Transcript ÅRSREDOVISNING FÖR LILLA EDETS INDUSTRI

1
ÅRSREDOVISNING FÖR
LILLA EDETS INDUSTRI &
FASTIGHETS AB 2013
Telefon: 0520-49 41 00
E-post: [email protected]
Org.nr. 556206-2777
2
VD har
ordet
För Lilla Edets industri & fastighets AB är det en självklarhet att bidra till kommunens utveckling, det ingår i vårt uppdrag. Vi är angelägna om att ha en god dialog
med Lilla Edets kommun och vi ser oss som kommunens naturliga samarbetspartner
i bostads– lokalfrågor. Vi ser oss också som kommunens instrument att möjliggöra
expansion både vad det gäller bostäder, förvaltningen och näringslivet.
Kommunens expansion engagerar och stärker företagets mål att nyproducera hyresrätter i attraktiva lägen med god standard. I slutet av 2012 och 2013 färdigställdes 32
bostäder och under 2014 kommer ytterligare 19 bostäder. Det kan tyckas att det inte
är speciellt anmärkningsvärt, men i en liten kommun som Lilla Edet är det en ansenlig mängd. Under 2013 stod den nya järnvägen med station i Lödöse och motorvägen
helt klara vilket har inneburit en kraftig expansion av Lilla Edet. Kommunens folkmängd har ökat med över 200
personer och vi beräknar att detta skall fortgå.
Intresset för våra nya hyresrätter, belägna i centrum, har varit över alla förväntningar. Antalet intresserade visade
sig vara långt fler än vi kalkylerat med. Vi ser detta som en värdemätare, som ger oss förutsättningar att satsa vidare, förutsatt att läget och ekonomin är rätt.
Vi hade önskat att vi även inom lokalsidan hade haft samma expansion. Det inkommer förfrågningar vad avser
industrimark och industrikokaler. Dessvärre kan vi inte erbjuda dessa intressenter några lokaliteter då vi inte har en
kvadratmeter ledig för tillfället. Det råder motsatta förhållande vad avser butikslokaler där vi har svårt att hitta intressenter till våra lediga ytor.
Vi är fortsatt bekymrade över vårt stora underhållskonto. Vi hade beräknat att sänka underhållet 2013, vilket vi
också gjorde men in tillräckligt. Orsaken till att vi inte kommer ner i normala underhållskostnader är naturligtvis
byggnadernas kondition men även den omfattande förstörelsen och då främst på skolarna.
3
Styrelsen och verkställande direktören för Lilla Edets Industri och Fastighets AB får härmed avge årsredovisning för
räkenskapsåret 2013.
Förvaltningsberättelse
Information om verksamheten
Lilla Edets Industri och Fastighets AB förvaltar lokaler för kommunal verksamhet, industrilokaler, mark för exploatering, samt
bostäder. Förvaltningen omfattar administrativ och teknisk förvaltning, kapitalförvaltning, samt genomförande av projekt för om
-, till- och nybyggnationer. Förvaltningen omfattar även förvaltning av externt ägda fastigheter.
Lilla Edets Industri och Fastighets AB har till uppgift att trygga kommunens försörjning av kommersiella lokaler, bostäder och
förvaltningsfastigheter. Förvaltningen bedrivs till största delen med egen personal. Den egna uthyrningsbara ytan uppgår till ca
111 992 m2 samt förvaltad yta ca 16 000 m2.
Vision
Lilla Edets Industri och Fastighets AB skall vara ett omtyckt, respekterat och väl fungerande kommunalt fastighetsbolag där
hyresgäster och personal trivs och mår bra.
Affärside
* Vi skall bygga, äga och förvalta fastigheter för bostadsändamål, offentlig verksamhet och industri.
* Vi skall på ett lyhört och affärsmässigt sätt tillgodose våra kunders behov.
* Vi skall kännetecknas av ett gott bemötande, ständiga förbättringar och kretsloppsanpassning.
Målsättningar
Några av bolagets långsiktiga mål är:
- Vara en god och respekterad hyresvärd i Lilla Edets kommun.
- Bidra till kommunens attraktivitet.
- Kunna erbjuda bostäder i olika geografiska områden inom Lilla Edets kommun.
- Ha en låg vakansgrad på bostäder och lokaler.
- Erbjuda bra industri- och kontorslokaler till företagare.
- Utbildad och motiverad personal med individuella utvecklingsmöjligheter.
- Bred kompetens inom företaget.
- Hög trivsel bland våra hyresgäster
- God och stabil ekonomi i bolaget.
- Hög servicenivå och kvalité på underhållsarbete.
- Stor miljöhänsyn i allt vi gör.
- Erbjuda professionell fastighetsskötsel gentemot externa fastighetsägare.
4
Ägarförhållanden
Lilla Edets Industri och Fastighets AB är ett helägt kommunalt fastighetsbolag.
Styrelse
Bert Åkesson, ordförande
Lars Ivarsbo, vice ordförande
Poul Mortensen
Jens Nielsen
Kim Pedersen
Verkställande Direktör
Lars Wijkmark
Revisorer
Stefan Frifelt
Jörgen Hellman
Jan-Erik Ambjörnsson
Auktoriserad revisor
Lekmannarevisor
Lekmannarevisor
Suppleant:
Bodil Johansson
Auktoriserad revisor
Anders Wallin
Leif Håkansson
Mats Pekkari
Uno Ekberg
5
Sammanträden
Under året har styrelsen hållit 6 sammanträden.
Organisationsanslutning
Lilla Edets Industri och Fastighets AB är anslutet till Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag (SABO), Fastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation (FASTIGO) samt Husbyggnadsvaror HBV Förening u p a.
Fastighetsbestånd 2013 12 31
Antal
Lägenheter
Lokaler, bostadshus
Skolor
Förskolor
Särskilda boende
Övriga förvaltningslokaler
Industrilokaler
Skogsmark mm
278
29
7
10
5
17
25
371
ca
Yta, kvm
18 675
1 814
27 988
5 396
14 351
13 644
30 124
111 992
(16,7%)
(1,6%)
(25,0%)
(4,8%)
(12,8%)
(12,2%)
(26,0%)
800 hektar
Fastighetsunderhåll
Kostnader för underhåll av bolagets fastigheter uppgick 2013 till 13 537 kkr (fg 15 040 kkr). Bolaget har även under 2013 gjort
stora underhållsåtgärder. Underhållet för skolor ligger ca 100 kr/kvm högre än vad i branschen vedertagna nyckeltal säger för
normalt underhåll för en skolbyggnad. Detta beror på ett visst eftersatt underhåll men framförallt att byggnadernas ålder kräver
extra åtgärder samt att det förekommer stor skadegörelse på skolorna.
6
Finansiering
Under året bolaget arbetat aktivt med finansfrågor. Räntekostnaderna har ökat kraftigt från föregående år på grund av att kommunen har höjt borgensavgiften med 2,4 miljoner kr. Trots att bolaget lånat upp mer kapital så har inte den faktiska kapitalkostnaden ökat nämnvärt då bolagets snittränta sjunkit med 73 punkter. Vid årsskiftet var lånevolymen totalt 544 826 kkr (fg 515
629 kkr) uppdelad på 18 (15) lån. Den genomsnittliga räntebindningstiden var vid årsskiftet 3,24 år (3,5) och genomsnittliga
räntan 2013 var 3,47 % (4,2 %). Andelen lån som förfaller inom 12 månader uppgår till 79 % (50 %).
Investeringar
Bolagets investeringar uppgick till 53 752 kkr (68 680 kkr).
Pågående nyanläggningar uppgår per 2013 12 31 till 19 091 kkr (46 646 kkr). De största investeringarna under 2013
avsåg nyproduktion av ett LSS-boende på fastigheten Ängshöken 1, anlägga en konstgräsplan samt avslutandet av
Centralen 3 projektet. Bolaget har förvärvat ishallen i Lödöse under året. De byggprojekt som är aktuella är ett LSSboende på kvarteret Tegelslagaren samt att konvertera gamla kommunhuset till bostäder. Dessa projekt planeras vara
färdigställda till våren 2014.
Verksamhetsåret 2013 samt förväntningar inför 2014
Under 2012 skedde stora organisationsförändringar som följts av mindre justeringar under 2013.
Anläggningsgruppen (gata, park) har förstärkts med en person och fastighetssidan med två personer. Ytterligare 3 personer har
anställts för att ersätta avgångar. Under 2014 kommer bolaget att förstärka organisationen inom säkerhet med en person.
Bolaget driver och har drivit byggprojekt avseende bostäder under 2012-2014 där beståndet ökats med 57 bostäder. Då efterfrågan är fortsatt stor kommer bolaget att planera ytterligare bostadbyggande under 2014-2016. Vidare kommer ishallen i Lödöse
undergå en uppdatering under 2014.
Under året har bolaget haft en rad byggprojekt samtidigt.
Nyproduktion av LSS-boende på Ängshöken.
Anlägga konstgräs på Strömsvallen.
Ombyggnad av fastigheten Torgbacken 19, fd kommunhuset till bostäder.
Dränering Fuxernaskolan.
Ombyggnad av regler- och styrsystem på Lödöse Museum.
Ombyggnad av G-Huset, Fuxernaskolan till förskola.
Ombyggnad av Tegelslagaren till LSS-boende.
Färdigställande Centrumhuset.
Dränering av Lindkullen.
Flytt av paviljong till Västerlandaskolan.
Ombyggnad av del av Ryrsjöskolan till förskola.
Rättat till brister vad avser brandsäkerhet i ishallen Lödöse.
7
Lilla Edets kommun har under 2012/13 fått en betydligt förbättrad infrastuktur. Detta har märkts tydligt då det funnits stor efterfrågan på hyresrätter under 2013 och bolaget haft en obetydlig vakansgrad.
Lilla Edets kommun har under året lämnat ett hyresavtal i förtid på fastigheten Tegelslagaren 11. En överenskommelse har träffats där kommunen lämnade lokalen sista april och ersätter Lilla Edets Industri och Fastighets AB med ett engångsbelopp.
Under 2013 har Lilla Edets Industri och Fastighets AB ytterligare ökat de externa förvaltningsuppdragen för externa fastighetsägare, som nu uppgår till ca 2,5 miljoner kr .
Mål och resursplan
Lilla Edet kommuns prioriterade mål (som berör bolaget)
Under 2013 har bolaget investerat i ytterligare andelar i vindkraftverk. Innehavet motsvarar ca 40 % av bolagets elbehov. Stora
investeringar sker också i styr, regler samt övervakningar av bolagets värme- och ventilationsanläggningar. Många värmeanläggningar styrs i dag från bolagets kontor i Göta på ett optimalt sätt. Under 2014 kommer bolagets fordonspark successivt bytas ut
mot elfordon där sådana kan fungera i verksamheten.
Under 2013 har kommunens invånarantal ökat med ca 230 personer eller ca 2 %. Det har möjliggjords tack vare grund av att
bland andra Lilla Edets Industri och Fastighets AB har färdigställt ett 30-tal nya hyresrätter. Färdigställandet av hyresrätter har
frigjort villor för inflyttande barnfamiljer.
Bolaget har effektiviserat verksamheten och har åstadkommit stora förbättringar i gaturummet. Bland annat har centrum färdigställts efter bolagets byggnation på Centralen 3 och 4. Under 2013 och under 2014 skall ytterligare effektiviseringar av anläggningsgruppens arbete och organisation utföras med ett trevligare gaturum som följd.
Under 2013 har Lilla Edets Industri och Fastighets AB låtit utföra mindre asfaltslagningar. De stora lagningarna som skett har
styrts av kommunen genom upphandlingar av andra bolag.
Bolaget har börjat arbetet med att anlägga en konstgräsplan på Strömsvallen. Etapp ett stod klar under hösten. Upphandlingen av
etapp två överklagades till förvaltningsrätten där Lilla Edets Industri och Fastighets AB fick rätt. Detta innebar dock att projektet
försenades och att färdigställandet kommer att ske under våren.
Under september månad skedde inflyttning i bolagets nya LSS boende på fastigheten Ängshöken i Centrala Lilla Edet. Byggnaden inhyser 6 stycken bostäder för boende med särskilda behov. Kommunen kommer att driva verksamhet och Lilla Edets Industri och Fastighets AB är fastighetsägare.
Jämställdhets- och mångfaldsplan har bolaget antagit 2011 och har sedan dess arbetat utifrån denna. Bolaget har dock upplevt
svårigheter med arbetsuppgifter som attraherar kvinnor att söka fastighetsrelaterade tjänster. Vid nyrekrytering är det i stort sett
inga kvinnor som söker fastighetstjänster.
Bolaget har under många år arbetat med kvalitetssäkring genom FR 2000. Systemet förfinas allt efter som årliga revisioner utförs. Under 2013 har även Anläggningsgruppen kvalitetssäkrats på samma sätt som övriga avdelningar inom bolaget. Vidare har
bolaget anlitat Ledargruppen för att kvalitetssäkra bolagets arbetsmiljö.
8
Resultat och ställning
Årets resultat efter finansiella poster visar ett resultat på 643 kkr. (1 700 kkr.). Resultatet ligger betydligt under bolagets förväntningar. Den största kostnaden som bidragit till det försämrade resultatet är att kommunen beslutade i november om att den kommunala borgensavgiften skulle ökas från 0,25% till 0,7%. Detta försämrade resultatet med ca
2 500 kkr. Vi kan konstatera fortsatt hög uthyrningsgrad, gott utfall på våra energibesparingsåtgärder samt låga räntenivåer.
Resultatet har i övrigt påverkats märkbart av bolagets medvetna strategi och beslut om att fortsätta att ha en hög nivå
på underhåll och reparationer under året. En annan bidragande orsak till det försämrade resultatet är all skadegörelse
och då främst på skolorna.
Finansiella direktiv
I bolagets ägardirektiv har bolagets ägare fastställt att bolaget bör:
Uppvisa positivt resultat
Redovisa ökning av eget kapital i kronor.
Uppvisa en soliditet på lång sikt med minst 15%. Vid större investeringar skall dock särskild hänsyn tas till dessa för
att erhålla rättvist jämförelsetal mot fg år.
Under 2013 har bolaget kunnat uppnå uppsatta finansiella direktiv på investeringar. Soliditet har dock ej uppgått till
15% men då bolaget gjort stora investeringar anser bolaget att även det direktivet är uppfyllt.
Flerårsöversikt (tkr)
Nettoomsättning
Antal anställda (personer)
Resultat efter finansiella poster
Balansomslutning
Soliditet (%)
Avkastning på eget kap. (%)
Kassalikviditet (%)
2013
2012
2011
2010
2009
93 005
91 953
92 632
88 493
80 227
35
31
24
23
23
643
1 723
8 201
3 359
769
687 781
638 104
609 434
593 362
517 887
14
15
15
13
12
1
2
9
5
1
83
73
110
121
85
För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.
Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
balanserad vinst
årets vinst
disponeras så att
i ny räkning överföres
3 652 246
1 071
3 653 317
3 653 317
3 653 317
9
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys
med tilläggsupplysningar.
Hyresintäkter
93 004 726
91 952 502
14 108 438
13 555 240
107 113 164
105 507 742
Driftkostnader fastigheter
-16 738 390
-16 431 403
Reparation & underhåll fastigheter
-13 537 295
-15 039 570
-3 877 205
-5 315 228
-6 706 453
-5 795 242
Övriga rörelseintäkter
1
Rörelsens kostnader
Reparation & underhåll anläggningsgruppen
Övriga externa kostnader
2, 3, 4
Personalkostnader
5
-19 382 932
-16 576 132
Avskrivningar och nedskrivningar materiella anläggningstillgångar
6
-22 357 393
-24 999 605
Övriga rörelsekostnader
7
-12 323
-17 034
-82 611 991
-84 174 214
8
24 501 173
21 333 528
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
9
159 162
302 178
Räntekostnader och liknande resultatposter
10
-24 017 369
-19 912 453
-23 858 207
-19 610 275
642 966
1 723 253
-615 000
-2 000 000
27 966
-276 747
-26 895
593 259
1 071
316 512
Rörelseresultat
Resultat från finansiella poster
Resultat efter finansiella poster
Bokslutsdispositioner
11
Resultat före skatt
Skatt på årets resultat
Årets resultat
12, 13
10
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark, industri
14
96 105 250
100 073 345
Byggnader och mark, bostäder
15
136 342 882
84 452 956
Byggnader och mark, offentliga lokaler
16
348 166 065
333 693 492
Skogsmark
17
26 497 949
26 711 048
Inventarier, verktyg och installationer
18
25 799 062
29 762 770
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
19
19 091 260
46 646 420
652 002 468
621 340 031
74 200
74 200
652 076 668
621 414 231
479 689
675 712
4 862 888
3 590 607
862 871
0
3 905 329
2 127 674
2 504 349
1 492 679
11 272 566
7 210 960
Kassa och bank
23 089 275
8 802 943
Summa omsättningstillgångar
34 841 530
16 689 615
687 781 069
638 103 846
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav
20
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Lager
21
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Aktuella skattefordringar
Övriga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
SUMMA TILLGÅNGAR
22
11
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
23
Bundet eget kapital
Aktiekapital
54 000 000
54 000 000
Uppskrivningsfond
11 998 016
12 178 742
Reservfond
15 000 000
15 000 000
80 998 016
81 178 742
3 652 246
3 155 008
1 071
316 512
3 653 317
3 471 520
84 651 333
84 650 262
24
12 484 000
11 869 000
Avsättningar för skatter
25
2 739 286
2 724 260
Långfristiga skulder
26
544 825 781
515 629 156
863 198
1 191 937
545 688 979
516 821 093
15 763 586
9 525 737
0
548 347
3 879 017
1 275 000
22 574 868
10 690 147
41 354 600
22 039 231
687 781 069
638 103 846
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust
Årets resultat
Summa eget kapital
Obeskattade reserver
Avsättningar
Skulder till kreditinstitut
Övriga skulder
Summa långfristiga skulder
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Aktuella skatteskulder
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
27
12
Ställda säkerheter
28
För egna skulder och avsättningar
Fastighetsinteckningar
1 925 000
1 925 000
1 925 000
1 925 000
576 500
1 153 000
576 500
1 153 000
Övriga ställda panter och säkerheter
Bankgaranti Netto Marknad Sverige AB
Ansvarsförbindelser
FASTIGO
226 613
184 664
226 613
184 664
13
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster
642 966
1 723 253
22 323 704
24 995 543
Betald skatt
-1 690 544
-1 100 389
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital
21 276 126
25 618 677
196 023
-114 561
Förändring av kortfristiga fordringar
-3 733 399
-1 290 035
Förändring av kortfristiga skulder
20 665 837
-5 858 003
Förändring av långfristiga skulder
-6 132 114
-6 126 862
0
-10 000
Netto av förändringar i rörelsekapitalet
10 996 347
-13 399 461
Kassaflöde från den löpande verksamheten
32 272 473
12 219 216
Investeringar i materiella anläggningstillgångar
-53 751 747
-68 680 290
Försäljning av materiella anläggningstillgångar
765 499
150 440
-52 986 141
-68 529 850
Upptagna lån
35 000 000
40 000 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
35 000 000
40 000 000
Årets kassaflöde
14 286 332
-16 310 634
Likvida medel vid årets början
8 802 943
25 113 577
Likvida medel vid årets slut
23 089 275
8 802 943
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
29
Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av varulager
Förändring av finansiella tillgångar
Investeringsverksamheten
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Finansieringsverksamheten
Likvida medel vid årets början
14
Tilläggsupplysningar
Redovisnings- och värderingsprinciper
Allmänna upplysningar
Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.
Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga
tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges.
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.
Intäktsredovisning
Hyresintäkter som intjänats intäktsredovisas i den period uthyrningen avser.
Anläggningstillgångar
Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.
Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen.
Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda
värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.
Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende
tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt.
Värdering av samtliga skatteskulder/fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skattregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.
För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.
15
Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla väsentliga temporära skillnader som uppkommer
mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar, skulder och avsättningar. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget
kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.
I företaget redovisas på grund av sambandet mellan redovisning och beskattning den uppskjutna skatteskulden på
obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna.
Nyckeltalsdefinitioner
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Antal anställda
Medelantal anställda under räkenskapsåret.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
Avkastning på eget kap. (%)
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag
för uppskjuten skatt).
Kassalikviditet (%)
Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
16
Noter
Not 1 Övriga rörelseintäkter
Övriga intäkter från kommunen
Övriga sidointäkter
Vinst vid avyttring maskiner och inventarier
2013
2012
11 759 689
12 657 099
2 302 843
877 064
45 905
21 077
14 108 437
13 555 240
Not 2 Leasingavtal
Årets betalda leasingavgifter avseende leasingavtal, uppgår till 630 248 kronor (fg år 599 916 kr).
Not 3 Arvode till revisorer
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller
annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.
2013
2012
89 000
90 000
106 000
49 000
195 000
139 000
PwC
Revisionsuppdrag
Övriga uppdrag
17
Not 4 Övriga externa kostnader
2013
2012
Kostnader maskiner och inventarier
1 546 159
1 790 633
Kostnader fordon
1 885 202
1 524 288
264 922
281 914
1 595 680
1 380 724
Kundförluster
974 339
400 232
Revisionskostnader
194 566
138 939
Service- och medlemsavgifter
145 757
87 438
99 828
191 073
6 706 453
5 795 241
Kostnader reklam och sponsring
Kostnader administration
Övriga externa kostnader
18
Not 5 Anställda och personalkostnader
2013
2012
4
3
29
27
33
30
951 711
989 903
12 203 190
9 855 875
13 154 901
10 845 778
Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör
184 296
179 673
Pensionskostnader för övriga anställda
572 554
572 499
4 781 996
4 224 902
5 538 846
4 977 074
18 693 747
15 822 852
Medelantalet anställda (årsarbete)
Kvinnor
Män
Löner och andra ersättningar
Styrelse och verkställande direktör
Övriga anställda
Sociala kostnader
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal
Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader
För verkställande direktören gäller följande villkor: Pensionsvillkor enligt ITP-plan. Uppsägningsersättning till VD
vid bolagets uppsägning är 12 månadslöner.
Upplysning om sjukfrånvaro
Sjukfrånvaro i procent av total arbetstid
2,87 %
3,6 %
0%
0,14 %
Andel sjukfrånvaro för män
2,55 %
3,36 %
Andel sjukfrånvaro för anställda i åldern 30-49 år
2,22 %
2,19 %
Andel sjukfrånvaro för anställda i åldern 50 år eller äldre
3,48 %
5,26 %
0%
0%
100 %
100 %
0%
0%
100 %
100 %
Andel sjukfrånvaro med sammanhängande tid över 60 dagar
Könsfördelning bland ledande befattningshavare
Andel kvinnor i styrelsen
Andel män i styrelsen
Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare
Andel män bland övriga ledande befattningshavare
19
Not 6 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar
Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent
tillämpas:
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader, industri
4%
Byggnader, bostäder
2%
Byggnader, offentliga lokaler
2%
Skogsvägar
Markanläggningar
Inventarier, verktyg och installationer
Vindkraftverk
Byggnader och mark
Skogsmark och skogsvägar
Inventarier, verktyg och installationer
Nedskrivning av materiella anläggningstillgångar
10 %
5%
10-33 %
10 %
2013
2012
17 309 424
137 743
4 910 226
0
22 357 393
16 993 083
232 650
4 773 872
3 000 000
24 999 605
20
Not 7 Övriga rörelsekostnader
2013
2012
12 323
8 965
0
8 069
12 323
17 034
2013
2012
Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen
41,43 %
20,90 %
Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i
koncernen
76,16 %
72,62 %
Förlust vid avyttring av maskiner och inventarier
Förlust avyttring byggnader/mark
Not 8 Inköp och försäljning mellan koncernföretag
21
Not 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
2013
2012
157 162
300 178
2 000
2 000
159 162
302 178
2013
2012
20 244 569
18 709 405
3 604 000
1 203 048
168 800
0
24 017 369
19 912 453
2013
2012
-615 000
-2 000 000
-615 000
-2 000 000
2013
2012
Aktuell skatt
11 869
710 247
Uppskjuten skatt
15 026
-1 303 506
26 895
-593 259
Ränteintäkter
Utdelning aktier HBV.
Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter
Räntekostnader
Borgensavgift Lilla Edets Kommun
Övriga finansiella kostnader
Not 11 Bokslutsdispositioner
Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan
Not 12 Skatt på årets resultat
Uppskjuten skatt avser förändring av latent skatt på upp- och nedskrivningar på byggnader och skogsmark.
Not 13 Latent skatt på obeskattade reserver
Utöver den skattekostnad som bolaget redovisat i årets och tidigare års resultaträkningar finns en ackumulerad, latent
22
skatteskuld. Den uppgår till 2 746 480 kronor i år (fg år 2 611 180 kronor) och har beräknats med 22 % (fg år 22 %)
på obeskattade reserver.
Not 14 Byggnader och mark, industri
2013-12-31
2012-12-31
180 156 830
180 014 891
2 112 462
141 939
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
182 269 292
180 156 830
Ingående avskrivningar
-80 083 485
-73 972 980
-6 080 557
-6 110 505
-86 164 042
-80 083 485
Utgående redovisat värde
96 105 250
100 073 345
Taxeringsvärden byggnader
49 684 000
52 920 000
Taxeringsvärden mark
15 099 000
16 348 000
64 783 000
69 268 000
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
23
Not 15 Byggnader och mark, bostäder
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Försäljningar/utrangeringar
2013-12-31
2012-12-31
110 619 239
93 869 573
54 524 276
13 861 831
-463 500
Omklassificeringar
2 887 835
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
164 680 015
110 619 239
Ingående avskrivningar
-22 666 283
-20 676 784
Försäljningar/utrangeringar
Årets avskrivningar
15 752
-2 186 602
-1 989 499
-24 837 133
-22 666 283
Ingående uppskrivningar
8 500 000
8 500 000
Utgående ackumulerade uppskrivningar
8 500 000
8 500 000
Ingående nedskrivningar
-12 000 000
-12 000 000
Utgående ackumulerade nedskrivningar
-12 000 000
-12 000 000
Utgående redovisat värde
136 342 882
84 452 956
Taxeringsvärden byggnader
93 212 000
62 988 000
Taxeringsvärden mark
20 492 000
16 810 000
113 704 000
79 798 000
Utgående ackumulerade avskrivningar
24
Not 16 Byggnader och mark, offentliga lokaler
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
2013-12-31
2012-12-31
446 413 415
437 779 585
23 514 838
12 174 525
Omklassificeringar
-3 540 695
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
469 928 253
446 413 415
-109 719 923
-101 479 705
Omklassificeringar
652 860
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
-9 042 265
-8 893 078
-118 762 188
-109 719 923
Ingående nedskrivningar
-3 000 000
Årets nedskrivningar
Utgående ackumulerade nedskrivningar
Utgående redovisat värde
Taxeringsvärden byggnader
Taxeringsvärden mark
Flera förvaltningsfastigheter såsom skolor mm åsätts ej taxeringsvärde.
-3 000 000
-3 000 000
-3 000 000
348 166 065
333 693 492
11 542 000
8 710 000
3 091 000
3 069 000
14 633 000
11 779 000
25
Not 17 Skogsmark och skogsvägar
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Försäljningar
2013-12-31
2012-12-31
14 531 679
14 531 679
24 644
-100 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
14 456 323
14 531 679
Ingående avskrivningar
-6 720 631
-6 487 981
-137 743
-232 650
Utgående ackumulerade avskrivningar
-6 858 374
-6 720 631
Ingående uppskrivningar
18 900 000
18 900 000
Utgående ackumulerade uppskrivningar
18 900 000
18 900 000
Utgående redovisat värde
26 497 949
26 711 048
Taxeringsvärden mark
13 517 000
19 060 000
13 517 000
19 060 000
Årets avskrivningar
26
Not 18 Inventarier, verktyg och installationer
I posten ingår ägandet av 75% av ett vindkraftverk. Anskaffningsvärdet för detta är 25 633 365 kr varav det bokförda
värdet per 13 12 31 uppgår till 18 402 440 kr.
2013-12-31
2012-12-31
57 822 048
48 629 048
1 130 687
9 402 283
-251 139
-209 283
58 701 596
57 822 048
-28 059 278
-23 356 361
66 970
70 955
-4 910 226
-4 773 872
-32 902 534
-28 059 278
25 799 062
29 762 770
2013-12-31
2012-12-31
Ingående nedlagda kostnader
46 646 420
13 539 984
Under året nedlagda kostnader
43 954 467
58 083 921
-71 509 627
-24 977 485
19 091 260
46 646 420
2013-12-31
2012-12-31
40 000
40 000
4 200
4 200
6 st aktier i Prässeberg Vind AB, 25 %
30 000
30 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
74 200
74 200
Utgående redovisat värde
74 200
74 200
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Försäljningar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående redovisat värde
Not 19 Pågående nyanläggningar
Under året färdigställd byggnation
Not 20 Andra långfristiga värdepappersinnehav
Insatskapital i Husbyggnadsvaror HBV förening UPA
Andel i Företagscentrum
27
28
29
30
31