Transcript โอกาสของ SME กับการลงทุนในพม่า ภายใต้การเปิด AEC 9-6

โอกาสของ SME กับการลงทุนในพม่ า
ภายใต้ การเปิ ด AEC
โดย
ดร.ธนิต โสรัตน์
รองประธานคณะทางานเศรษฐกิจมหภาค การเงิน การคลัง
สภาที่ปรึกษาเศรษฐกิจและสั งคมแห่ งชาติ
9 มิถุนายน 2557
Myanmar-7/2012
www.tanitsorat.com
1
พม่ า...เพือ่ นบ้ านใกล้ ชิดไทย
พืน้ ที่ 676,571 ตร.กม.
ประชากร 60 ล้ านคน
การปกครอง 7 มณฑล 7 รัฐ
ประเทศสหภาพพม่ า(เมียนมาร์ )
ศูนย์ การผลิต-การลงทุนและ
โลจิสติกส์ ของภูมภิ าค
www.tanitsorat.com
2
มา...รู้ จักพม่ ากันก่ อน
พม่ าประเทศเพือ่ นบ้ านที่ลกึ ลับ
1. รัฐบาลของพม่ าภายใต้ ประธานาธิบดี เต็ง เส่ ง ได้ มีการปรับแก้
กฎหมายให้ มีความเป็ นสากล เปิ ดรับการลงทุนจากต่ างประเทศ
2. ประเทศตะวันตกยกเลิกการคว่าบาตรทางเศรษฐกิจได้ รับสิ ทธิ
ประโยชน์ GSP
3. ความมั่นคงและเศรษฐกิจของไทยที่มีต่อพม่ าจึงเป็ นสิ่ งที่แยกออกจาก
กันไม่ ได้
4. โครงสร้ างพืน้ ฐานยังต้ องมีการพัฒนาอีกมาก
5. การลงทุน – การค้ าในพม่ าขึน้ อยู่กบั ความสามารถ + โชคในการได้
หุ้นส่ วนทีด่ ี
www.tanitsorat.com
3
การเมืองและนโยบายหลังประธานาธิบดีเต็งเส็ ง
 พลเอกอาวุโสตาน ฉ่วย และนายทหารรุ่ นเก่า ลดบทบาท แทนที่โดยพลเอก มิ้น อ่อง
หล่าย
 พลเอกทุระ ตาน ฉ่วยมาน ประธานสภาความมัน่ คงแห่ งเมียนม่า มีบทบาทสาคัญ ในการ
คุมนโยบายรัฐบาลและรัฐสภาและมีโอกาสเป็ นประธานาธิ บดีคนต่อไป
 พรรค USDP ภายใต้ พลเอก เต่งเส็ง มีนโยบายปฏิรูป เน้นส่ งเสริ มการลงทุนเป็ นมิตรกับ
ไทย
 นางอองซานซูจี เน้นนโยบายปรองดองต้องการเติบโตแบบมัน่ คง แต่พรรคNLD จะชนะ
เลือกตั้งครั้งต่อไปไม่ใช่เรื่ องง่าย
 นโยบายเศรษฐกิจพม่ายังควบคู่กบั ความมัน่ คงในการรวมประเทศและความมัน่ คงของ
ทหาร
www.tanitsorat.com
4
การเปลีย่ นแปลงทางการเมืองในประเทศพม่ า
อาจเป็ นต้ นแบบของไทย
ภาพการเลือกตั้งของพม่ า วันที่ 7 พฤศจิกายน พ.ศ.2553
การประชุ มรัฐสภาพม่ า
www.tanitsorat.com
การเข้ าร่ วมประชุม WEF ของนางอ่องซานซูจี ณ ประเทศไทย การเยือนพม่ าอย่ างเป็ นทางการของรัฐมนตรีต่างประเทศสหรัฐ 5
รัฐบาลพม่ ากับปัญหาชนกลุ่มน้ อย
มีสัญญาณทีด่ ใี นการยุตกิ ารหยุดยิงแต่ ยงั ไม่ ยอมวางอาวุธ
www.tanitsorat.com
6
ชนกลุ่มน้ อยทีย่ งั มีบทบาทในพม่ า
ลำดับ
ชื่อย่ อ
1
2
3
4
5
6
UWSA
KIO
KIA
DKBA
KNU
SSA-N
United Wa State Army
Kachin Independence Organization
Kachin Independence Army
Democratic Karen Buddhist Army
Karen National Union
Shan State Army – North
จำนวนกำลังติด
อำวุธ (คน)
50,000
6,000
10,000
5,000
5,000
5,000
7
8
9
10
NDAA
NMSP
PNA
NDA-K
National Democratic Alliance Army
New Mon State Party
Pa-O National Army
National Democratic Army – Kachin
5,000
3,500
1,350
1,000
ชนกลุ่มน้ อย
www.tanitsorat.com
7
ศักยภาพและโอกาสการลงทุนในประเทศพม่ า
www.tanitsorat.com
8
หุ้นส่ วนเศรษฐกิจกับพม่ า...โอกาสของไทย








ประเทศเพือ่ นบ้ านทีใ่ กล้ ชิด มีพรมแดนติดต่ อกันยาวกว่ าสองพันกิโลเมตร
มีวฒ
ั นธรรมและประเพณีทคี่ ล้ ายกับประเทศไทย
อุดมด้ วยทรัพยากรธรรมชาติ ทั้งนา้ มัน ก๊ าซธรรมชาติ แร่ ต่างๆ
มีแรงงานราคาถูกจานวนมากกว่ า 30 ล้ านคนในการรองรับด้ านการลงทุน ทั้งด้ านอุตสาหกรรม
และภาคเกษตร
พม่ าเป็ นคาตอบของไทยในอนาคต ประเทศไทยจะต้ องปรับเปลีย่ นบทบาทบนบริบทของการ
เปลีย่ นแปลงประเทศของพม่ า
การเชื่อมโยงโครงข่ ายทางถนนแม่ สอด – ย่ างกุ้ง, บ้ านพุร้อน – ทวาย และแม่ ฮ่องสอน - เนปิ ดอว์
การลงทุนทีเ่ ป็ นการลงทุนทางตรง (FDI) ทั้งด้ านอุตสาหกรรม บริการ การเกษตร และพลังงาน
ไฟฟ้ าจากนา้
การใช้ ทรัพยากรธรรมชาติร่วมกัน ภายใต้ ผลประโยชน์ ตอบแทนอย่ างสมดุล
www.tanitsorat.com
9
ภาวะเศรษฐกิจประเทศพม่ า
 GDP ปี พ.ศ. 2556
 ประชากร
 สั ดส่ วน GDP
: 56.7 พันล้านเหรี ยญสหรัฐฯ หรื อ 44,797 พันล้านจ๊าต
: 60 ล้านคน
: เกษตรร้อยละ 41.7 อุตสาหกรรมร้อยละ 21.2
บริ การร้อยละ 37.1
 GDP ต่ อหัว ปี
: 1,324 เหรี ยญสหรัฐฯ
 การขยายตัวของ GDP : ร้อยละ 5.4
 อัตราเงินเฟ้ อ ปี พ.ศ. 2556 : ร้อยละ 5.5
 ตัวเลขนาเข้ า
: 4,032.93 ล้านเหรี ยญสหรัฐ
 ตัวเลขการส่ งออก
: 3,788.64 ล้านเหรี ยญเสหรัฐ
www.tanitsorat.com
10
สินค้ ำส่ งออก
สินค้ ำนำเข้ ำ
น ้ำมันสำเร็จรู ป
2%
2%
1%
4%
ไม้ ซงุ ไม้ แปรรูปและ
ผลิตภัณฑ์
น ้ำมันดิบ
เครื่ องดื่ม
13%
9%
7%
66%
5%
เครื่ องจักรกลและ
ส่วนประกอบ
เครื่ องจักรกล
ปูนซีเมนต์
ก๊ ำซธรรมชำติ
91%
พืชและผลิตภัณฑ์
จำกพืซ
อื่นๆ
อื่นๆ
พม่ าเป็ นคู่ค้าของไทยในอาเซียนลาดับ 2
ปี 2556 มูลค่ า 238,216.36 ล้านบาท ขยายตัวร้ อยละ 9.08
www.tanitsorat.com
11
ตารางแสดงสิ นค้ าส่ งออก-นาเข้ า
ของไทย-พม่ าปี 2556
ไทยส่ งออก
ลาดับ
สิ นค้ า
พม่ านาเข้ าจากไทย
มูลค่ า
สิ นค้ า
มูลค่ า
1
น้ ามันสาเร็จรู ป
15,083.0
ก๊าซธรรมชาติ
112,662.5
2
เครื่ องดื่ม
9,548.6
ไม้ซุง ไม้แปรรู ปและผลิตภัณฑ์
2,852.6
3
เครื่ องจักรกลและส่ วนประกอบของเครื่ องจักกล
8,122.8
น้ ามันดิบ
1,953.7
4
ปูนซีเมนต์
6,049.9
พืชและผลิตภัณฑ์จากพืช
1,154.3
5
เหล็ก เหล็กกล้าและผลิตภัณฑ์
5,943.5
สัตว์มีชีวติ ไม่ได้ทาพันธุ์
990.8
6
รถยนต์ อุปกรณ์และส่ วนประกอบ
4,624.8
สิ นแร่ โลหะอื่นๆ เศษโลหะและผลิตภัณฑ์
951.6
7
เคมีภณ
ั ฑ์
4,276.0
ผัก ผลไม้ และของปรุ งแต่งที่ทาจากผักผลไม้
828.5
8
ผ้าผืน
4,182.9
เนื้อสัตว์สาหรับการบริ โภค
766.3
9
เครื่ องสาอางค์ สบู่ และผลิตภัณฑ์รักษาผิ
3,727.6
กล้อง เลนส์และอุปกรณ์การถ่ายรู ป ถ่ายภาพยนต์
257.8
10
ผลิตภัณฑ์ขา้ วสาลีและอาหารสาเร็จรู ปอื่นๆ
3,468.2
กาแฟ ชา เครื่ องเทศ
222.4
รวม 10 รายการ
65,027.2
รวม 10 รายการ
122,640.3
อืน่ ๆ
49,498.2
อืน่ ๆ
1,050.6
รวมทั้งสิ้น
114,525.4
รวมทั้งสิ้น
123,690.9
www.tanitsorat.com
12
มูลค่ าการค้ าด่ านชายแดนไทย-พม่ า ปี 2556
ลาดับ
ด่ าน
ส่ งออก
(ล้ านบาท)
นาเข้ า
(ล้ านบาท)
1
ด่านศุลกากรแม่สอด (ศภ.3)
43,667.56
2,641.38
2
ด่านศุลกากรระนอง
20,623.09
1,335.13
3
ด่านศุลกากรแม่สาย (ศภ.3)
11,071.08
77.21
4
ด่านศุลกากรสังขละบุรี (ศภ.1)
1,658.01
112,989.28
5
ด่านศุลกากรเชียงแสน (ศภ.3)
2,164.01
0.38
6
ด่านศุลกากรแม่ฮ่องสอน (ศภ.3)
84.94
32.63
7
ด่านศุลกากรแม่สะเรี ยง (ศภ.3)
57.81
142.79
8
ด่านศุลกากรประจวบคีรีขนั ธ์ (ศภ.1)
125.45
63.02
9
ด่านศุลกากรเชียงดาว (ศภ.3)
0.00
0.00
10
ด่านศุลกากรส่ วนกลาง
0.00
4.56
79,451.95
117,414.38
รวม
www.tanitsorat.com
13
กฎหมายการลงทุนใหม่ ของพม่ า 8 พฤษภาคม 2555
1. ยกเว้นภาษี (Tax Holiday) 3 ปี และสามารถขอขยายเวลาต่อได้ (กฎหมายใหม่
ยกเว้นภาษี 5 ปี ขยาย 3 ปี )
2. ยกเว้นภาษีเงินได้
3. ยกเว้นภาษีศุลกากรและ/หรื อภาษีในประเทศอื่นๆ สาหรับการนาเข้าวัตถุดิบเพื่อ
การผลิต ในระยะ 3 ปี แรกหลังจากเริ่ มดาเนินการ
4. สามารถนาค่าใช้จ่ายในส่ วนของการวิจยั และพัฒนา (R & D) มาหักออกจาก
รายได้พึงประเมินภาษีเงินได้
5. สามารถยกยอดผลประกอบการที่ขาดทุนไปรวมกับผลประกอบการของปี ต่อๆ
ไปได้เป็ นเวลา 3 ปี
6. ชาระภาษีเงินได้ลูกจ้างชาวต่างชาติในอัตราเดียวกับประชาชนพม่า
www.tanitsorat.com
14
การส่ งเสริมการลงทุนของพม่ า
การลงทุนจากต่ างประเทศจะต้ องสอดคล้องกับการลงทุนพืน้ ฐาน
(1) การส่ งเสริมด้ านการส่ งออกสิ นค้ า
(2) การใช้ แหล่ งทรัพยากรธรรมชาติให้ คุ้มค่ าซึ่งต้ องใช้ เงินลงทุนจานวนมาก
(3) การนาเข้ าเทคโนโลยีข้นั สู งจากต่ างประเทศ
(4) สนับสนุนการลงทุนภาคการผลิตและการให้ บริการขนาดใหญ่
(5) สร้ างโอกาสการจ้ างงานให้ เพิม่ มากขึน้
(6) พัฒนาระบบการปฏิบัตงิ านทีป่ ระหยัดพลังงาน
(7) เน้ นการลงทุนทีก่ ่ อให้ เกิดการพัฒนาพืน้ ทีใ่ นภูมภิ าค
www.tanitsorat.com
15
ระบบภาษี
1. ประเทศพม่ ามีระบบภาษีที่ค่อนข้ างซั บซ้ อน จาเป็ นที่ นักลงทุ นไทย โดยเฉพาะ
SMEs ที่ประสงค์จะเข้าไปลงทุน จะต้องมีการศึกษาอย่างถ่องแท้
2. พม่ าอยู่ในระหว่ างการเปลี่ยนแปลงโครงสร้ างทางเศรษฐกิจ และการลงทุน ทาให้
โครงสร้างภาษีและระเบียบการลงทุนมีการเปลี่ยนแปลงอยูต่ ลอดเวลา
3. ไม่ ควรเชื่อข้ อมูลจากหนังสื อพิมพ์ หรื ออินเตอร์ เน็ต หรื อจากการสัมมนา หรื อจาก
เอกสารพิมพ์เผยแพร่ เพราะบางครั้งยังอยูใ่ นขั้นตอนนโยบายของรัฐบาล หรื ออยู่
ในกระบวนการพิจารณาของรัฐบาล
4. บางครั้ งรั ฐสภามีการผ่ านกฎหมายแล้ ว แต่ ไม่ มีการออกระเบียบรองรั บ นักลงทุน
จะต้องเข้าไปขอดูเอกสารจากหน่วยงานของรัฐบาลที่เกี่ยวข้องโดยตรง
www.tanitsorat.com
16
ประเภทภาษีของประเทศพม่ า
1) ภาษีการค้ า เก็บจากรายได้ เช่น ภาษีการค้าผลิตเพื่อขาย อัตราร้อยละ 5-20 ภาษีดา้ นขนส่ งสิ นค้า ไม่
ว่าจะเป็ นรถบรรทุก เรื อ เก็บร้อยละ 8-30 ภาษีภาคธุรกิจบริ การ เก็บร้อยละ 10
2) ภาษีนาเข้ า มีอตั ราแตกต่างกัน เช่น สิ่ งทอร้อยละ 5-300 เครื่ องจักรร้อยละ 15-200 อุปกรณ์ขนส่ ง
ร้อยละ 5-300 สิ นค้าอุปโภค-บริ โภค ร้อยละ 50-200 ฯลฯ
3) ภาษีส่งออก ส่ วนใหญ่แล้วพม่ามีการยกเลิก เท่าที่ยงั มีการเก็บ เช่น แป้ งข้าวเจ้า เก็บ 10 จ๊าดต่อ
เมตริ กตัน จากน้ ามันพืช ธัญพืช ร้อยละ 5 ฯลฯ
4) ภาษีบุคคลธรรมดา สาหรับคนต่างชาติ เก็บร้อยละ 35 ของรายได้
5) ภาษีนิติบุคคล บริ ษทั ต่างชาติจดทะเบียนในพม่า เก็บร้อยละ 30 ของกาไร สาหรับสาขาบริ ษทั ต่างชาติ
ในพม่า เก็บร้อยละ 30 ของกาไร หรื อร้อยละ 3-50 จากรายได้ ขึ้นอยูก่ บั ว่าอัตราไหนคิดภาษีได้
มากกว่ากัน
6) ภาษีหัก ณ ทีจ่ ่ าย ประเทศพม่ามีภาษีหกั ณ ที่จ่ายหลายประเภท เช่น ภาษีดอกเบี้ย ผูพ้ านักในพม่า ร้อย
ละ 15 หากไม่พานักในประเทศพม่า เก็บร้อยละ 20 ภาษีจากใบรับอนุญาต ร้อยละ 15-20 ภาษีจาก
ค่าธรรมเนียมสัญญาจากรัฐบาล ร้อยละ 3-3.5 ฯลฯ
www.tanitsorat.com
17
ประเทศพม่ า...กับโอกาสการลงทุนในอุตสาหกรรม
ที่ต้องใช้ แรงงานเข้ มข้ น
ค่ าแรงต่ากว่ าไทย ต่ างจังหวัดวันละ 100 บาท
ในเมืองวันละ 120-130 บาท
มีแรงงานจานวน 28.384 ล้ านคน (ไทย 39.7
ล้ านคน แต่ ว่างงาน 0.7 %)
การได้ รับสิ ทธิประโยชน์ ทางภาษี (GSP)
ประมาณ 10 -16 %
ค่ ำจ้ ำงต่ำกว่ ำไทย 2-3 เท่ ำ
www.tanitsorat.com
18
• รูป 1+2+3
การลงทุนเหมาะสาหรับ
อุตสาหกรรมเบาทุกประเภท (Light
Industrial)
โรงงานของผู้ประกอบการไทย ทีน่ ครย่ างกุ้ง
www.tanitsorat.com
19
19
ประเทศอาเซียน CLM
สิ นค้ าไทยเป็ นที่ยอมรับด้ านคุณภาพ(High-End)
และเป็ นชื่นชอบจากคนพม่ า
www.tanitsorat.com
20
โรงงำนผลิต
บะหมี่สำเร็ว
รูปของไทย
ณ นครร่ ำงกุ้ง
โรงงำนตัด
เย็บเสือ้ ผ้ ำ
(Garment)
www.tanitsorat.com
21
ความสาเร็จในการลงทุนในพม่ า
• โอกาส รายได้ ความไม่พร้อมของพม่าทั้งโครงสร้างพื้นฐาน,
กฎหมาย, การขาดความเป็ นสากลและขาดมาตรฐาน
• ความท้าทาย การประเมินรับมือรายได้การจัดการความเสี่ยง
ตลาด-การจัดการ-คน-การเงิน-การทุจริ ต-ความไม่รู้เรื่ อง
• การได้พนั ธมิตรที่ดี ทั้งคู่คา้ -หุน้ ส่ วน-ลูกน้องเป็ น
ความสามารถเฉพาะตัวของนักลงทุน
www.tanitsorat.com
22
Route R9 East – West Corridor (Myanmar – Thailand - Vietnam)
พม่ ำกับกำรเป็ นโครงข่ ำยขนส่ งของภูมภิ ำค
ท่ าเรือจ้ าวผิว
ท่ าเรือดานัง
ท่ าเรือย่ างกุ้ง
(MIT/AWPT)
ท่ าเรือทวาย
ท่ าเรือระนอง
www.tanitsorat.com
ท่ าเรือเปากบารา
ท่ าเรือสิ งค์ โปร์
ท่ าเรือกรัง
ท่ าเรือตันจุง เพเลพาส
23
เส้นทางคมนาคมเชื่อมโยงไทย-พม่า (แม่สอด/เมียวะดี-ท่าตอน)
Thailand
Theinzayat
Payagyi
Myanmar
Bago
Yangon
Thaton
Myawaddy
Pa-an
Eindu
เส้ นทางแม่ สอด/เมียวะดี- กอกะเรก-พะอัน-ท่ าตอน (198
กม.) โดย 18 กม. จากชายแดนไทย-เชิ งเขา แล้ วเสร็ จ โดย
ความช่ ว ยเหลือ เป็ นเงิ น ให้ เ ปล่ า 122.9 ลบ. จากไทย ส่ วน
ต่ อเนื่องในช่ วงช่ วงคอขวดบนเขาตะนาวศรี (40 กม.) ไทยให้
ความช่ ว ยเหลือ เป้ นเงิ น ให้ เ ปล่ า เพื่อ ศึ ก ษาความเหมาะสมออกแบบ-ก่อสร้ าง คาดว่ าการศึกษาจะแล้วเสร็จในปี 2550
Mawlamyine
www.tanitsorat.com
Mae Sod
Kawkareik
24
24
East – West Landbridge Dawei-Kanchanaburi
ถนนทวำย – บ้ ำนพุนำ้ ร้ อน ...โอกำสประเทศไทย?
มติ ครม. 20 พ.ค..55
เห็นชอบงบประมาณ 44,500 ล้านบาท สนับสนุนเงินทางมอร์ เตอร์ เวย์ หมายเลข 81 เชื่อมโยงทวาย-บ้ านพุนา้ ร้ อน- บางใหญ่ –
นนทบุรี – บ้ านห้ วยตลุง –กาญจนบุรี-บ้ านพุนา้ ร้ อน
www.tanitsorat.com
25
เส้ นทางไปด่ านบ้ านพุนา้ ร้ อนระยะทาง 154 กม.
จุดเชื่อมต่ อชายแดนไทยไปยังโครงการท่ าเรือทวาย
จุดเริ่มต้ นเส้ นทางทวาย
สะพานทีส่ ร้ างข้ ามแม่ นา้ ทวาย
จุดสิ้นสุ ดชายแดนไทยบริเวณบ้ านพุนา้
ร้ อนจังหวัดกาญจนบุรี
26
www.tanitsorat.com
ท่ าเรือในย่ างกุ้ง...ไม่ ธรรมดา
ท่ าเรือ 2 แห่ งในนครร่ างกุ้งปัจจุบันมีสินค้ าผ่ านท่ า 7.0 แสนTEU/ปี และสามารถขยายได้
มากกว่ า 1.3 ล้ าน TEU/ปี
www.tanitsorat.com
27
ท่ าเรือและเขตเศรษฐกิจพิเศษทิลาวา
•ตั้งอยู่ปากนา้ สิ เรียมบนแม่ นา้ พะโค (แม่ นา้ ร่ างกุ้ง)โครงการจะมีท่าเทียบเรือ 37 ท่ า (ปัจจุบนั มี 10 ท่ า)
• ปัจจุบนั รับสิ นค้ า 350,000 TEU/ปี แต่ ขยายได้ 1.0 ล้ านTEU/ปี
ท่ าเรือ ASIA WORLD PORT TERMINAL ตั้งอยูบ่ นแม่นาย่างกุง้ ระดับน้ าลึก 9 – 9.5 เมตร
ปัจจุบนั รับตูส้ ิ นค้าได้ 350,000 TEU ต่อปี ห่างจากปากแม่น้ า 32 ไมล์
ปี 2011 ปริ มาณตูส้ ิ นค้า ขาเข้า 131,644 TEU ขาออก 124,775 TEU
www.tanitsorat.com
28
เขตเศรษฐกิจใกล้ท่าเรื อทิลาวา ห่างจากย่างกุง้ 20 – 25 กิโลเมตร
www.tanitsorat.com
29
โครงการนิคมอุตสาหกรรมทวาย
ต้ องใช้ เวลาในการพัฒนาอีก 8 ปี
พืน้ ทีช่ ายทะเลหาดชักแคร่ เมืองทวาย
ที่จะสร้ างท่ าเรือทวาย
www.tanitsorat.com
30
พม่าวันนี้
www.tanitsorat.com
31
พม่ ำวันนี…
้ ไม่ เหมือนเดิม
ถนนสู่ มหาเจดีย์ชเวดากอง
ศูนย์ กำรประชุมนำนำชำติ เมืองเนปิ ดอว์
ขนำดใหญ่ กว่ ำศูนย์ ประชุมแห่ งชำติสิริกิตติ์ 2 เท่ ำ
www.tanitsorat.com
32
สิ นค้ าไทยเป็ นที่นิยมของพม่ า
Sein Gay Har Central Mart, Yangon
และภายในห้าง Junction Centre
สาขาที่กรุงย่างกุง้
สินค้าไทยครองตลาดที่ City
mart supermarket, Yangon
33
www.tanitsorat.com
AEC ควรลงทุนในธุรกิจโรงแรมและโรงพยาบาล
เป็ นโอกาสของไทย
Traders Hotel
Sedona Hotel
รู ป แบบห้อ งพั ก ลั ก ษณะการให้บ ริ ก ารของ
โรงแรมชั้นนาในกรุงย่างกุง้ ประเทศพม่า
www.tanitsorat.com
34
บรรยายกาศการค้ าและธุรกิจในพม่ า
www.tanitsorat.com
35
สนามบินนานาชาติ ณ นครเนปิ ดอว์
www.tanitsorat.com
36
พม่ า...แหล่ งลงทุนด้ านพลังงานของภูมิภาค
www.tanitsorat.com
37
END
ข้ อมูลเพิ่มเติมที่ : www.tanitsorat.com
www.tanitsorat.com
38