Transcript Achtung: Die Abgeltungsteuer kommt. Individuelle Lösungen zur langfristigen Steueroptimierung von Investmentanlagen Gut informiert - gibt es keinen Grund zur Sorge! Nachfolgende Informationen dürfen nur.

Achtung: Die Abgeltungsteuer kommt.
Individuelle Lösungen zur langfristigen Steueroptimierung
von Investmentanlagen
Gut informiert - gibt es keinen Grund zur Sorge!
Nachfolgende Informationen dürfen nur für interne Schulungszwecke der Lebensversicherung von 1871 a. G. München (LV1871) sowie zu Informationszwecken ihrer Vermittler verwendet werden.
Die Informationen haben den Stand von Mai 2008. Die LV 1871übernimmt weder die Haftung noch Garantie für die Aktualität, Richtigkeit und Vollständigkeit der gegebenen Informationen.
2008: Das Jahr der (richtigen) Entscheidung!
Veräußerungsgewinne aus vor 2009 erworbenen
Anlagen bleiben unter bestimmten
Voraussetzungen abgeltungsteuerfrei.
Deshalb argumentieren derzeit viele Banken, jetzt
noch in Aktien oder Fonds zu investieren.
Doch Märkte bleiben in Bewegung. Deshalb muss
jedes Aktien- oder Fondsportfolio regelmäßig
angepasst werden.
Achtung Risiko:
Eine spätere Vermögensumschichtung führt dann
trotzdem zur Abgeltungsteuerpflicht.
Was dieses Jahr einen möglichen
Steuervorteil bietet, kann später richtig
teuer werden. Deshalb: Nichts
überstürzen!
2009: Die Abgeltungsteuer kommt für alle Kapitalerträge.
Ab 2009 belastet die neue Abgeltungsteuer
automatisch Ihre erzielten Kapitalerträge.
Dem Anleger droht ab 2009 eine klare
Mehrbelastung. Nur eine individuelle
Beratung kann Alternativen bieten!
Als Quellensteuer führen Finanzinstitute
den Betrag sofort an den Fiskus ab.
Wer dies vermeiden will, muss langfristig
planen und individuelle Lösungen nutzen.
%
Diese Steuerbelastung trifft alle: Anleger und Sparer!
Bis zu 28 % beträgt die neue Steuerbelastung!
Denn so rechnet der Fiskus ab 2009:
Von 100
Euro erzieltem Gewinn
als Kapitalertrag wie z. B. Kursgewinne aus
Aktien, Investmentfonds, Dividenden,
Zinsen etc.
bleiben Ihnen nach Abzug von ...
- 25 % Abgeltungsteuer
- ca. 3 % SolZ / Kirchensteuer
nur noch
ca. 72 Euro
Achtung: Bald geht jeder Fondswechsel richtig ins
Geld. Vor allem, da Anlagen im Bedarfsfall
regelmäßig angepasst werden sollten.
Jeder Anleger kann sich entscheiden.
+
Mit der richtigen Lösung:
Gewinn ohne jährliche
Steuerzahlungen
-
Bei herkömmlicher Anlage:
Ergebnis nach jährlichem
Abzug der Abgeltungsteuer
60.000
40.000
20.000
Ihre Einzahlung
1 Jahr
20 Jahre
Jeder Anleger kann drohende Verluste verhindern.
Beispiel
- 49.104 Euro
181.590 Euro
Ihre Steuerlast
Ergebnis vor
Steuern
Anlage:
50.000 Euro
Anleger:
Angenommene
Wertentwicklung:
Anlagedauer:
40 Jahre
6%
25 Jahre (bis 65)
Ergebnis ohne
Abgeltungsteuer 181.590 Euro
Ergebnis mit
Abgeltungsteuer 132.486 Euro
50.000 Euro
Einzahlung
Steuerlast
- 49.104 Euro
Vorgaben: 5% Ausgabeaufschlag (AGA) für Erstanalge, 2,5%
AGA für Wiederanlage, Jährlich zu versteuernde Erträge 1,9%
darauf 0,5% fällige Abgeltungsteuer, Fondswechsel alle 5
Jahre ab 2009.
Die richtige Entscheidung: Der “Steuerschutzmantel”!
Nur eine Police kann langfristigen
“Steuerschutz” von Kapitalerträgen bieten.
Denn während der Laufzeit gilt:
Keine Abgeltungsteuer.
Das gilt individuell für jeden Anleger!
Sichern Sie Ihren erzielten Vermögensgewinn –
Jahr für Jahr!
Jetzt den “Steuerschutzmantel” anziehen!
“Steuerfrei dank Mantel”:
Fondsinvestment innerhalb von Fondspolicen
So rechnen Sie ab 2009:
Von 100
Euro Gewinn
als Kapitalertrag wie z. B. Kursgewinne aus
Aktien, Investmentfonds, Dividenden, Zinsen etc.
bleiben Ihnen
innerhalb des Versicherungsmantels weiterhin:
100 Euro Gewinn!
Das ist Ihr gutes (Steuer-) Recht: Ab
2009 bleiben Kapitalerträge innerhalb
von Fondspolicen bis zur Fälligkeit der
Leistung abgeltungsteuerfrei.
Diese Steuerentlastung können alle nutzen!
Dafür muss die richtige Lösung einiges bieten ...
Investmentkompetenz
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Attraktive Renditechancen
Hochqualitative Fondsauswahl
Gemanagte Portfolios
Professionelle Vermögensverwaltung
Optional Garantien
Innovative Beitragssteuerung
Risikominimierung für erzielte Gewinne
Versicherungskompetenz
•
•
•
•
•
Garantierte Leistungen für lebenslange Renten
Flexible Ein- und Zuzahlungen
Variabler Rentenbeginn und flexible
Verrentungsoptionen
Langjährige Erfahrung
Abbildung biometrischer Risiken
Warum Investmentkompetenz so wichtig ist
Weil Ihre Anlage – professionell gemanagt –
je nach individueller Ausrichtung ...
... von der Renditekraft internationaler
Märkte profitiert,
... in weltweit wachsenden Regionen
investiert,
... in knapper werdende Ressourcen
und Rohstoffen anlegt,
... Erträge in der Regel wieder anlegt.
Wie Versicherungskompetenz Steuern sparen hilft!
Beispiel: Mann 40 Jahre, Einmalanlage 50.000 €, Laufzeit 25 Jahre. Vergleich einer Fondspolice der
LV 1871 (FRV) mit einer Fondsdirektanlage. Angenommene Wertentwicklung: 6% p.a., Fondswechsel ab
2009 alle 5 Jahre.
Vor Steuern,
Fondspolice
inkl. Ausgabeaufschläge
Fonds direkt
Nach
Abgeltungsteuer
Nach
Einkommensteuer
+ 47.519 Euro
Vorteil der
Fondspolice
Beispieldaten
214.563 Euro
214.563 Euro
181.590 Euro
180.005 Euro
Einzahlung
50.000 Euro
132.486 Euro
132.486 Euro
Einzahlung
50.000 Euro
Fondsrente
Fonds
direkt
25
25
Ausgabeaufschlag für Erstanlage
0
5,00%
Ausgabeaufschlag für
Wiederanlage
0
2,50%
Jährlich zu versteuernde Erträge
(Dividenden, Zinsen)
0
1,90%
Darauf fällige Abgeltungsteuer
0
0,50%
Jährliche Wertentwicklung vor
(nach) Steuern
6.00%
(6,00%)
6,00%
(5,50%)
Anlagezeitraum ab 1.7.2008
Optionen für eine steueroptimierte Auszahlung
Sie haben die Wahl!
Kapitalauszahlung
Verrentung
Halbeinkünfteverfahren
Ertragsanteilbesteuerung
Halbeinkünfteverfahren:
Nach dem 60. Lebensjahr und einer
Mindestlaufzeit von zwölf Jahren.
Geringere Steuerlast im Alter – nur auf den Ertragsanteil
Stand: Mai 2008
Individueller
Steuersatz
Abgeltungsteuersatz
Spitzensteuersatz
von bis zu 42 Prozent
Geringere
Ertragsanteilbesteuerung
z.B. 18 Prozent für
Rentenbeginn 65 Jahre
Jahre im Beruf
Jahre in der Rente
Nach dem Berufsleben und dem Wegfallen des beruflichen Einkommens sinkt der
persönliche Grenzsteuersatz in der Regel auf ein niedrigeres Niveau, das weit unter
dem Abgeltungsteuersatz von bis zu 28% liegen kann. Rentenzahlungen werden nicht in
voller Höhe besteuert, sondern nur deren Zinsanteil (Ertragsanteil).
Vom Halbeinkünfteverfahren doppelt profitieren
• Weil Ihr persönlicher Steuersatz
- nach dem Erwerbsleben –
in der Regel erheblich niedriger ist!
• Weil dann nur die Hälfte des Gewinns
besteuert wird.
Halbeinkünfteverfahren: Nach dem 60. Lebensjahr und einer
Mindestlaufzeit von zwölf Jahren.
Die Hälfte
Ihres Ertrags
ist steuerfrei!
Erzielter
Ertrag
Einzahlung
Die Grafik demonstriert den grundsätzlichen Vorteil der so genannten endfälligen
Besteuerung und der gleichzeitigen Halbierung der Bemessungsgrundlage
(Halbeinkünfteverfahren).
Quelle: Eigene Berechnung
Empfehlungen für eine individuelle Lösung:
Performer Flex von der LV 1871
Flexibilität
• Flexible Beitragszahlung und flexibler Rentenbeginn plus
Rückkaufsmöglichkeit im Rentenbezug
Sicherheit
• Erlebensfallgarantie und Todesfallabsicherung
• Optional finanzielle BUZ-Absicherung
• Extra lange Rentengarantiezeiten
Rendite
• Ausgewählte renommierte Investmentfonds
• Kostenfreie Fondswechsel: Bis zu 12 x pro Jahr
Steuervorteile
• Bei der Rentenzahlung: Günstigere Ertragsanteilsbesteurung
• Bei der Kapitalauszahlung: Vom Halbeinkünfteverfahren profitieren
Ausgezeichneter Anbieter top-gerateter Produkte
Mit der passenden Lösung fängt
Steueroptimierung jetzt schon an:
Sie haben die Wahl!
Gewinner der neuen Abgeltungsteuer: Fondspolicen
Investment in…
Lebensversicherung
Rentenversicherung
Bisher
Ab 2009
Kapitalerträge sind während der Laufzeit
abgeltungsteuerfrei, sie profitieren vom
Zinseszinseffekt
Die Kapitalerträge z.B. von
Investmentfonds innerhalb von
Lebens- und
Rentenversicherungen sind
während der Vertragslaufzeit
absolut steuerfrei.
Auszahlungsoptionen:
a) Kapitalauszahlung
... zum im Alter niedrigeren, persönlichen
Steuersatz (50% Ihrer Gewinne sind dann
steuerfrei im Halbeinkünfteverfahren)
b) Verrentung
... Ihres Kapitals mit der im Alter günstigen
Ertragsanteilbesteuerung
(Voraussetzung: mind. 12 Jahre Vertragslaufzeit und Erreichen des 60. Lebensjahres)
Verlierer der neuen Abgeltungsteuer: Direkt-Investments
Investment in…
Bisher
Ab 2009
Investmentfonds
Kapitalerträge/ Kursgewinne
aus Fondsanteilen, die vor dem
01.01.2009 erworben wurden,
sind nach der einjährigen
Spekulationsfrist steuerfrei,
Kapitalerträge bzw. Kursgewinne
und Dividenden aus Fondsanteilen,
die nach dem 31.12.2008 erworben
wurden, sind voll
abgeltungsteuerpflichtig,
Fondssparpläne
Für Dividenden gilt das
Halbeinkünfteverfahren.
Aktien
Achtung! Bei Abschluss/Kauf in 2008 und späterem Wechsel:
Umschichtungen im Wertpapierportfolio nach dem 31.12.2008 führen zur
vollen Abgeltungsteuerpflicht der daraus resultierenden Kapitalerträge!
2009: Das Jahr der (richtigen) Entscheidungen!
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•
•
Bedenken Sie, dass bei Direkt-Investmentangeboten von Banken u.ä. – Späteres Switchen,
Shiften, Zuzahlen etc. führt zur Steuerpflicht.
Überführen Sie Ihre Anlagen noch 2008 in eine
Fondspolice – so stellen Sie Ihre Kapitalerträge bis
zur Fälligkeit (abgeltung-) steuerfrei.
Nutzen Sie so den Zinseszinseffekt durch die
Vermeidung der Abgeltungsteuer.
Unabhängige Beratung zahlt sich für Sie aus:
Sichern Sie sich die Vorteile eines
“Steuerschutzmantels”.