ าตัวเองมีรายได้ เพียงพอสาหรั บภาระค่ า ใช้ จ่าย
รายวันแล้ ว
- ลืมไปว่ าตัวเองอาจมีโอกาสเจอกับมรสุมชีวิตบ้ างใน
อนาคต เช่ น การว่ างงาน ประสบอุบัตเิ หตุ เสียชีวิต
การวางแผนการเงิน
- ไม่ มีเวลาที่จะจัดทาแผนการเงินของตนเอง
- คิดว่ าการวางแผนการเงินเป็ นเรื่ องที่มีค่าใช้ จ่ายสูง
- คิดว่ าตนเองมีฐานะการเงินมั่นคงดีอยู่แล้ ว
- คิ ด ว่ า การวางแผนการเงิ น เหมาะส าหรั บ ผู้ ที่ ใ กล้
เกษียนอายุเท่ านัน้
ขั้นตอนของการวางแผนทางการเงิน
ขัน้ ที่ 1
• รวบรวมข้ อมูลด้ านการเงิน
ขัน้ ที่ 2
• กาหนดเป้าหมาย
ขัน้ ที่ 3
• วิเคราะห์ สถานการณ์ ปัจจุบัน สรรหาทางเลือก
ขัน้ ที่ 4
• พัฒนา และปรับเปลี่ยนแผน
ขัน้ ที่ 5
• ทบทวนรายปี เปลี่ยนแปลงให้ เหมาะสม
ขั้นตอนของการวางแผนทางการเงิน
ขัน้ ที่ 1

• รวบรวมข้ อมูลด้ านการเงิน
การจะวางแผนกิ จ กรรมต่ า งๆให้ ไ ด้ ดี จ าเป็ นที่ จ ะต้ องมี ข้ อ มู ลพื น้ ฐานที่
สมบูรณ์ พร้ อม ซึ่งข้ อมูลที่ต้องการจะมากน้ อยหรื อเกี่ยวข้ องกับอะไรบ้ าง
ย่ อมขึน้ อยู่กับปั จจัยต่ างๆ แต่ ส่วนมากมักจะเป็ นเรื่ องของการลงทุนส่ วน
บุคคล รายได้ และรายจ่ าย กรมธรรม์ ประกันภัยที่ถืออยู่ การเตรี ยมการเมื่อ
เกษี ยณอายุ หรื อไม่ ก็เรื่ องของพินัยกรรม ซึ่งขัน้ ตอนการรวบรวมข้ อมู ล
อาจจะไม่ จาเป็ นต้ องลึกถึงแก่ น หรื อมากมายเป็ นกองพะเนิ น เพราะใน
บางครั ง้ แค่ ข้อมูลน้ อยนิดก็อาจจะทาให้ แผนงานสาเร็จลงได้ หากเรารู้ ว่าเรา
กาลังมองหาอะไร
ขั้นตอนของการวางแผนทางการเงิน
ขัน้ ที่ 2

• กาหนดเป้าหมาย
เป็ นเรื่ องจ าเป็ นอยู่ เองที่ เราจะต้ องก าหนดเป้ าหมายหรื อ
จุดมุ่งหมายให้ ชัดเจนและตรงประเด็นให้ ได้ มากที่สุด และเมื่อเรา
ได้ เป้าหมายมาแล้ ว ก็ต้องเข้ า ใจเอาไว้ ด้วยว่ า เป้าหมายที่ ว่ านี ้
อาจจะไม่ คงอยู่ถาวร มีการเปลี่ยนแปลงได้ เสมอ สิ่งใดที่เหมาะสม
หรื อคิดว่ าดีสาหรั บคู่หนุ่มสาวเมื่อกาลังอยู่ในช่ วงฮันนีมูน อาจจะ
ไม่ เข้ าท่ ากับครอบครั วที่มีลูกกาลังเรี ยนมหาวิทยาลั ย หรื อคู่ตา
ยายที่กาลังจะย่ างเข้ าวัยเกษียณอายุ
ขั้นตอนของการวางแผนทางการเงิน
ขัน้ ที่ 3

• วิเคราะห์ สถานการณ์ ปัจจุบัน สรรหาทางเลือก
ขั ้น ตอนที่ สามของกระบวนการวางแผนคื อ การวิ เ คราะห์
สถานการณ์ ปัจจุบันของบุคคล ที่จะมีผลต่ อเป้าหมาย และการ
สรรหาทางเลื อกเพื่ อแก้ ไ ขข้ อ เสี ยที่ตรวจพบ บ่ อยครั ้งที่ บุ ค คล
อาจจะเน้ นหนักในบางเรื่ อง แต่ พร่ องไปในส่ วนอื่น เพราะฉะนัน้
การปรับสมดุลของทุกส่ วนจึงเป็ นเรื่องที่จาเป็ น
ขั้นตอนของการวางแผนทางการเงิน
ขัน้ ที่ 4

• พัฒนา และปรั บเปลี่ยนแผน
อย่ างที่เคยกล่ าวเอาไว้ แล้ วว่ า แผนการเงินและการลงทุนหนึ่งแผน
ไม่ ได้ เหมาะกั บ คนทุ ก คน ขึ น้ อยู่ กั บ ปั จจั ย แวดล้ อม ความ
สลับซับซ้ อนของสิ่งที่อยู่รอบตัว เพราะฉะนั น้ ข้ อเสนอแนะที่ได้
ย่ อมจะแตกต่ างกันไป แล้ วแต่ ว่าคนๆนัน้ จะเป็ นใคร อีกทั ง้ แผนก็
อาจจะด าเนิ น ต่ อ ไป โดยที่บุ ค คลนั น้ อาจจะไม่ ส ามารถปฏิ เ สธ
บางส่ วนของแผน ที่เขาเองไม่ เห็นด้ วย หรือไม่ สามารถรับได้
ขั้นตอนของการวางแผนทางการเงิน
ขัน้ ที่ 5

• ทบทวนรายปี เปลี่ยนแปลงให้ เหมาะสม
ไม่ มีแผนการเงินใดที่สามารถจัดทา นาไปใช้ แล้ วจบได้ ในครั ้งเดียว ใน
เมื่ อสภาพแวดล้ อมเปลี่ ย นไป แผนก็ ค วรจะมี ก ารเปลี่ ยนแปลง
เหตุการณ์ ในแต่ ละช่ วงเวลาของบุคคลมีทัง้ การเกิด การแต่ งงาน การ
หย่ าร้ าง การเสียชี วิต เปลี่ยนงาน รวมทัง้ ปั จจัยอื่นๆที่ก้ าวเข้ ามาใน
ชี วิต ซี่ งมี ผ ลทาให้ เราจาเป็ นต้ องปรั บเปลี่ ยนแผนการให้ เหมาะสม
อย่ างไรก็ตาม การปรั บเปลี่ยนที่ว่านี ก้ ็ไม่ ได้ หมายความว่ า บุคคลจะ
สามารถละเลยหรื อขาดวินัยในการปฏิบัตติ ามแผนที่ได้ ตกลงกันไว้ แต่
ประเด็นควรจะอยู่ท่ วี ่ า หลังจากที่ปฏิบัติผ่านไปแล้ วในแต่ ละปี เราควร
มาศึกษา ปรั บเปลี่ยนตามความจาเป็ น
 จงตอบคาถามต่ อไปนีใ้ ห้ ถูกต้ อง สมเหตุสมผล
1. "เงินเป็ นสิ่ งทีส่ าคัญทีส่ ุ ดในชีวติ มนุษย์ “ เห็นด้ วยกับ
ข้ อความนีห้ รือไม่ เพราะเหตุใด
2. สิ่ งทีม่ คี วามสาคัญทีส่ ุ ดในชีวติ ของนักศึกษาคืออะไร
เพราะเหตุใด
[email protected]
 Subject :
ส่ งงานครั้งที่ 1 CMRU xxxxxxxx
 Word + file : 04_xxxxxx.doc
 ชื่อ + นามสกุล + รหัส + หมู่เรี ยน+Sec
 แนบรู ปภาพตัวเอง ใน file word