Transcript Verksamhetsberättelse 2012 - Ålands Skogsägarförbund Ab

ANDELSLAGET
ÅLANDS
SKOGSÄGARFÖRBUND
BALANSBOK 1.1.2012 – 31.12.2012
ANDELSLAGET
ÅLANDS
SKOGSÄGARFÖRBUND
STYRELSENS BERÄTTELSE ÖVER VERKSAMHETEN 1.1 – 31.12.2012
INNEHÅLL
VDs översikt...................................................................................4
Styrelsens verksamhetsberättelse.........................................................6
Andelsstämma 2011.......................................................................8
Medlemmar...................................................................................8
Styrelse..........................................................................................8
Förvaltningsråd.............................................................................8
Revisor.........................................................................................8
Styrelsens förslag till fördelning av periodens överskott.........................9
Balansräkning.............................................................................10
Resultaträkning...........................................................................12
Finansieringsanalys......................................................................13
Redovisningsprinciper...................................................................14
Noter till balansräkningen.............................................................15
Givna panter och förbindelser.........................................................19
Skulder som faller till betalning efter fem år eller senare......................19
Ekonomiska relationstal................................................................20
Förteckning över använda bokföringsböcker......................................20
Förvaltningsrådets utlåtande.........................................................21
Bokslutets och verksamhetsberättelsens datering och undertecknande....21
Revisors påteckning......................................................................21
Revisionsberättelse........................................................................22
3
VDs översikt
Joakim Blom, VD
Företagets 76:e verksamhetsår var på god väg att
bli ett av de bästa åren i mannaminne innan Q4
hade börjat. Rekordvolymer hade avverkats och
såväl inköpspriser som försäljningspriser var helt
enligt våra beräkningar. Under det sista kvartalet
kom drivningsförhållandena att drastiskt försämras på grund av den blöta hösten och det ackumulerade resultatet försämrades. När nu 2013 har
börjat så är drivningsförhållandena åter acceptabla och vi får fokusera på det vi kan bäst – virkesanskaffning och vidareförädling.
Utan skattelättnad tog vi oss an det nya året, trots
att vi varit osäkra på hur skogsägarna skulle reagera på den nya situationen utan skattelättnad, kunde vi rada upp veckovisa rekordavverkningssiffror.
Vi fick en bekräftelse på att satsningen i slutet av
2011 att öka uttaget ur de åländska skogarna varit
helt korrekt. Skogsavdelningen och entreprenörerna arbetade på högvarv samtidigt som det syntes i företagets resultat.
Virket sorteras efter längd.
Rundsvängaren ser till att stocken hamnar rätt i
sågen.
4
Försäljningen av hela koncernens produkter gick
Efter en blöt höst var lagernivån förhållandevis låg.
planenligt trots att efterfrågan och därmed priserna sjönk på världsmarknaden. En stor fördel var
att vi genom hyvleriet kan sälja en mera vidareförädlad produkt. Detta gör att vi inte i samma utsträckning konkurrerar i bulkvara med stora sågverk på exportmarknaden utan kan uppfylla våra
kunders mera specifika behov. Vi bör utnyttja att
vi är ett mindre sågverk som är flexibelt samtidigt
som vi agerar på en global marknad.
Om vi ser lite i vår näromgivning kan vi konstatera att det fortsättningsvis har varit ombytta roller i den nordiska skogsindustrin. Under krisåren
2008 och 2009 led den finska industrin av en svag
krona vilket gjorde att man förlorade marknadsandelar på försäljningsmarknaden samtidigt som
råvarorna
köptes i den då dyrare valutan, euro. Under året
har kronan varit stark och de svenska sågverken
och pappersindustrin har svårt att konkurrera med
den finska. En situation som gjort att de svenska
virkespriserna radikalt har försämrats till skillnad
från virkespriserna i Finland. Det är troligt att en
försämring av kronans värde idag även skulle ha
negativa följdeffekter på virkespriset här, lyckligtvis finns ännu inga sådana tecken.
Att vi påverkas av hur valutor och världsmarknader utvecklas är självklart för ett företag med så
mycket export som vi har samtidigt som råvarumarknaden i hela östersjöområdet är snarlik. Det
är under dessa förhållanden som vi måste kunna
visa lönsamhet oberoende av vad som händer. De
senaste årens arbete har riktat sig specifikt internt,
att skapa en grundläggande lönsamhet i vår kärnverksamhet. Att varje del av företaget skall vara
uppdelat i resultatenheter som var för sig ger ett
korrekt beslutsunderlag för att orientera sig i de
premisser världsmarknaden påtvingar oss. Ibland
har det varit svåra beslut men besluten har alltid
varit sådana som fört vårt företag framåt.
Under 2013 kan vi börja rikta blicken framåt. Vi
ser att det finns många intressanta investeringar
och utvecklingsmöjligheter. Jag blir dagligen påmind av såväl styrelse som de anställda att man har
viljan att bli bättre och komma framåt men också
att man vill att det skall fungera i nuet.
Tack styrelsen och samtliga anställda i Al. Ålands
Skogsägarförbund och AB Skogen för att ni ser
en framtid men också för ert målmedvetna arbete
som gjort att företaget står på en stabil grund även
i dessa osäkra tider.
Joakim Blom
5
Styrelsens verksamhetsberättelse
(Fjolårets siffror inom parentes)
På sågen kan det gå undan med 1030 stockar per timme.
Ålands Skogsägarförbunds 76:e verksamhetsår
har varit framgångsrikt trots ett ytterst svagt sista
kvartal 2012. Koncernens resultat har varit bra och
dess finansiella ställning har stärkts. Koncernens
verksamhet har bedrivits i både moderbolaget och
i dotterbolaget.
av året har efterfrågan på bioenergi höjts markant
till följd av låga avverkningsvolymer i Norden under det sista kvartalet. Lokalt är det ingen risk för
bioenergibrist men för att kunna öka uttaget och
exportera bör stöd liknandes de i vår näromgivning införas som t.ex. ”Kemerastödet”.
Moderbolaget
Elproduktion
Verksamheten i moderbolaget har utgjorts av timmer- och massavedsinköp, drivningar och transport samt bioenergihantering, elproduktion,
fjärrvärmeproduktion och försäljning av dessa
produkter där största delen säljs till dotterbolaget
för vidareförädling. Andelslaget har avverkat virke
på hela Åland samt importerat virke från Åbolands
skärgård.
Företagets vindkraftverk har producerat planenlig trots att växellådan byttes ut i slutet av året.
Elpriserna har under året varit på en låg nivå vilket hämmat moderbolagets lönsamhet. Någon
ljusning på elprismarknaden syns ännu inte. Ett
lågt elpris påverkar däremot koncernens resultat
positivt eftersom konsumtionen av el överstiger
produktionen.
Drivning och transport
Dotterbolag AB Skogen
Anställda skogsarbetare har i samarbete med
Ålands Skogsvårdsförening utfört röjningar och
iståndsättningsröjningar. Den maskinella avverkningsvolymen uppgick till 108 500 m3 (97 500
m3). Volymen GROT dvs. grenar kvistar och toppar från kalhyggen var ca 20 000 m3s. Privata företagare har anlitats för såväl drivnings- och flisningstjänster samt för lastbilstransporter.
Bioenergi
Tillsammans med AB Skogen tillgodoser Ålands
Skogsägarförbund behovet hos vår egen biopanna
i Godby samt hälften av behovet hos de två biopannorna som ägs av Mariehamns Bioenergi. Ett visst
överutbud på bioenergi har kunnat noteras på
grund av den varma vintern 2011/2012. Vid slutet
6
Verksamheten i dotterbolaget AB Skogen har under året utgjorts av hyvling, såg- och cellulosaflisproduktion. Sågverks- och massavedsflisen såldes
till Sverige medan majoriteten av de sågade produkterna såldes i Europa. Biprodukter från sågverks- och massavedsproduktionen såldes i huvudsak som bioenergi.
Sågade varor
Enligt befarat sjönk priset för sågade varor under
året på grund av det allmänna konjunkturläget.
Inköparna i Europa var inte villiga att köpa på sig
stora lager till följd av låg byggnation samtidigt
som osäkerhet i Nordafrika ännu råder. I slutet av
året, till följd av ytterst dåliga drivningsförhållanden, minskade produktionen i hela Norden. Ett
Investeringar
Företaget har till följd av ett haveri investerat i en
ny växellåda till vindkraftverket ”Fredrika”. Dotterbolaget har investerat i en ny virkeshall samt mindre ersättningsinvesteringar. Flera investeringar är
planerade inför 2013.
Framtiden
Mellanlagring av massaved.
lägre utbud av sågade varor kan komma att påverka prisbilden svagt positivt under inledningen av
2013, och detta är ett krav för att vår lönsamhetsbild skall kunna upprätthållas.
Flisen
För cellulosaflisen var situationen stabil under
hela året och efterfrågan var ytterst god och priset
tillfredställande. Företaget har tidvis kunnat leverera cellulosaflis av björk trots stängare krav från
köparens håll. Majoriteten av företagets produktion inför 2013 är redan kontrakterad.
Omsättning och resultat
Koncernens omsättning ökade med 0,3 % till
8 427 005 € (8 402 542 €). Koncernen uppvisar
en vinst före bokslutsdispositioner och skatter på
200 174 € (568 586 €). Resultatet innehåller även
goodwillavskrivningar om ca 81 000 € (ca 81 000
€) som härrör sig från köpet av aktiestocken AB
Skogen. I resultatet ingår realisationsvinster på ca
170 000 € (ca 300 000 €) från försäljning av egendom.
Företagets målsättning att öka uttaget ur de
åländska skogarna har påverkat resultatet positivt
under året. Trots detta kom det sista kvartalet under 2012, med sina kraftigt försämrade drivningsförhållanden att försämra det resultat som byggdes upp under första delen av året. Vid början av
2013 var drivningsförhållandena aningen bättre
och rotlagret på en förhållandevis god nivå. Goda
drivningsförhållanden till följd av lämpligt väder
är en förutsättning för att säkerställa ett bra resultat 2013.
Såväl på sågat sidan som på cellulosasidan kan
man skönja positiva ljusglimtar. Byggnationen har
ökat i Europa samtidigt som cellulosaindex har
stigit redan under sista kvartalet 2012. Dessa förändringar görs från låga nivåer och det är svårt
att säga att de är bestående när utvecklingen i de
europeiska länderna just nu är svårbedömd. Efterfrågan på företagets största produkt, cellulosaflis
som går till vätskekartong, bedöms inte påverkas
av ovissheten.
Företagets mångåriga samarbetspartner Korsnäs
AB har under året fusionerats med Billerud AB
vilket kan komma att påverka virkesströmmarna i
framtiden.
För moderbolaget har omsättningen minskat till
6 348 594 (6 582 042 €). Före extraordinära poster uppvisar andelslaget en vinst på 161 214 €
(384 107 €). Moderbolaget beslöt om ett koncernbidrag till Ab Skogen om 155 559 € (0 €).
Likviditet och Soliditet
Genom koncernens fortsatta positiva resultatutveckling och utförsäljningen av en del egendom
har både likviditeteten och soliditeten förbättrats.
Quick ratio för moderbolaget är 0,80 (0,86) och
soliditeten sjönk marginellt från 65,2 % till 64,2
%. För koncernen var Quick ratio 0,77 (0,64) och
soliditeten 58,4 % (51,9 %).
Personal
Under året hade koncernen i genomsnitt 24 (23)
personer anställda varav 11 (11) i moderbolaget. Under året besöktes Trä och Teknik mässan
i Göteborg, Skogskulturs sommarexkursion och
Skogsbrukets vinterdagar. Vidare anordnades en
studieresa till fyra olika sågverk i Sverige.
Navalis sköter numera om transporterna till
Gävle.
Styrelsens förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att 3,75 procents ränta delas ut
på andelskapitalet till ägarna av andelar och til�läggsandelar samt att resultatet står kvar på kontot
för balanserade vinstmedel.
Inga väsentliga förändringar har skett i bolagets
ekonomiska ställning efter räkenskapsperiodens
utgång.
7
Andelsstämma 2012
Ordinarie stämma hölls den 15 april 2012 på Ålands Skogsägarförbunds kontor i Godby.
•
•
På stämman beslöts om utdelning av 5 % ränta på andelar samt även 5 % på tilläggsandelar.
De i tur avgående förvaltningsrådsmedlemmarna; Staffan Bengtz, Johan Helin, Vidar Häggblom,
Ola Kuhlman och Ingolf Strand återvaldes enhälligt. Istället för Karl-Johan Mörn som undanbett
sig omval valdes Nicklas Mörn från och med 1 januari 2013.
Medlemmar
Vid årets slut uppgick totala antalet medlemmar med skogsinnehav till 851 stycken, medlemmar med
endast tilläggsandelar uppgick till 124 stycken.
Styrelse
Karlsson Sven-Olof, ordförande
Sundblom Trygve, viceordförande
Danielsson Sven-Anders
Ekström Harry
Karlsson Anders Å
Blom Joakim VD, sekreterare
Styrelsen har under året haft 12 sammanträden.
Förvaltningsråd
Helin Johan, Föglö
Signell Egon, Lemland
Axelsson Håkan, Sund
Bengtz Staffan, Jomala
Erickson Bernt, Jomala Häggblom Vidar, Vårdö
Kuhlman Ola, Hammarland
Mattsson Tage, Eckerö
Mörn Karl-Johan, Saltvik
Paulsson Evert, Lumparland
Strand Ingolf, Geta
Sundberg Leif, Finström
Blom Joakim, VD
ordförande
vice ordförande
ledamot
”
”
”
”
”
”
”
”
”
sekreterare
Förvaltningsrådet har haft 2 sammanträden under året.
Presidium för 2013 är Johan Helin ordförande, Staffan Bengtz vice ordförande och Joakim Blom sekreterare.
Revisor
Erika Sjölund, GRM
8
Jan Kangashaka, GRM, suppleant
Styrelsens förslag till fördelning av periodens överskott
2012
Periodens överskott
-204,71
jämte ackumulerade vinstmedel
261 515,37
261 310,66
Föreslår styrelsen påföljande sätt:
Till dispositionsfonden överföres för utdelning av ränta
56 479,93
Från dispositionsfonden delas ut:
3,75 % ränta på andelskapitalet
12 150,15
3,75 % ränta på tilläggsandelskapitalet
44 329,78
56 479,93
Kvar som odisponerad vinst
204 830,73
Om styrelsens förslag godkännes uppgår
andelskapitalet till
324 004,04
andelskapital tilläggsandelar till 1 182 127,50
reservfonden till
688 981,47
dispositionsfonden till
537 003,90
odisponerad vinst
204 830,73
2 936 947,64
9
Balansräkning
ModerbolagKoncern
not
2012
2011
2012
2011
AKTIVA
BESTÅENDE AKTIVA
Immateriella tillgångar
1
10 045,56
7 128,13
36 148,20
26 321,86
Goodwill
161 396,32 242 661,48
Materiella tillgångar
Mark- och vattenområden
2 185 901,02
205 264,52
185 901,02 205 264,52
Byggnader och konstruktioner
3 700 024,03
757 958,64 1 365 252,19 1 485 091,31
Maskiner och inventarier
4 432 235,21
393 483,08 1 637 233,79 1 733 046,85
Övriga materiella tillgångar
5 155 208,44
170 839,99
208 424,04 232 744,11
Pågående nyanläggning
6
0,00
0,00
78 676,91
0,00
Totalt materiella tillgångar
1 473 368,70 1 527 546,23 3 475 487,95 3 656 146,79
Placeringar
7
Andelar i ägarintresseföretag
Andelar i företag inom samma koncern1 892 838,53 1 893 405,53
Övriga aktier och andelar
67 739,56
79 294,56
Totalt placeringar 1 960 578,09 1 972 700,09
10 208,40
10 208,40
67 739,56
77 947,96
79 294,56
89 502,96
BESTÅENDE AKTIVA 3 443 992,35 3 507 374,45 3 750 980,43 4 014 633,09
RÖRLIGA AKTIVA
Omsättningstillgångar
Material och förnödenheter
452 040,36
409 867,07
Förskottsbetalningar
122 841,39
203 691,94
Färdiga produkter/varor
Totalt omsättningstillgångar 574 881,75 613 559,01
Fordringar
Kortfristiga
Kundfordringar
Fordringar koncernbolag
8
Övriga fordringar
Resultatregleringar
Totalt fordringar
123 121,21
667 945,49
38 704,08
69 092,02
898 862,80
Kassa och bank
2 428,61
452 040,36 409 867,07
122 841,39 203 691,94
394 145,00 488 903,70
969 026,75 1 102 462,71
252 179,40
888 213,94
357 051,49
109 858,26
168 686,63
13 064,75
72 127,01
732 153,90 1 129 027,58
136 343,33
14 733,11
921 368,15
100 469,41
322 809,58
20 182,98
770 291,71
TOTALT RÖRLIGA AKTIVA 1 476 173,16 1 446 182,32 2 118 237,31 2 346 640,44
TOTALT AKTIVA 4 920 165,51 4 953 556,77 5 869 217,74 6 361 273,53
10
PASSIVA
EGET KAPITAL
9
Andelskapital
324 004,04
333 153,45
324 004,04 333 153,45
Andelskapital tilläggsandelar 1 182 127,50 1 173 150,00 1 182 127,50 1 173 150,00
Totalt Andelskapital 1 506 131,54 1 506 303,45 1 506 131,54 1 506 303,45
Reservfond
688 981,47
669 779,95
688 981,47 669 779,95
Fond enl bolagsordn eller stadgar
537 003,90
454 835,23
537 003,90 454 835,23
Totalt Fonder 1 225 985,37 1 124 615,18 1 225 985,37 1 124 615,18
Balanserad vinst fr tidigare
räkenskapsperioder
261 515,37
90 780,18
498 805,44 146 793,18
Räkenskapsperiodens vinst/förlust
-204,71
345 333,83
198 429,82 525 688,11
TOTALT EGET KAPITAL 2 993 427,57 3 067 032,64 3 429 352,17 3 303 399,92
ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER
Avskrivningsdifferens
223 800,16
TOT. ACK BOKSLUTSDISPOSITIONER 223 800,16
218 349,06
218 349,06
0,00
0,00
FRÄMMANDE KAPITAL
Långfristigt
Skulder till kreditinstitut
528 030,84
649 603,52
899 925,56
Pensionslån
42 084,46
45 252,11
42 084,46
Totalt Långfristigt 570 115,30 694 855,63
942 010,02
Kortfristigt
Skulder till kreditinstitut
479 688,12
321 283,08
770 593,86
Pensionslån
3 425,48
3 683,31
3 425,48
Skulder till leverantörer
280 943,35
381 326,85
360 157,74
Skuld koncernbolag
10 162 572,31
19 790,96
Övriga skulder
113 660,41
160 762,52
139 824,78
Resultatregleringar
92 532,81
86 472,72
137 873,97
Latent skatteskuld
85 979,72
Totalt Kortfristigt 1 132 822,48 973 319,44 1 497 855,55
TOTALT FRÄMMANDE KAPITAL 1 702 937,78 1 668 175,07 2 439 865,57
0,00
0,00
1 074 498,24
45 252,11
1 119 750,35
1 074 283,08
3 683,31
454 145,40
172 858,56
148 508,71
84 644,20
1 938 123,26
3 057 873,61
TOTALT PASSIVA 4 920 165,51 4 953 556,77 5 869 217,74 6 361 273,53
11
Resultaträkning
ModerbolagKoncern
2012 2011 2012
2011
OMSÄTTNING
11 6 348 593,78 6 582 042,86 8 427 005,22 8 402 542,59
Övriga rörelseintäkter
569 897,56
885 178,96 294 555,79 611 520,62
Ökn(-) eller minskn(+) av lager
-94 758,70
122 743,45
färdiga varor och varor under tillv
Material och tjänster
12 5 708 385,32 5 906 734,21 6 156 651,07 6 169 881,62
Personalkostnader
13
601 172,13
524 050,63 1 122 890,76 1 001 240,18
Avskrivningar enligt plan
164 777,53
166 083,15
470 427,79
474 946,02
Övriga rörelsekostnader
347 001,26
437 945,44
710 357,08
820 893,07
RÖRELSERESULTAT
97 155,10
432 408,39
166 475,61
669 845,77
Finansiella intäkter och
kostnader14
64 059,49
-48 300,99
33 698,76
-101 259,26
VINST/FÖRLUST FÖRE
EXTRAORDINÄRA POSTER
Koncernbidrag
161 214,59
384 107,40
200 174,37
568 586,51
-155 559,17
0,00
0,00
0,00
VINST FÖRE BOKSLUTSDISPOSITIONER OCH SKATTER
5 655,42
384 107,40
200 174,37
568 586,51
Bokslutsdispositioner
Ökning(-) eller minskning(+) av
avskrivn.diff.
-5 451,10
-32 092,72
0,00
0,00
Direkta skatter
-409,03
-6 680,85
-409,03
-6 680,85
Latent skatteskuld
-1 335,52
-36 217,55
Minoritetsandel0,000,00
RÄKENSKAPSPERIODENS
RESULTAT
12
-204,71
345 333,8
198 429,82
525 688,11
Finansieringsanalys
Affärsverksamheten
Rörelseresultat
Korrigering till rörelseresultatet
Förändring i rörelsekapitalet
Räntor
Övriga finansieringsposter
Skatter
Nettokassaflödet för affärsverksamheten
ModerbolagKoncern
2012 2011
201
2011
97 155,10
164 777,53
37 537,23
-36 619,46
100 678,95
-409,03
363 120,32
432 408,39
166 083,15
-424 223,82
-53 155,82
4 854,83
-6 680,85
119 285,88
189 478,96 758 181,44
389 729,63 394 058,86
-451 143,27 -702 047,50
-66 301,78 -104 635,14
100 000,54
4 298,67
-409,03
-6 680,85
161 355,05 343 175,48
Investeringar
Inköp av andra anläggningstillgångar
Försäljning av anläggningstillgångar
Inköp av aktier
Försäljning av aktier
Investeringskassaflöde totalt
-132 880,93
19 363,50
0,00
12 122,00
-101 395,43
-351 236,00
159 807,06
-89 825,62
0,00
-281 254,56
-238 260,63 -414 956,57
19 363,50 159 807,06
0,00
-89 825,62
12 122,00
0,00
-206 775,13 -344 975,13
Kassaflöde före finansiering
261 724,89
-161 968,68
Finansiering
Upptagna långfristiga lån
Utbetalda räntor
Förändring i andelskapital
Vinstutdelning
Koncernbidrag
Finansiering totalt
-130 806,16
272 891,31 -183 806,16 211 838,67
0,00 0,000,000,00
1 762,92
14 290,35
1 762,92
14 290,35
-75 163,28
-27 564,49
-75 163,28
-27 564,49
-155 559,17 0,000,000,00
-359 765,69
287 181,66 -257 206,52 198 564,53
Ökning/minskning av likvida medel
Likvida medel 1.1
-98 040,80
100 469,41
97 648,49
2 820,92
-302 626,60
322 809,58
196 764,88
126 044,70
2 428,61
100 469,41
20 182,98
322 809,58
Likvida medel 31.12
-45 420,08
-1 799,65
13
Redovisningsprinciper
Omfattning och principer för uppgörande av koncernbokslut
Koncernbokslutet är uppgjort för tiden 01.01-31.12.2012. Koncernbokslutet är uppgjort enligt förvärvsmetoden där interna innehav mellan moder- och dotterbolaget har eliminerats.
Anläggningstillgångar och avskrivningar
Anläggningstillgångarna har upptagits till direkt anskaffningsutgift minskat med planmässiga avskrivningar. De planmässiga avskrivningarna beräknas på anläggningstillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärden. Principen för avskrivningarna är planenliga lineära avskrivningar under den beräknade
ekonomiska livslängden enligt följande:
Byggnader och konstruktioner
Maskiner och inventarier
Immateriella rättigheter och övriga
materiella tillgångar
20 – 40 år
3 – 20 år
3 – 20 år
Skillnaden mellan planmässiga avskrivningar och skattemässiga dito redovisas i resultaträkningen efter resultat före bokslutsdispositioner och skatter. Den kumulativa skillnaden redovisas som skild post
bland ackumulerade bokslutsdispositioner i balansräkningen.
Omsättningstillgångar
Varulagret är värderat enligt lägsta värdes princip med beaktande av den direkta anskaffningsutgiften.
Poster i utländsk valuta
Fordringar i utländsk valuta har omräknats till Euro enligt Europeiska Centralbankens medelkurs på
bokslutsdagen.
14
Noter till balansräkningen
Anläggningstillgångar
ModerbolagKoncern
20122011 20122011
Immateriella rättigheter
Anskaffningsutgift 1.1.
58 906,65
58 906,65
154 356,78 130 715,40
Ökningar
7 153,00
0,00
21 410,52
23 641,38
Minskningar 0,000,00 0,000,00
Anskaffningsutgift 31.12.
66 059,65
58 906,65 175 767,30 154 356,78
Ackumulerade avskrivningar 1.1.
51 778,52
48 610,44
128 034,92 120 419,19
Minskningar 0,000,00 0,000,00
Avskrivningar under räkenskapsperioden
4 235,57
3 168,08
11 584,18
7 615,73
Ackumulerade avskrivningar 31.12.
56 014,09
51 778,52 139 619,10 128 034,92
Bokföringsvärde 31.12.
1
10 045,56
7 128,13
36 148,20
26 321,86
Mark och vattenområden
Anskaffningsutgift 1.1.
205 264,52 365 071,58 205 264,52 365 071,58
Ökningar 0,000,00 0,000,00
Minskningar
-19 363,50 -159 807,06
-19 363,50 -159 807,06
Anskaffningsutgift 31.12.
185 901,02 205 264,52 185 901,02 205 264,52
Ackumulerade avskrivningar 1.1.
0,000,00 0,000,00
Minskningar 0,000,00 0,000,00
Avskrivningar under räkenskapsperioden0,00
0,00
0,00
0,00
Ackumulerade avskrivningar 31.12.
0,00
0,00
0,00
0,00
Bokföringsvärde 31.12.
2 185 901,02 205 264,52 185 901,02 205 264,52
Byggnader och konstruktioner
Anskaffningsutgift 1.1. 1 603 208,53 1 603 208,53 3 544 005,80 3 519 356,24
Ökningar
4 813,89
0,00
4 813,89
24 649,56
Minskningar 0,000,00 0,000,00
Anskaffningsutgift 31.12. 1 608 022,42 1 603 208,53 3 548 819,69 3 544 005,80
Ackumulerade avskrivningar 1.1.
845 249,89 782 807,41 2 058 914,49 1 936 196,32
Minskningar 0,000,00 0,000,00
Avskrivningar under räkenskapsperioden
62 748,50
62 442,48
124 653,01 122 718,17
Ackumulerade avskrivningar 31.12.
907 998,39 845 249,89 2 183 567,50 2 058 914,49
Bokföringsvärde 31.12.
3 700 024,03 757 958,64 1 365 252,19 1 485 091,31
Maskiner och inventarier
Anskaffningsutgift 1.1. 1 389 948,19 1 038 712,19 7 162 137,74 6 795 472,11
Ökningar
110 231,75 351 236,00
114 777,02 366 665,63
Minskningar 0,000,00 0,000,00
Anskaffningsutgift 31.12. 1 500 179,94 1 389 948,19 7 276 914,76 7 162 137,74
15
Noter till balansräkningen
Ackumulerade avskrivningar 1.1.
996 465,11 927 696,72 5 429 090,89 5 213 526,99
Minskningar 0,000,00 0,000,00
Avskrivningar under räkenskapsperioden
71 479,62
68 768,39
210 590,08 215 563,90
Ackumulerade avskrivningar 31.12. 1 067 944,73 996 465,11 5 639 680,97 5 429 090,89
Bokföringsvärde 31.12.
4 432 235,21 393 483,08 1 637 233,79 1 733 046,85
Övriga materiella tillgångar
Anskaffningsutgift 1.1.
816 906,61 816 906,61 1 067 895,03 1 067 895,03
Ökningar
10 682,29
0,00
18 582,30
0,00
Minskningar 0,000,00 0,000,00
Anskaffningsutgift 31.12.
827 588,90 816 906,61 1 086 477,33 1 067 895,03
Ackumulerade avskrivningar 1.1.
646 066,62 614 362,42 835 150,93 786 989,87
Minskningar 0,000,00 0,000,00
Avskrivningar under räkenskapsperioden
26 313,84
31 704,20
42 902,36
48 161,06
Ackumulerade avskrivningar 31.12.
672 380,46 646 066,62 878 053,29 835 150,93
Bokföringsvärde 31.12.
5 155 208,44 170 839,99 208 424,04 232 744,10
Pågående nyanläggning
6
Immateriella rättigheter
0,000,00 0,000,00
Byggnader och konstruktioner
0,00
0,00
78 676,91
0,00
Maskiner och inventarier
0,000,00 0,000,00
Övriga materiella tillgångar
0,000,00 0,000,00
Pågående nyanläggning totalt
0,00
0,00
78 676,91
0,00
7. Aktier, andelar och anslutningsutgifter
Aktier
ModerbolagKoncern
Aktier i företag inom samma koncern
antal
värde
AB Skogen
10 400 1 892 838,53
Ägarandel
100 %
Övriga
Ålandsbanken AB
1 028
4 877,31
AB Lantbruk
100
16 909,42
Neomarkka ABP
2 000
5 000,00
Mariehamns Bioenergi AB
146
28 286,77
55 073,50
Andelar
Andelsbanken för Åland
2
66,47
Bocknäs Vatten
1
16,82
Ålands Telefonandelslag
5
257,01
Ålands Vindenergiandelslag
5
1 808,02
2 148,32
Anslutningsavgifter
Ålands Elandelslag
4 221,52
8 228,40
Computec Brandlarm
1 980,00
Ålands Telefonandelslag
731,62
Bocknäs Vatten
134,55
Finströms Kommunaltekniska Ab
5 177,77
Godby Antennförening
252,28
10 517,74
10 208,40
Bokföringsvärde 31.12 1 960 578,09
10 208,40
16
8. Fordringar koncernbolag
Moderbolag
20122011
Kortfristiga dotterbolag AB Skogen
Kundfordringar
667 945,49 357 051,49
667 945,49 357 051,49
9. Eget kapital
20122011
BUNDET EGET KAPITAL
Andelskapital 1.1.
333 153,45 330 513,16
Inbetalda insatser under året
148,50
0,00
Avkortat medlemsskuld (Insatser)
6 783,87
3 610,88
Återbetalda insatser under året
-5 173,78
-970,59
Överföring tilläggsandelar
-10 908,00
0,00
Andelskapital 31.12.
324 004,04 333 153,45
Andelskapital tilläggsandelar 1.1 1 173 150,00 1 162 120,50
Utbetalt tilläggsinsatser
-1 957,50
-310,50
Inbetalt tilläggsinsatser
27,00
11 340,00
Överföring andelar
10 908,00
0,00
Andelskapital tilläggsandelar 31.12 1 182 127,50 1 173 150,00
Reservfond 1.1.
669 779,95 662 810,29
Inbetalda inträdesavgifter under året
38,50
0,00
Avkortat medlemsskuld (Intr avg)
1 896,33
620,56
Överförda vinstmedel 17 266,69
6 349,10
Reservfond 31.12.
688 981,47 669 779,95
BUNDET EGET KAPITAL 31.12. 2 195 113,01 2 176 083,40
FRITT EGET KAPITAL
Dispositionsfond 1.1.
454 835,23 802 444,63
Överfört vinstmedel till ack vinstmedel
0,00 -349 897,58
Överfört vinstmedel från ack vinstmedel
157 331,95
29 852,67
Utbet ränta andelskapital 31.12.
-75 163,28
-27 564,49
537 003,90 454 835,23
Ackumulerade vinstmedel 1.1.
436 114,01 -222 915,63
Överfört till reservfonden
-17 266,69
-6 349,10
Överfört från dispositionsfonden
0,00 349 897,58
Överfört till dispositionsfonden
-157 331,95
-29 852,67
Räkenskapsperiodens resultat
-204,71 345 333,83
Vinstmedel 31.12.
261 310,66 436 114,01
FRITT EGET KAPITAL 31.12.
798 314,56 890 949,24
10. Skulder koncernbolag
Kortfristiga Leverantörsskuld
Koncernbidrag
Moderbolag
2012
2011
7 013,14
19 790,96
155 559,17
0,00
162 572,31
19 790,96
17
Noter till resultaträkningen
11. Omsättning
Omsättning enligt verksamhetsområde
2012
2011
Virke 5 172 308,22
81 % 5 580 421,90
Biobränslen
502 803,47
8 %
460 936,37
Grön el
42 994,77
1 %
56 501,27
Fjärrvärme
630 487,32
10 %
484 183,32
6 348 593,78 6 582 042,86
Omsättning enligt marknadsområde
2012
2011
Åland 5 536 978,71
87 % 5 912 899,49
Övriga Finland
497 082,79
8 %
436 479,83
Sverige
314 532,28
5 %
232 663,54
6 348 593,78 6 582 042,86
85 %
7%
1%
7%
90 %
7%
4%
12. Material och tjänster
ModerbolagKoncern
20122011 20122011
Materialinköp 3 121 697,92 3 484 614,74 3 190 458,06 3 423 882,94
Tjänster 2 628 860,69 2 413 267,63 3 008 366,30 2 737 146,84
Ökning(-) eller minskning(+) av lager
-42 173,29
8 851,84
-42 173,29
8 851,84
5 708 385,32 5 906 734,21 6 156 651,07 6 169 881,62
13. Personalkostnader
ModerbolagKoncern
20122011 20122011
Löner
380 679,01 328 789,48
800 894,17 721 175,27
VD+styrelse+förvaltn råd
116 096,56 105 704,00
121 446,56 105 704,00
Pensionskostnader
78 205,09
67 591,45
151 679,20 130 967,16
Övriga lönebikostnader
26 191,47
21 965,70
48 870,83
43 393,75
601 172,13 524 050,63 1 122 890,76 1 001 240,18
Under räkenskapsperioden var antalet anställda i genomsnitt
ModerbolagKoncern
20122011 20122011
Tjänstemän 87,2 87,2
Skogsarbetare 12 12
Truckförare 22 22
Flisen2,32,3
Sågen6,36,3
Verkstad2,4 2
Hyvleri
1,8
1,6
1111,2 23,823,4
En tjänst ökades från halvtid till heltid under 2012, en nyanställning gjordes i slutet av år 2011 samt var
en av de anställda tjänstledig utan lön under år 2011, därav löneökningen mellan år 2011 och 2012. 18
14. Finansiella intäkter och kostnader
Finansiella intäkter och kostnader
Moderbolag
Koncern
Intäkter fr övr placeringar bl
2012
2011
2012
2011
bestående aktiva
Dividendintäkter
692,85
12 660,00
692,85
12 660,00
Kursvinster 0,000,00 0,000,00
Övriga intäkter
99 445,00
0,00
0,00
0,00
100 137,85
12 660,00
692,85
12 660,00
Övriga finansiella intäkter
1 513,09
5 103,61
467,05
519,88
1 513,09
5 103,61
467,05
519,88
Kursförluster
971,99
1 089,99
2 043,16
1 995,03
Nedskrivning av placeringar bl best aktiva
0,00
11 818,79
0,00
0,00
Räntekostnader
36 619,46
53 155,82
64 862,98 100 625,32
37 591,45
66 064,60
66 906,14 102 620,35
Givna panter och förbindelser
Skulder mot vilka inteckningar på fastigheter ställts som säkerhet
ModerbolagKoncern
2012201120122011
Pensionslån
45 509,94
48 935,42
45 509,94
48 935,42
Givna inteckningar
84 093,00
84 093,00
84 093,00
84 093,00
Skulder till kreditinstitut 1 007 718,96
970 886,60 1 670 519,42 2 148 781,32
Givna inteckningar 2 640 376,00 2 652 431,00(1 5 129 503,58 5 141 558,58
Pantsatta maskiner (bokföringsvärde)
237 000,00
286 000,00 237 000,00 286 000,00
Inteckningar som säkerhet totalt 2 724 469,00 2 736 524,00 5 213 596,58 5 225 651,58
1)
Ingår aktier 11.555,00
Beviljad tullkredit
6 160,00
16 000,00
Pantsatt deposition
17 126,67
17 126,67
Skulder som faller till betalning efter fem år eller senare
20122011
Lån från kreditinstitut 31.12
286 913,72 448 129,28
Pensionslån 28 382,54
30 518,37
315 296,26 478 647,65
19
Ekonomiska relationstal
ModerbolagKoncern
Likviditet
20122011 20122011
Quick ratio finansiella tillgångar
0,80
0,86
0,77
0,64
kortfristiga skulder
Soliditet %
eget kapital+reserveringar
64,2 %
65,2 %
58,4 %
51,9 %
balansens slutsumma
Lönsamhet %
rörelsevinst
1,5 %
6,6 %
2,0 %
8,0 %
omsättning
Förteckning över använda bokföringsböcker
Egentliga bokföringsböcker:
Balansbok Dagbok Huvudbok Leverantörsreskontra
Kundreskontra
Anläggningsregister
Pappersformat
Elektroniskt förvar i Microsoft Dynamics NAV bokföringssystem
Elektroniskt förvar i Microsoft Dynamics NAV bokföringssystem
Elektroniskt förvar i Microsoft Dynamics NAV bokföringssystem
Elektroniskt förvar i Microsoft Dynamics NAV bokföringssystem
Elektroniskt förvar i Microsoft Dynamics NAV bokföringssystem
Verifikationsslag och förvaringssätt:
ANLTILLG
Periodisk avskr av anläggningstillg
BANKBET
Bankbetalningar
BOKFKUNDFAKT
Bokförd kundfaktura
BOKFLEVFAKT
Bokförd leverantörsfaktura
INBET-JNL
Inbetalda kundfakturor
REDOV12
Pappersverifikat
MEMORIAL12Korrigeringsverifikat
20
Elektronisk verifikation
Elektronisk verifikation
Pappersverifikat
Pappersverifikat
Pappersverifikat
Huvudbokföring
Pappersverifikat
Förvaltningsrådets utlåtande
Förvaltningsrådet har idag granskat och godkänt styrelsens berättelse jämte bokslut för verksamhetsperioden 01.01 – 31.12.2012, samt tagit del av revisorns berättelse.
Förvaltningsrådet omfattar även styrelsens förslag till fördelning av årsresultatet.
Godby den 2 april 2013
Helin Johan, ordf
Bengtz Staffan, vice ordf Axelsson Håkan Signell Egon
Erickson Bernt Häggblom Vidar
Kuhlman Ola
Mattsson Tage
Mörn Nicklas
Paulsson Evert
Strand Ingolf
Sundberg Leif
21
22
Andelslaget Ålands Skogsägarförbund
Kyrkvägen 26, AX-224 10 GODBY
Telefon *43 100, telefax 43 1010
E-post: [email protected]
www.skogen.ax
Mariehamns Tryckeri Ab 2013