Zasady prawidłowego rozliczania otrzymanego wsparcia w ramach PO KL 6.2. MISJA: FIRMA POKL.06.02.00-12-048/12

INFORMACJE DOTYCZĄCE OPISYWANIA DOKUMENTÓW FINANSOWYCH

Dokumenty księgowe zakupionych towarów opisane muszą zostać na odwrocie w następujący sposób:

Zakupy inwestycyjne

Finansowane w ramach POKL-06.02.00-12-048/12 na podstawie ……/WF/MF

Zakupy ze wsparcia pomostowego podstawowego

Finansowane w ramach POKL-06.02.00-12-048/12 na podstawie ……/WPodP/MF

Zakupy ze wsparcia pomostowego przedłużonego

Finansowane w ramach POKL-06.02.00-12-048/12 na podstawie ……/WPrP/MF • • • • Kwota dokumentu brutto - …………………………………………………… Harmonogram rzeczowo-finansowy –…………………………………… Biznesplan – ………………………………………………………………………… Kwota kwalifikowalna - ………………………………………………………… Źródło finansowania - ……………………………………………………………

INFORMACJE DOTYCZĄCE OPISYWANIA DOKUMENTÓW FINANSOWYCH

Kwota dokumentu brutto ……………………………………………….

Kwota całej faktury brutto

Harmonogram rzeczowo finansowy – pozycja nr ……………………

numer pozycji wydatku w harmonogramie rzeczowo-finansowym

Biznesplan – ……………………………………………………………….

informacja pozwalającą na identyfikację wydatku z biznesplanem – np. str. 22, poz. 2.

Faktury dotyczyć muszą wydatków ujętych w biznesplanie w tabeli 7.III

Kwota kwalifikowalna ……………………………………………………...

Kwota rozliczanego wydatku (pozycji budżetowej)

Źródło finansowania …………………………………………………..

Proszę napisać, jaka część wydatku finansowana jest z dotacji/wkładu własnego • dokumenty dotyczące kosztów poniesionych w walutach obcych powinny być opisane na odwrocie z podaniem przeliczenia kwoty na PLN po średnim kursie obowiązującym w dniu sprzedaży określonym na fakturze.

INFORMACJE DOTYCZĄCE OPISYWANIA DOKUMENTÓW FINANSOWYCH

Finansowane w ramach POKL-06.02.00-12-048/12 na podstawie ………../W…………/MF Kwota dokumentu brutto Harmonogram rzeczowo finansowy Biznesplan Kwota kwalifikowalna Źródło finansowania

Oznakowanie

Zakup współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Adaptacja lokalu została współfinansowana przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Remont lokalu współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego

Oznakowanie c.d.

http://recepta.fundacjarozwoju.org.pl/pliki/wzory.jpg

Kontrola

• • •

Co najmniej

4 x

w ciągu 12 miesięcy od daty podpisania umowy wsparcia

RODZAJE:

Pomocy.

planowa, przy rozliczeniu, doraźna, niezapowiedziana, na prośbę Beneficjenta

KTO:

Perfekta, inne uprawnione instytucje

Kontrola

• • • • • • • • • • •

ZAKRES:

Dokumenty zakupowe związane z inwestycją.

Dokumenty związane z pomostówką + zestawienie wydatków Wyciąg z konta dokumenty ZUS, US Dokumenty związane z rejestracją DG/zmianami we wpisie do EDG, etc.

Dokumenty sprzedażowe Ewidencja Środków Trwałych Książka Przychodów i Rozchodów Stan faktyczny inwestycji Oznakowanie Inne…

ZMIANY

1. Wszelkie zmiany Umowy, wymagają aneksu w formie pisemnej, pod rygorem nieważności, z zastrzeżeniem pkt.

4 i 5.

2. Jeżeli wniosek o zmianę Umowy pochodzi od Beneficjenta pomocy, musi on przedstawić ten wniosek nie później niż w terminie 30 dni przed dniem, w którym zmiana ta powinna wejść w życie. Wniosek o zmianę o którym mowa w zdaniu pierwszym musi zostać rozpatrzony przez Beneficjenta w terminie 14 dni roboczych od dnia jego otrzymania.

3. Zasada, o której mowa w ust. 2 nie dotyczy sytuacji, gdy niezachowanie terminu, o którym mowa w ust. 2 nastąpi z przyczyn niezależnych od Beneficjenta pomocy lub zostało zaakceptowane przez Beneficjenta.

4. Zmiany dotyczące przesunięć pomiędzy poszczególnymi pozycjami wydatków ujętych w zaakceptowanym harmonogramie rzeczowo-finansowym inwestycji, dopuszczalne są do wysokości nie przekraczającej 5% zakładanej wartości wydatku.

5. Zmiany, o których mowa w ust. 4 nie wymagają sporządzania aneksu do Umowy, a jedynie poinformowania w formie pisemnej wraz z uzasadnieniem, w terminie 14 dni od dnia wystąpienia zmian.

1

ZMIANY

WNIOSEK O ZMIANĘ W HARMONOGRAMIE RZECZOWO FINANSOWYM ORAZ W BIZNESPLANIE

Nazwa firmy: (pełna nazwa firmy) Data złożenia wniosku: (data złożenia w biurze projektu) Wnioskowana zmiana dotyczy (terminu, ceny zakupu, inne – proszę wpisać jakie): ………………………………………………………………………………………………………………… 2 3 4 5 6 LP Dotyczy punktu w harmonogramie rzeczowo finansowym (numer, nazwa) Dotyczy punktu w biznesplanie Tabela 7 III., pkt. … Wymienić jedynie koszty kwalifikowalne (numer, strona, nazwa) Zapis przed zmianą 1.

Przy kład 3. komputer przenośny 3., strona 21, komputer przenośny - laptop Zakup komputera w styczniu 2013 za kwotę 2100 zł

Zapis po zmianie

Zakup komputera w grudniu 2011 za kwotę 2100 zł

Uzasadnienie

W związku z przedłużonym remontem lokalu biurowego w celu przystosowania go do planowanej działalności, zakup komputera zostanie poczyniony w lutym 2013, ze względu na fakt iż w bieżącym miesiącu komputer nie był niezbędny.

Oświadczam, że powyższe zmiany wg mojej najlepszej wiedzy nie wpłyną negatywnie na efektywność ekonomiczną prowadzonej działalności gospodarczej.

…………………………………………………

(Pieczątka i podpis)

Wniosek w wersji elektronicznej na

harmonogramem.

[email protected]

oraz papierowej podpisanej w biurze projektu wraz z uaktualnionym

Procedura zmiany

1 • Wniosek + harmonogram -> najpóźniej 30 dni przed zaistnieniem zmiany 2 • Rozpatrzenie do 7 dni -> informacja zwrotna 3 • Podpisana wersja papierowa (wniosek+harmonogram) • Podpisanie aneksu

Zestawienie wydatków

Lp.

nr dokumentu data wystawienia numer księgowy dokumentu lub ewidencyjny data zapłaty sposób zapłaty (G –gotówka, P –przelew, K - karta) nazwa towaru lub usługi/pozycja na dokumencie Kwota dokumentu brutto Kwota dokumentu netto kwota wydatków kwalifikowalnych w tym VAT 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Uzasadnienie związku /braku związku wydatku z inwestycją 11 1 NR FAKTURY DATA FAKTURY NR KSIĘGOWY (tzn numer pozycji w książce przychodów) Jeżeli karta lub przelew – należy podpiąć potwierdze nie zapłaty NAZWA / POZYCJA (ważne zwłaszcza, jeżeli faktura zawiera kilka pozycji) Całej faktury Całej faktury ZGODNA Z OPISEM NA ODWROCIE FAKTURY VAT od wydatków kwalifi kowalnych NR POZYCJI W HARMONOGRAMIE I Specyfikacja techniczna (jeśli dotyczy) – info o dokonanych zmianach 2 … suma ogółem w PLN

Pytania …?