Transcript Bank specjalny

AGNIESZKA KORNATOWSKA

Bank – osoba prawna wykonująca działalność
gospodarczą, polegającą na
przyjmowaniu depozytów,
udzielaniu kredytów, wydawaniu
instrumentów pieniądza elektronicznego oraz
innych czynności, określonych przepisami
ustawy Prawo bankowe i wymienionych w
statucie banku.


Nazwa "bank" pochodzi od włoskiego
słowa banco, oznaczającego ławkę, przy której
pracowali włoscy handlarze zajmujący się
przekazywaniem monet kruszcowych od
jednych klientów do drugich.
Na gruncie obowiązujących przepisów
używanie nazwy "bank" (oraz "kasa") jest
zastrzeżone wyłącznie dla banków w
rozumieniu przepisów Prawa bankowego.


Prawo bankowe Usługi świadczone przez banki są na gruncie Prawa
bankowego określane mianem czynności bankowych. Zgodnie z art.
5 Prawa bankowego czynności bankowe dzielą się na:
czynności zastrzeżone wyłącznie dla banków (tzw. czynności bankowe
sensu stricto):









przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem
oznaczonego terminu oraz prowadzenie rachunków tych wkładów;
prowadzenie innych rachunków bankowych;
udzielanie kredytów;
udzielanie i potwierdzanie gwarancji oraz otwieranie i potwierdzanie akredytyw;
emitowanie bankowych papierów wartościowych;
przeprowadzenie bankowych rozliczeń pieniężnych;
wydawanie instrumentu pieniądza elektronicznego;
wykonywanie innych czynności przewidzianych wyłącznie dla banku w odrębnych
ustawach
czynności dozwolone także niektórym podmiotom niebankowym (tzw.
czynności bankowe sensu largo):











udzielanie pożyczek pieniężnych;
operacje czekowe i wekslowe oraz operacje, których
przedmiotem są warranty;
wydawanie kart płatniczych oraz wykonywanie operacji przy
ich użyciu,
terminowe operacje finansowe;
nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych;
przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych oraz
udostępnianie skrytek sejfowych;
prowadzenie skupu i sprzedaży wartości dewizowych;
udzielanie i potwierdzanie poręczeń;
wykonywanie czynności zleconych, związanych z emisją
papierów wartościowych;
pośrednictwo w dokonywaniu przekazów pieniężnych oraz
rozliczeń w obrocie dewizowym;
Oprócz tego ustawa dozwala bankom na
wykonywanie innych czynności, nie związanych z
istotą ich działalności (np. usługi w zakresie doradztwa
finansowego, usługi certyfikacyjne związane
z podpisem elektronicznym, nabywanie akcji i
udziałów, obrót papierami wartościowymi etc.)









Podstawowe rodzaje banków w systemie
bankowym to:
bank centralny,
banki operacyjne
banki uniwersalne;
banki wyspecjalizowane
Istnieje także podział banków ze względu na
prawną formę działalności:
banki państwowe
banki spółdzielcze
banki w formie spółek akcyjnych.


Bank centralny emituje pieniądz gotówkowy.
Następnie wprowadza go do obiegu poprzez
skup metali szlachetnych,walut obcych oraz w
formie długu, czyli udzielając kredytów bankom
komercyjnym (w niektórych państwach również
rządowi)[1]. Jest jedyną instytucją uprawnioną do
emitowania znaków pieniężnych w danym państwie.
Bank centralny jest bankiem rozliczeniowym banków
komercyjnych i innych instytucji finansowych. Każdy
bank komercyjny posiada w banku
centralnym rachunek, na którym rejestruje rozliczenia
z innymi bankami. Bank centralny świadczy usługi
bankowe innym bankom (przyjmuje depozyty po
tzw. stopie depozytowej oraz udziela im kredytów).
Bank centralny realizuje również transakcje z
zagranicznymi bankami centralnymi i instytucjami
międzynarodowymi.


Bank uniwersalny – bank dokonujący w
ramach świadczonych usług wszystkich lub
większości dozwolonych prawem czynności
bankowych i którego działalność nie jest w
żaden sposób profilowana (jak ma to miejsce w
przypadku banków wyspecjalizowanych, np.
hipotecznych, wspierających budownictwo,
wpierających przedsięwzięcia związane z
ochroną środowiska etc.).
W Europie większość działających banków to
banki uniwersalne.


Bank specjalny bank, który ze względu na zakres i
formę działania lub na rodzaj klientów posiada ofertę o
specjalnym charakterze.
Bank specjalny jest instytucją posiadającą ograniczony
zakres działania. Specjalizacja może polegać na
koncentracji działań banku na określonym terytorium
(np. banki regionalne) lub branży (banki przemysłowe,
rolne, handlu zagranicznego oraz budowlane). Do
banków specjalnych można zaliczyć banki
inwestycyjne, instytucje kredytu
długoterminowego, banki hipoteczne i melioracyjne, a
także banki komunalne. Banki specjalne to przede
wszystkim banki inwestycyjne, które zajmują się
koncentracją środków dla
finansowaniainwestycji. Kapitały te są mobilizowane
nie tylko w drodze wkładów od klientów, ale także w
drodze emisji i sprzedaży własnych obligacji lub
przyjmowania lokat innych banków czy budżetów.



Bank spółdzielczy – to jedna z prawnych form
działalności banku, która (obok spółki
akcyjnej iprzedsiębiorstwa państwowego)
przewiduje polskie prawo bankowe.
W formie spółdzielni funkcjonują
także spółdzielcze kasy oszczędnościowokredytowe (SKOK), ale nie są one bankami.
Obecnie na świecie funkcjonuje wiele takich
banków, zrzeszonych w Międzynarodowym
Zrzeszeniu Banków Spółdzielczych (CIBP) z
siedzibą w Brukseli. Większość z nich powstała w
celu obsługi finansowej rolnictwa.

Spółka akcyjna (forma skrócona w nazwach
spółek S.A., obecnie poprawna forma
to SA [patrz akapit "Poprawność językowa
skrótu danego określenia"]) - rodzaj spółki
kapitałowej. W Polsce spółki akcyjne działają
obecnie na podstawie Kodeksu spółek
handlowych, wcześniej regulował ją Kodeks
handlowy.Kapitał zakładowy spółki
akcyjnej podzielony jest na akcje o równej
wartości.


Bank państwowy może być utworzony przez Radę
Ministrów w drodze rozporządzenia,
na wniosek Ministra Skarbu Państwa
zaopiniowany przez Komisję Nadzoru
Bankowego. W tym samym trybie
następuje likwidacjabanku państwowego.
Rozporządzenie Rady Ministrów o utworzeniu
banku państwowego określa nazwę,
siedzibę, przedmiot izakres działania banku, jego
fundusze statutowe, w tym środki wydzielone z
majątku Skarbu Państwa, które stają się majątkiem
banku.


BANK OPERACYJNY - stanowi jeden z
najpopularniejszych i najczęściej występujących
rodzajów banków. Jego działalność wyznaczana
jest przez dwa zasadnicze kierunki.
Z jednej strony jest on traktowany jako
przedsiębiorstwo, którego głównym założeniem
jest wypracowanie zysku, natomiast z drugiej
strony - jego działalność polega na świadczeniu
wybranych usług, które są istotne i konieczne ze
społecznego punktu widzenia. Ogólnie można
zatem stwierdzić, że głównym celem banku
operacyjnego jest podejmowanie działań
zmierzających do zaspokajania określonych
potrzeb podmiotów gospodarczych w zakresie
usług bankowych przy jednoczesnym dążeniu do
osiągnięcia zysku.


Bank może generować przychody, w tym odsetki,
opłaty za transakcję i doradztwo finansowe, na
wiele różnych sposobów. Główną metodą jest
naliczanie odsetek od kapitału, który jest
wypożyczany klientom. Bank korzysta z różnicy
pomiędzy poziomem odsetek, opłaca depozyt i
inne źródła funduszy oraz poziom odsetek
pobierany od działalności kredytowej.
Różnica ta jest określana jako rozpiętość pomiędzy
kosztem funduszy i oprocentowaniem pożyczki.
Historycznie, rentowności z działalności
kredytowej są cykliczne i zależne od potrzeb i
możliwości klientów pobierających pożyczki oraz
etapu cyklu koniunkturalnego. Opłaty i doradztwo
finansowe stanowią bardziej stabilny strumień
przychodów, a zatem banki kładą większy nacisk
na tych liniach dochodowych, w celu
usprawnienia swoich wyników finansowych.


W ciągu ostatnich 20 lat amerykańskie banki
podjęły wiele działań, aby zapewnić ich
rentowność, odpowiadając na coraz bardziej
zmienne warunki rynkowe. Po pierwsze, dotyczy
to także Aktu Gramm-Leach-Bliley, która pozwala
bankom ponownie połączyć się z domami
inwestycyjnymi i ubezpieczeniowymi. Połączenie
usług bankowych, inwestycyjnych i
ubezpieczeniowych pozwala tradycyjnym bankom
odpowiadać na rosnące zapotrzebowanie
konsumentów na tzw. "one-stop shopping"
(zakupy dokonywane w jednym miejscu, np.
centrum handlowym), umożliwiając sprzedaż
krzyżową (która, banki mają nadzieję, również
podniesie ich rentowność).
Po drugie, banki rozszerzają zastosowanie oparte
na ocenie ryzyka, od pożyczek biznesowych do
kredytów konsumpcyjnych.





Bankowy system agrobiznesu tworzy ogół
banków oraz instytucji parabankowych
działających w agrobiznesie, odpowiednio
zorganizowanych i powiązanych ze sobą.
W stosunku do sfery agrobiznesu banki
spełniają następującą rolę:
depozytariusza wkładów oszczędnościowych
podmiotów gospodarczych i ludności,
kredytodawcy,
jednostki prowadzącej rachunki rozliczeniowe
poszczególnych podmiotów gospodarczych.





Rolnicy mogą korzystać ze specjalnej grupy
kredytów o korzystniejszych warunkach
ekonomicznych. Są to tzw. kredyty
preferencyjne z dopłatą do oprocentowania
z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji
Rolnictwa (ARiMR). Szczególne zasady
udzielania tych kredytów dotyczą:
przeznaczenia kredytu,
podmiotów mogących ubiegać się o kredyt,
warunków udzielania kredytu,
procedur ubiegania się o kredyt.



Bank może generować przychody, w tym odsetki, opłaty za transakcję
i doradztwo finansowe, na wiele różnych sposobów. Główną metodą
jest naliczanie odsetek od kapitału, który jest wypożyczany klientom.
Bank korzysta z różnicy pomiędzy poziomem odsetek, opłaca depozyt
i inne źródła funduszy oraz poziom odsetek pobierany od działalności
kredytowej.
Różnica ta jest określana jako rozpiętość pomiędzy kosztem funduszy
i oprocentowaniem pożyczki. Historycznie, rentowności z działalności
kredytowej są cykliczne i zależne od potrzeb i możliwości klientów
pobierających pożyczki oraz etapu cyklu koniunkturalnego. Opłaty i
doradztwo finansowe stanowią bardziej stabilny strumień przychodów,
a zatem banki kładą większy nacisk na tych liniach dochodowych, w
celu usprawnienia swoich wyników finansowych.
W ciągu ostatnich 20 lat amerykańskie banki podjęły wiele działań,
aby zapewnić ich rentowność, odpowiadając na coraz bardziej
zmienne warunki rynkowe. Po pierwsze, dotyczy to także Aktu
Gramm-Leach-Bliley, która pozwala bankom ponownie połączyć się z
domami inwestycyjnymi i ubezpieczeniowymi. Połączenie usług
bankowych, inwestycyjnych i ubezpieczeniowych pozwala tradycyjnym
bankom odpowiadać na rosnące zapotrzebowanie konsumentów na
tzw. "one-stop shopping" (zakupy dokonywane w jednym miejscu, np.
centrum handlowym), umożliwiając sprzedaż krzyżową (która, banki
mają nadzieję, również podniesie ich rentowność).



odsetki;
opłaty, np. przygotowawcza, wstępna, opłaty manipulacyjne i administracyjne związane ze
sporządzeniem umowy, koszty dotyczące oceny naszej zdolności kredytowej, koszty związane z
zabezpieczeniem;
prowizje, np. prowizja jaką bank pobiera od udzielonego nam kredytu.
Kk = Kp + (1+p/m )n m
Kk – kwota końcowa
Kp – kwota początkowa
p – oprocentowanie w setnych ( np.: 0,05)
n – na ile lat założono lokatę
m- ile razy w ciągu roku naliczane odsetki
Koniec