Transcript Power point - กรมอุทยานแห่งชาติสัตว์ป่าและพันธุ์พืช

แนวทาง
การจัดทาต้นทุนหน่วยปฏิบัติ
สานักงบประมาณ
กรกฎาคม 2554
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
1
วัตถุประสงค์
 เพื่อใช้เป็ นกรอบแนวทางในการจัดทาข้อเสนอต้นทุน
หน่ วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) ของส่วนราชการ
ได้อย่างถูกต้องเหมาะสม และเป็ นไปในทิศทาง
เดียวกัน
 เพื่อให้มีข้อมูลต้นทุนหน่ วยปฏิบต
ั ิ (Operating Unit
Cost) สาหรับใช้ประกอบการจัดทาคาของบประมาณ
การพิจารณาจัดสรรงบประมาณ และการเพิ่ม
ประสิทธิภาพการจัดการงบประมาณของส่วนราชการ
และสานักงบประมาณ
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
2
หน่ วยปฏิบตั ิ (Operating Unit) ของส่วนราชการ
 ความหมายในเชิงกว้าง หมายถึง “หน่ วยงานภายในส่วนราชการ
ซึ่งได้มีการบัญญัติอยู่ในกฎหมายจัดตัง้ หน่ วยงานของส่วนราชการ
หนึ่ งๆ และมีการปฏิบตั ิ งานตามอานาจหน้ าที่ของการจัดตัง้ หน่ วยงาน
นัน้ ๆ”
(ดังนัน้ หากพิจารณาความหมายในเชิงกว้าง ทุกหน่ วยงาน
ภายในส่วนราชการ ถือเป็ นหน่ วยปฏิบตั ิ )
ตัวอย่าง เช่น กฎกระทรวงแบ่งส่วนราชการกรมอุทยานแห่งชาติ
สัตว์ป่า และพันธุพ์ ืช พ.ศ. 2547กาหนดให้มี 8 สานัก 2 กอง (ส่วนกลาง)
16 สานักบริหารพืน้ ที่ ดังนัน้ ทัง้ 26 สานัก ของ อส. จึงเป็ นหน่ วยปฏิบตั ิ
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
3
 ความหมายในเชิงเฉพาะ หมายถึง “หน่ วยงานภายใน
ส่วนราชการที่ปฏิบตั ิ ภารกิจ/พันธกิจหลักของกระทรวง/กรม และ
ส่วนใหญ่เป็ นหน่ วยเล็กสุดที่ให้บริการแก่บคุ คลภายนอก ทัง้ นี้
ต้องสามารถระบุจานวนบุคลากรและปริมาณงาน ตลอดจน
ค่าใช้จ่ายในการดาเนินงานได้อย่างชัดเจน ”
โดยอาจเป็ นหน่ วยงานที่มีชื่อปรากฏอยู่ในกฎหมายจัดตัง้
หน่ วยงานของส่วนราชการ หรือเป็ นหน่ วยระดับย่อยตา่ ลงไป
ภายใต้หน่ วยงานนัน้
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
4
กรอบแนวทาง
การจัดทาต้นทุนหน่วยปฏิบัติ (Operating Unit Cost : OUC)
1. หลักการกาหนด Operating Unit : OU ให้พิจารณาจากกฎหมายจัดตัง้
หน่ วยงาน เช่น พระราชกฤษฎีกาแบ่งส่วนราชการ กฎกระทรวง และ/
โครงสร้างการแบ่งส่วนราชการ
1.1 กาหนดทุกหน่ วยงานภายใต้ส่วนราชการเป็ น OU และจัดทาต้นทุน
ของทุก OU นัน้
1.2 หากส่วนราชการใดไม่สามารถจัดทาต้นทุนของทุก OU ได้ ในระยะ
เริ่มต้นอาจเลือกเฉพาะ OU ที่ปฏิบตั ิ ภารกิจ/พันธกิจหลักของกระทรวง/
กรมก่อนจานวน 1-2 หน่ วย โดยควรเป็ นหน่ วยที่ให้บริการแก่บคุ คล
ภายนอกโดยตรงที่เล็กที่สดุ และสามารถระบุจานวนบุคลากรและ
ปริมาณงาน ตลอดจนค่าใช้จ่ายในการดาเนินงานได้อย่างชัดเจน เช่น
สถานี ตารวจ โรงเรียน โรงพยาบาล เป็ นต้น
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
5
ั ัดหน่วยงำน (ระด ับกรม)
กำหนดทุกหน่วยงำนย่อยภำยในสงก
ทงที
ั้ เ่ ป็นกำรแบ่งสว่ นโดยกฎหมำยและกำรแบ่งสว่ นภำยใน
ให้เป็นหน่วยปฏิบ ัติ (OU)
กรม
สำนัก/ศูนย/กอง/
์
สถำบัน/...
OU5
จัดทำ OUC ทีร่ ะดับ
สำนัก/ศูนย/กอง/
์
สถำบัน...
OU6
OU1
OU3
OU2
OU4
OU7
OU8
OU9
OU10
OU11
OU12
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
ั ัดหน่วยงำน ทงที
เลือกบำงหน่วยงำนย่อยภำยในสงก
ั้ เ่ ป็น
กำรแบ่งสว่ นโดยกฎหมำยและกำรแบ่งสว่ นภำยในให้เป็น
หน่วยปฏิบ ัติ (OU)
กรม
ส่วนภูมภ
ิ ำคส่วนกลำง
OU
OU
OU
OU OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU OU
OU
OU
OU
OU OU
OU
OU
OU
จัดทำ OUC ของหน่วยงำนระดับยอยที
ใ่ ห้บริกำร
่
กับบุคคลภำยนอกโดยตรง
โดยเป็ น OU ทีท
่ ำ
ภำรกิจหลักของกรม และมีขอมู
คลำกร
้ ลดำนบุ
้
ปริมำณงำน และคำใช
ดเจน
่
้จำยชั
่
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
1. หลักการกาหนด Operating Unit : OU (ต่อ)
1.3 กรณี เลือกเฉพาะ OU ที่ปฏิบตั ิ ภารกิจ/พันธกิจหลักของกระทรวง/
กรม หากเป็ นไปได้ควรพิจารณาให้ครอบคลุมทุก OU ที่ปฏิบตั ิ ภารกิจ/
พันธกิจหลักนัน้ เพื่อให้ได้ข้อมูลต้นทุน ที่เป็ นประโยชน์ ต่อการ
วิเคราะห์เพื่อการจัดการงบประมาณครบถ้วน
เช่น สานักงบประมาณ มีพนั ธกิจหลักในการเสนอแนะและให้
คาปรึกษาแนะนาในด้านการงบประมาณแก่รฐั บาลและหน่ วยงาน
ภาครัฐ ดังนัน้ เพื่อให้สานักงบประมาณสามารถปฏิบตั ิ ตามพันธกิจ
ดังกล่าวได้สมบูรณ์ หน่ วยปฏิบตั ิ (OU) ควรมีทงั ้ สานักจัดทาฯ และ
สานักวิชาการที่ร่วมปฏิบตั ิ งาน เป็ นต้น
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
8
2. หลักการคิดต้นทุนหน่ วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost : OUC)
2.1 ส่วนราชการคิดกรอบต้นทุนของ OU ที่ควรจะเป็ น ตามความจาเป็ น
และความเหมาะสมของภารกิจ/พันธกิจ โดยต้องชีแ้ จงเหตุผล/
หลักเกณฑ์ต่างๆ ประกอบการคานวณ
2.2 จัดทา OUC ตัง้ แต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2554 – 2559 โดยใช้ข้อมูล
ปี งบประมาณ พ.ศ. 2554 เป็ นปี ฐาน และให้ประมาณการต้นทุน/ค่าใช้จ่าย
ล่วงหน้ าอีก 5 ปี จนถึงปี งบประมาณ พ.ศ. 2559 จาแนกตามกิจกรรมของ
OU และงบรายจ่าย พร้อมเปรียบเทียบกับรายจ่ายจริงของปี งบประมาณ
พ.ศ. 2553
2.3 OUC ประกอบด้วยรายจ่ายประจาและรายจ่ายลงทุน ครอบคลุม
เงินงบประมาณและเงินนอกงบประมาณ และแสดงรายละเอียด
5 งบรายจ่าย ได้แก่ งบบุคลากร งบดาเนินงาน งบลงทุน งบเงินอุดหนุน
และงบรายจ่ายอื่น แต่ละงบรายจ่ายให้จาแนกว่าเป็ นต้นทุน/ค่าใช้จ่าย
สาหรับบริหารงานทัวไป
่ และ/สาหรับการปฏิบตั ิ งาน ตามข้อเท็จจริง
ที่ปรากฏ ยกเว้น งบบุคลากร ให้บนั ทึกในรายการสาหรับบริหารงาน
ทัวไปเพี
่
ยงอย่างเดียว
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
9
2. หลักการคิดต้นทุนหน่ วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost : OUC)
(ต่อ)
2.4 สาหรับงบลงทุนให้แสดงกรอบอัตราและค่าใช้จ่ายตามความจาเป็ น
ในการปฏิบตั ิ งาน พร้อมกับแจ้งอัตราที่ได้รบั แล้ว
2.5 กรณี OU มีขนาด / ความรับผิดชอบแตกต่างกันมาก ให้แบ่ง
OU เป็ นกลุ่มๆ ตามความเหมาะสมของต้นทุนที่เกิดขึน้
เช่น ขนาดใหญ่/กลาง/เล็ก เป็ นต้น
2.6 คิดต้นทุนหน่ วยปฏิบตั ิ (OUC) ตามแบบฟอร์มรายจ่ายจริงและ
ประมาณการต้นทุน/ค่าใช้จ่าย จาแนกตามภารกิจหลักของหน่ วยปฏิบตั ิ
(แบบฟอร์ม OUC 1- 4)
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
10
3. การจัดทา OUC ของกรมอุทยานแห่งชาติ สัตว์ป่า และพันธุพ์ ืช
3.1 การกาหนด OU ของ อส.
พิจารณากฎกระทรวงแบ่งส่วนราชการกรม อส. ปี พ.ศ. 2547
2) พิจารณาภารกิจ/พันธกิจ อานาจหน้าที่ ของส่วนราชการ/หน่ วยงาน เพือ่
1)
2.1) เตรียมจัดทาต้นทุนหน่วยปฏิบตั ทิ เ่ี หมาะสม
2.2) เลือกภารกิจ/พันธกิจหลัก/กิจกรรมทีเ่ กีย่ วข้อง (กรณีไม่สามารถ
คิดต้นทุนทุก OU)
3) กาหนด OU ของ อส.
กาหนดทุกหน่วยงานภายใต้ กฎกระทรวง และหน่วยงานภายใน
ประกอบด้วย ศูนย์สนองฯ กพร. และ กตส.
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
11
กรมอุทยานแห่งชาติ สัตว์ปา่ และพันธุพ
์ ืช
วิสยั ทัศน์ :
ผืนป่ าหลากหลาย สัตว์ป่ามากมาย ป่ าไม้ยงยื
ั่ น
พันธกิจ :
1. อนุรกั ษ์ คุ้มครองและฟื้ นฟูทรัพยากรป่ าไม้และสัตว์ป่า
2. วิจยั พัฒนาและให้บริการด้านวิชาการ
3. บริหารจัดการทรัพยากรป่ าไม้และสัตว์ป่า โดย
กระบวนการมีส่วนร่วมบนพืน้ ฐานเทคโนโลยีที่เหมาะสม
4. ส่งเสริมการใช้ประโยชน์ จากทรัพยากรธรรมชาติ
อย่างสมดุลและยังยื
่ น
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
12
ั ว์ป่า และพันธุพ
โครงสร ้างกรมอุทยานแห่งชาติ สต
์ ช
ื
หน่วยตรวจสอบ
ภำยใน
ั ป่ำ และพ ันธุพ
กรมอุทยำนแห่งชำติ สตว์
์ ช
ื
สำน ักบริหำรงำนกลำง
สำน ักป้องก ัน ปรำบปรำม
และควบคุมไฟป่ำ
สำน ักอุทยำนแห่งชำติ
สำน ักวิจ ัยกำรอนุร ักษ์ป่ำไม้
และพ ันธุพ
์ ช
ื
ั ป่ำ
กองคุม
้ ครองพ ันธุส
์ ตว์
ั
และพืชป่ำตำมอนุสญญำ
กพร.
สำน ักแผนงำนและสำรสนเทศ
ั ป่ำ
สำน ักอนุร ักษ์สตว์
สำน ักอนุร ักษ์และจ ัดกำรต้นนำ้
สำน ักฟื้ นฟูและพ ัฒนำ
้ ทีอ
พืน
่ นุร ักษ์
กองนิตก
ิ ำร
ศูนย์ประสำนงำนสนอง
พระรำชดำริ
้ ทีอ
สำน ักบริหำรพืน
่ นุร ักษ์ท ี่ 1-16
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
13
การจัดทา OUC ของ อส.
1. เตรียมข้อมูลพืน้ ฐาน เช่น วิสยั ทัศน์ พันธกิจ โครงสร้าง การแบ่งส่วนราชการ
รายจ่ายจริงปี งบประมาณ พ.ศ. 2553 จานวนอัตรากาลัง ฯลฯ
2. เลือก OU
สบอ.
3. คิด OUC ของ สบอ. ตามหลักการคิดต้นทุนหน่ วยปฏิบตั ิ (Operating Unit
Cost : OUC)
4. วิเคราะห์และคานวณต้นทุน/ค่าใช้จ่าย ของ สบอ. ประกอบด้วยรายจ่าย
ประจาและรายจ่ายลงทุน ครอบคลุมเงินงบประมาณและเงินนอกงบประมาณ โดยใช้
ข้อมูลปี งบประมาณ พ.ศ. 2554 เป็ นปี ฐาน และให้ประมาณการต้นทุน/ค่าใช้จ่าย
ล่วงหน้ าอีก 5 ปี ถึงปี งบประมาณ พ.ศ. 2559 จาแนกตามกิจกรรมของและงบรายจ่าย
พร้อมเปรียบเทียบกับรายจ่ายจริงปี งบประมาณ พ.ศ. 2553
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
14
2. การจัดทา OUC ของ อส. (ต่อ)
5. จัดทาต้นทุนหน่ วยปฏิบตั ิ ของ สบอ. ตามแบบฟอร์มรายจ่ายจริงและ
ประมาณการต้นทุน/ค่าใช้จ่าย จาแนกตามภารกิจหลักของหน่ วยปฏิบตั ิ
(แบบฟอร์ม OUC 1-4)
3. การจัดทา OUC 3-4 ของ อส.
1. การจัดทา OUC 3-4 ของหน่ วยงานจะสาเร็จลงได้กต็ ่อเมื่อได้รบั ความ
ร่วมมือจากหน่ วยงานภายในซึ่งเป็ นหน่ วยงานย่อยลงไป (OU ย่อย) ซึ่งประกอบ
ไปด้วยส่วน/ศูนย์
2. การจัดทา OUC 3-4 ของส่วน/ศูนย์ จะดาเนินการจัดทาได้สาเร็จก็
ต่อเมื่อได้รบั ข้อมูลจากหน่ วยงานย่อยลงไปอีก เช่น อุทยานแห่งชาติ,
เขตรักษาพันธุส์ ตั ว์ป่า สถานี ควบคุมไฟป่ า ฯลฯ
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
15
3. การจัดทา OUC 3-4 ของ อส.
3. ภารกิจ กิจกรรมหลัก และกิจกรรมย่อย ที่ต้องดาเนินการจัดทา OUC
ได้แก่
3.1 ภารกิจ: อนุรกั ษ์และบริหารจัดการทรัพยากรธรรมชาติ
กิจกรรมหลักที่ 1 : กิจกรรมอนุรกั ษ์ ฟื้ นฟู และพัฒนาป่ าไม้
กิจกรรมย่อย: 1) กิจกรรมงานคุม้ ครองพืน้ ทีป่ า่ อนุ รกั ษ์
2) กิจกรรมงานควบคุมไฟปา่
3) …………
กิจกรรมหลักที่ 2 : โครงการสารวจจัดทาแผนที่การครอบครองที่ดินในพืน้ ที่
ป่ าอนุรกั ษ์โดยใช้เทคโนโลยีสารวจระยะไกล
กิจกรรมย่อย: กิจกรรมโครงการสารวจจัดทาแผนทีก่ าร
ครอบครองทีด่ นิ ในพืน้ ทีป่ า่ อนุรกั ษ์โดยใช้
เทคโนโลยีสารวจระยะไกล
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
16
3. การจัดทา OUC 3-4 ของ อส.
กิจกรรมหลักที่ 3 : โครงการฟื้ นฟูพนื้ ที่ป่าเพื่ออนุรกั ษ์ดินและน้า
กิจกรรมย่อย: โครงการฟื้นฟูพน้ื ทีป่ า่ เพือ่ อนุ รกั ษ์ดนิ และน้า
กิจกรรมหลักที่ 4 : จัดทาฐานข้อมูล
กิจกรรมย่อย: จัดทาฐานข้อมูล
กิจกรรมหลักที่ 5 : พัฒนาภูมิสารสนเทศแห่งชาติ
กิจกรรมย่อย: พัฒนาภูมสิ ารสนเทศแห่งชาติ
กิจกรรมหลักที่ 6 : วิจยั ด้านป่ าไม้และสัตว์ป่า
กิจกรรมย่อย: 1) วิจยั ด้านปา่ ไม้
2) งานพฤกษศาสตร์ปา่ ไม้
3) ยุทธศาสตร์งานด้านวิจยั
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
17
3. การจัดทา OUC 3-4 ของ อส.
กิจกรรมหลักที่ 7 : โครงการแผนการป้ องกันและควบคุมโรค
ในสัตว์ปีกธรรมชาติ
กิจกรรมย่อย: โครงการแผนการป้องกันและควบคุมโรค
ในสัตว์ปีกธรรมชาติ
กิจกรรมหลักที่ 8 : โครงการเร่งรัดการจัดทาแนวเขตในพืน้ ที่ป่าอนุรกั ษ์
กิจกรรมย่อย: โครงการเร่งรัดการจัดทาแนวเขตในพืน้ ที่
ปา่ อนุรกั ษ์
กิจกรรมหลักที่ 9 : โครงการเพิ่มประสิทธิภาพการป้ องกันรักษาป่ า
ตามแนวพระราชดาริ
กิจกรรมย่อย: โครงการเพิม่ ประสิทธิภาพการป้องกัน
รักษาปา่ ตามแนวพระราชดาริ
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
18
3. การจัดทา OUC 3-4 ของ อส.
3.2 ภารกิจ: ป้ องกัน เตือนภัย แก้ไขและฟื้ นฟูความเสียหายจากภัยธรรมชาติ
กิจกรรมหลัก : โครงการศูนย์ข้อมูลติดตามการเปลี่ยนแปลงพืน้ ที่ป่า
และเตือนภัยพิบตั ิ ในพืน้ ที่ป่าอนุรกั ษ์
กิจกรรมย่อย: โครงการศูนย์ขอ้ มูลติดตามการเปลีย่ นแปลง
พืน้ ทีป่ า่ และเตือนภัยพิบตั ิ
3.3 ภารกิจ: บริหารจัดการคุณภาพสิ่งแวดล้อม
กิจกรรมหลัก : แหล่งท่องเที่ยวในพืน้ ที่ป่าอนุรกั ษ์
กิจกรรมย่อย: ท่องเทีย่ วเชิงอนุรกั ษ์
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
19
4. การจัดทา OUC 4
4.1 เพื่อให้การกรอกข้อมูลในแบบ OUC 4 ของหน่ วยงานในสังกัด อส. เป็ นไป
ในทานองและรูปแบบเดียวกัน จึงกาหนดแนวทางการจัดทา ดังนี้
1) สานัก/กอง/กลุ่ม (กพร., กตส.)/ศูนย์ จัดทา OUC 4 เป็ นภาพรวมของ
หน่ วยงาน จานวน 1 ชุด
2) กรอบอัตรากาลัง ให้ดาเนินการจัดทาในภาพรวมของสานัก/กอง/กลุ่ม
(กพร., กตส)/ศูนย์
3) ให้แต่ละส่วนซึ่งเป็ น OU ย่อย ไปดาเนินการจัดทารายการตามแบบ OUC4
ข้อ 2 (แผนการดาเนินงาน) ข้อ 3 (แผนการจัดหาครุภณ
ั ฑ์ ที่ดินและสิ่งก่อสร้าง) ข้อ 4
รายการค่าใช้จ่ายในงบ เงินอุดหนุน และข้อ 5 รายการค่าใช้จ่ายในงบรายจ่ายอื่น
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
20
4. การจัดทา OUC 4
4.2 การกรอกข้อมูลในแบบ OUC 4
1 ช่องรายการ
1.1 กรอบอัตรากาลัง
1) ข้าราชการ ให้กรอกชือ่ ตาแหน่งในการบริหารงาน ทุกชือ่ ตาแหน่ง
ตามคาสังกรมอุ
่
ทยานแห่งชาติ สัตว์ปา่ และพันธุพ์ ชื ที่ 3/2552 ลงวันที่ 5 มกราคม พ.ศ.
2552 เรือ่ ง แต่งตัง้ ข้าราชการให้ดารงตาแหน่ง
2) ลูกจ้างประจา ให้กรอกชือ่ ตาแหน่งตามระบบใหม่ ตามคาสังกรม
่
อุทยานแห่งชาติ สัตว์ปา่ และพันธุพ์ ชื ที่ 1024/2553 ลงวันที่ 30 สิงหาคม พ.ศ. 2553
3) พนักงานราชการ ให้กรอกชือ่ กลุม่ งาน
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
21
4. การจัดทา OUC 4
1.2 แผนการดาเนินงาน
1) หัวข้อ 2.1 สาหรับการปฏิบตั ิ งาน
ให้กรอกข้อมูลกิจกรรมงาน/โครงการ ตามแผนปฏิบตั งิ านและ
แผนการใช้จา่ ยเงินประจาปีงบประมาณทีส่ านัก/กอง/กลุม่ (กพร., กตส)/ศูนย์ ได้รบั
การจัดสรรจากกรม
2) หัวข้อ 2.2 สาหรับบริหารงานทัวไป
่
2.1) พัฒนาบุคลกร ให้กรอกกิจกรรมงานพัฒนาบุคลากร
2.2) บริหารทัวไป
่ ให้กรอกกิจกรรมงานบริหารทัวไป
่ กิจกรรมงาน
บริหารส่วนภูมภิ าค กิจกรรมงานสารสนเทศปา่ ไม้ และกิจกรรรมโครงการพัฒนาระบบ
คอมพิวเตอร์ ดังรายละเอียดตามตัวอย่าง
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
22
4. การจัดทา OUC 4
1.3 แผนการจัดหาครุภณ
ั ฑ์ ที่ดิน และสิ่งก่อสร้าง
ให้กรอกข้อมูลรายการครุภณ
ั ฑ์ ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้างทีไ่ ด้ดาเนินการจัดซือ้ /
จ้าง ตัง้ แต่ปีงบประมาณ พ.ศ.2546-2554 และรายการครุภณ
ั ฑ์ ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้างที่
ต้องการจัดหาปีงบประมาณ พ.ศ.2555-2559
2 ช่องกรอบ (ปริมาณ) หมายถึง
2.1 กรอบอัตรากาลัง (ไม่รวมคนช่วยปฏิบตั ิ ราชการ)
1) ข้าราชการ หมายถึง จานวนข้าราชการตามกรอบอัตรากาลัง (กรอบ
ก.พ.) ตามคาสังกรมอุ
่
ทยานแห่งชาติสตั ว์ปา่ และพันธุพ์ ชื ที่ 3/2552 ลงวันที่ 5
มกราคม พ.ศ. 2552 เรือ่ ง แต่งตัง้ ข้าราชการให้ดารงตาแหน่ง
2) ลูกจ้างประจา หมายถึง จานวนลูกจ้างประจาตามกรอบทีส่ านัก/กอง/
กลุม่ (กพร., กตส)/ศูนย์
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
23
4. การจัดทา OUC 4
3) พนักงานราชการ หมายถึง จานวนพนักงานราชการทีส่ านักลงนามใน
สัญญาจ้าง รวมกับจานวนความต้องการ
2.2 แผนการจัดหาครุภณ
ั ฑ์ ที่ดิน และสิ่งก่อสร้าง
ค่าครุภณ
ั ฑ์/ค่าทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้าง ให้กรอกจานวนครุภณ
ั ฑ์/ทีด่ นิ และ
สิง่ ก่อสร้างแต่ละรายการทีไ่ ด้ดาเนินการจัดหาตัง้ แต่ปีงบประมาณ พ.ศ.2546-2554
รวมกับจานวนความต้องการครุภณ
ั ฑ์/ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้างแต่ละรายการ ตัง้ แต่
ปีงบประมาณ พ.ศ.2555-2559
3 ช่องจัดหาแล้ว
3.1 ช่องปริมาณ
1) อัตรากาลังข้าราชการ ลูกจ้างประจาและพนักงานราชการ ให้กรอก
ข้อมูลจานวนข้าราชการ ลูกจ้างประจาและพนักงานราชการ ทีไ่ ด้ดาเนินการบรรจุ
แต่งตัง้ และทาสัญญาจ้างไปแล้ว
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
24
4. การจัดทา OUC 4
2) ครุภณ
ั ฑ์ ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้าง ให้กรอกข้อมูลจานวนครุภณ
ั ฑ์ ทีด่ นิ
และสิง่ ก่อสร้าง ทีไ่ ด้ดาเนินการจัดหาตัง้ แต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2546 - 2554
3.2 ช่องวงเงินที่จดั ซื้อ
ให้กรอกข้อมูลราคาการจัดซือ้ จัดจ้างต่อหน่วยของแต่ละรายการทีจ่ ดั ซือ้
จัดจ้างครัง้ หลังสุด
4 ช่องอายุการใช้งาน (ปี )
ระยะเวลาเป็ นปี ทีค่ าดว่าจะสามารถใช้ครุภณ
ั ฑ์ ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้างใน
การดาเนินงานได้ และใช้เพือ่ กาหนดแผนการจัดหาครุภณ
ั ฑ์ ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้าง
ทดแทนของเดิม เมือ่ หมดอายุการใช้งาน โดยให้ยดึ ถือทะเบียนคุมทรัพย์สนิ
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
25
4. การจัดทา OUC 4
5 ช่องราคา/หน่ วย(บาท)
1) ให้ใช้ราคามาตรฐานครุภณ
ั ฑ์/ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้าง ของสานัก
งบประมาณ ปี 2554 โดยตรวจสอบได้จาก www.bb.go.th
สาหรับครุภณ
ั ฑ์คอมพิวเตอร์ใช้ราคามาตรฐานของ
กระทรวงวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี (ICT)
2) กรณีครุภณ
ั ฑ์/ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้าง รายการทีอ่ ยูน่ อกราคา
มาตรฐาน ให้ใช้การสืบราคา/การประมาณราคา (ปร.4 - ปร.5)
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
26
4. การจัดทา OUC 4
6 ช่องกรอบอัตรากาลัง แผนการดาเนินงาน และแผนการจัดหาครุภณ
ั ฑ์
ที่ดินและสิ่งก่อสร้าง ปี งปม. 2553-2559
6.1 อัตรากาลัง
1) ในปีงบประมาณ พ.ศ.2553 - 2554 มีการบรรจุแต่งตัง้ ข้าราชการ
ลูกจ้างประจา และพนักงานราชการ ตาแหน่งใด ให้กรอกข้อมูลจานวนข้าราชการ
ลูกจ้างประจา และพนักงานราชการในแต่ละตาแหน่งทีม่ กี ารบรรจุแต่งตัง้ ในปีนนั ้ ๆ
2) ในปีงบประมาณ พ.ศ.2555 - 2559 มีแผนจะบรรจุแต่งตัง้
ข้าราชการ ลูกจ้างประจา และพนักงานราชการ ในแต่ละตาแหน่งจานวนเท่าใด
ในแต่ละปี
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
27
4. การจัดทา OUC 4
6.2 แผนการดาเนินงาน
1) ในปีงบประมาณ พ.ศ.2553 - 2554 ให้กรอกข้อมูลปริมาณงานทีต่ อ้ ง
ดาเนินการในแต่ละกิจกรรมงาน/โครงการตามทีไ่ ด้รบั การจัดสรร
2) ในปีงบประมาณ พ.ศ.2555 - 2559 ให้กรอกข้อมูลปริมาณงานทีม่ ี
แผนจะดาเนินการในแต่ละกิจกรรมงาน/โครงการ
6.3 แผนการจัดหาครุภณ
ั ฑ์ ที่ดินและสิ่งก่อสร้าง
1) ในปีงบประมาณ พ.ศ.2553 - 2554 ให้กรอกข้อมูลจานวนครุภณ
ั ฑ์
ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้างทีไ่ ด้ดาเนินการแล้วในแต่ละปี
2) ในปีงบประมาณ พ.ศ.2555 - 2559 ให้กรอกข้อมูลจานวนครุภณ
ั ฑ์
ทีด่ นิ และสิง่ ก่อสร้างทีส่ านัก/กอง/กลุม่ (กพร.,กตส.)/ศูนย์ ทีม่ แี ผนความต้องการ
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
28
5. การจัดทา OUC 3
5.1 เพื่อให้การกรอกข้อมูลในแบบ OUC 3 ของหน่ วยงานในสังกัดกรมอุทยาน
แห่งชาติ สัตว์ป่า และพันธุพ์ ืช เป็ นไปในทานองและรูปแบบเดียวกัน จึงได้จดั ทา
คาอธิบายเพิ่มเติมจากคู่มือการจัดทาต้นทุนหน่ วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost: OUC)
ดังนี้
1) ให้สานัก/กอง/กลุ่ม (กพร., กตส.)/ศูนย์ จัดทา OUC3 ของแต่ละกิจกรรม
ย่อยที่รบั ผิดชอบเป็ นรายปี ตัง้ แต่ปี 2553 - 2559 ปี ละ 1 ชุด
2) ให้สานัก/กอง/กลุ่ม (กพร., กตส.)/ศูนย์ รวบรวม OUC3 ของกิจกรรมย่อย
ให้เป็ นภาพรวมของกิจกรรมหลัก
3) ให้รวบรวม OUC3 กิจกรรมหลักเป็ นภาพรวมของภารกิจ
4) แบบ OUC 3 ของปี 2553 ให้กรอกข้อมูลเป็ นรายจ่ายจริงปี 2553 ที่เกิดจาก
การใช้จ่ายของ สานัก/กอง/ กลุ่ม (กพร., กตส.)/ศูนย์ ที่ได้รบั การจัดสรรจากกรม
5) ปี 2554 ให้กรอกข้อมูลจากรายจ่ายจริงและการประมาณการภายในวงเงิน
งบประมาณที่ได้รบั
คณะทำงำนพัฒนำแนวทำงกำรจัดทำต้ นทุนหน่วยปฏิบตั ิ (Operating Unit Cost) เพื่อสนับสนุนกำรจัดทำงบประมำณสูส่ มดุล สงป.
29