Transcript Årsredovisning 2013 - Bostadsbolaget Västervik

3
Årsredovisning 2013
TjustFastigheter AB
Foto: Fredérick Lindström
Text, foto, grafik och layout: Anna Norén
3
INNEHÅLL
3
VD har ordet 4
TjustFastigheter på en minut 5
Förvaltningsberättelse 6
Resultaträkning 9
Balansräkning 10
Kassaflödesanalys 12
Tilläggsupplysningar och noter 13
Underskrifter 19
Revisionsberättelse 20
Granskningsrapport 21
Nyckeltalssammanställning 22
Fastighetsbestånd 24
Innehåll
4 VD har ordet
SKOLAN I FOKUS
TjustFastigheter har satsat stora resurser på kommunens skolor och förskolor under året. I Gamleby pågår
en omstrukturering där bland annat en ny högstadieskola liksom en stor förskola med tio avdelningar ska
byggas. I Västervik byggs Näktergalens förskola om till skollokaler och projekteringen för en ny skola
i Kvännaren är i full gång. Förskolorna i Ukna, Odensvi, Totebo och Blankaholm byggs också om och
anpassas till verksamheten.
Under året har bolaget gjort stora satsningar på att renovera och värdesäkra fastigheter som lider av eftersatt underhåll - bland annat Rådhuset, Båtsmansstugorna och Kustbevakningens kommande verksamhetslokaler.
När kommunens kultur- och fritidsförvaltning avvecklades fick TjustFastigheter i uppdrag att ta över driften av flera av kommunens stora idrottsanläggningar som simhallen och ishallen. Uppdraget är en spännande utmaning – både ekonomiskt och kvalitetsmässigt.
Ekonomi
Ekonomin i bolaget präglades av effektivisering av verksamheten och av att vi övertog
det nya verksamhetsområdet idrottsplatsanläggningar. Flera engångseffekter såsom
reaförlust, hyresinlösen och nedskrivning påverkade resultatet och mot bakgrund av
dessa faktorer jämte ökade försäkringskostnader är det positiva resultat en framgång.
Framtiden
Satsningen på att utveckla och förädla skolorna i Gamleby och Västervik fortsätter. Arbetet omfattar allt från projektering och projektledning till byggande
och är TjustFastigheters enskilt största arbetsområde de kommande åren.
TjustFastigheter äger många byggnader med stort kulturvärde, bland andra
Båtsmansstugorna, Varmbadhuset och Rådhuset i Västervik, och vi räknar med
att dessa anrika hus ska fyllas av liv och rörelse framöver.
En följd av skolutredningen 2010 var att flera skolor i kommunen lades ned. Arbetet med att få in nya verksamheter i de skolbyggnader som inte redan sålts eller
hyrts ut fortsätter.
TjustFastigheter fortsätter att effektivisera lokalförsörjningen för kommunens verksamheter, både med avseende på yta och på ekonomi. Bolaget
fortsätter också att vara en partner som prioriterar komfort och service.
Som ett led i det arbetet sätter vi som verksamhetsmål att våra kunder ska
vara nöjda eller mycket nöjda med vårt arbete - allt i linje med vår vision
att vara regionens professionella aktör på offentlig lokalförsörjning.
Sven-Åke Lindberg
VD Västerviks Bostads AB
TjustFastigheter på en minut
TJUSTFASTIGHETER PÅ EN MINUT
AFFÄRSIDÉ
TjustFastigheter AB förvaltar, utvecklar och effektiviserar
lokalförsörjningen för offentliga verksamheter, i Västerviks kommun,
utifrån koncernnytta och långsiktig resultatförbättring.
Fördelning av TjustFastigheters lokalyta
TjustFastigheter AB är ett helägt dotterbolag till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB. Bolaget förvaltar,
utvecklar och effektiviserar lokalförsörjningen för
offentliga verksamheter, i Västerviks kommun, utifrån
koncernnytta och långsiktig resultatförbättring.
2009 köpte bolaget 87 fastigheter av Västerviks kommun. Vid utgången av 2013 hade TjustFastigheter ett
bestånd av 102 fastigheter med en total uthyrningsyta
om 185 060 kvm.
Lokalbeståndet utgörs bland annat av skolor, förskolor, bygdegårdar, administrativa lokaler, räddningstjänstens byggnader och fritidsanläggningar.
2013 uppgick omsättningen till 141,8 miljoner kronor.
VISION
TjustFastigheter AB är
regionens professionella
aktör på offentlig
lokalförsörjning.
Verksamhetsorter
Lofta Gamleby Ankarsrum
Almvik Odensvi Blackstad
Edsbruk Loftahammar
Dalhem Hasselö Västervik
Hummelstad Ukna Gunnebo
Vråka Överum Hjorted Totebo
Blankaholm Västrum
5
6 Förvaltningsberättelse
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
för räkenskapsåret 2013-01-01 -- 2013-12-31
Styrelsen och verkställande direktören för TjustFastigheter AB, 5560606443, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2013.
VERKSAMHET OCH ORGANISATION
TjustFastigheter AB är ett helägt dotterbolag till
Västerviks Kommuns Förvaltnings AB, org.nr
556528-1416. Västerviks Kommuns Förvaltnings
AB utser ombud som har att företräda ägaren vid
bolagsstämman.
ringsåtgärder. De enheter som ingår i koncernen lånar
av bolaget och låneramarna fastställs årligen.
Sven-Åke Lindberg har varit VD för bolaget under
verksamhetsåret.
NY REDOVISNINGSPRINCIP (K3)
Bokföringsnämnden har beslutat om nya redovisningsregler från 2014. Den största förändringen för
TjustFastigheter är kravet på komponentavskrivning
för fastigheter. K3 kommer att påverka rörelsens resultat och avskrivningar.
TjustFastigheters verksamhet består i att utveckla
och effektivisera lokalförsörjningen för kommunens verksamheter. Fastighetsbeståndet består bland
annat av skolor, förskolor, administrativa lokaler,
räddningstjänstens byggnader och kultur- och fritidsanläggningar.
ÅRET SOM GÅTT
Mycket resurser har lagts ned på att förädla kommunens skolor. I Gamleby och i Västervik bygger
bolaget nya skolor och förskolor och i flera mindre
orter byggs förskolor om för att fungera bättre i
verksamheten.
TjustFastigheter har inga anställda. VD hyrs in från
Västerviks Bostads AB och bolaget köper ekonomiska, administrativa och tekniska tjänster av samma
bolag. Genom förvaltningen tar Västerviks Bostads
AB ansvar för TjustFastigheters kortsiktiga tekniska
och ekonomiska resultat.
Sedan tidigare äger TjustFastigheter idrottsanläggningarna Bökensved, Ishallen, Simhallen, Tjustvallen, Blankaholms sporthall, Överums sporthall samt
Karstorp. Från oktober tog TjustFastigheter också
över drift och underhåll av dessa idrottsanläggningar
från kommunen.
Förvaltningsavtalet innebär också att Västerviks Bostads AB åtar sig att förbereda och genomföra ny-,
till- och ombyggnader av TjustFastigheters lokaler
efter särskild beställning.
TjustFastigheter har fått en tydligare profil under
året. En logotype har tagits fram och bolaget har lanserat en hemsida där bland annat bostadsbeståndet,
styrelseprotokoll och nyheter i bolaget presenteras.
FÖRÄNDRINGAR I FASTIGHETSBESTÅNDET
Under året såldes Nämndhuset (Residenset 30) och
mark vid Gunnebo skola. Bolaget byggde också en
personalbyggnad på Målserums avfallsanläggning.
Under året har bolaget sanerat PCB i mark på
Gymnasiet och Ludvigsborgsskolan till betydande
kostnader.
FINANSPOLICY
För Västerviks kommunkoncern tillämpas en finanspolicy som innebär att upphandling av krediter för
verksamheterna görs i Västerviks kommuns Förvaltnings AB namn. Förvaltningsbolaget lånar och förvaltar risker gemensamt med kommunkoncernen och
arbetar med finanspolicy, skuldförvaltning och säk-
TjustFastigheter har påbörjat till- och ombyggnader
av kontorslokalerna på Lunnargatan.
Sedan beslut fattades om att lägga ned skolverksamheten i Almvik, Ukna, Totebo, Lofta, Blankaholm
och Odensvi har TjustFastigheter lagt ut de sex skolfastigheterna till försäljning. Ett par av fastigheterna
har fått eller kommer att få nya hyresgäster.
Förvaltningsberättelse
FÖRSLAG TILL DISPOSITION
AV ÅRETS RESULTAT
TjustFastigheters
styrelseledamöter
under 2013
Eva Ahlström, ordf (M)
Berit Thall, v ordf (S)
Axel Nilsson (M)
Bengt-Ove Kjäll (C)
Fredrik Andrén (FP)
Göran Juthe (KD)
Veikko Kärki (S)
Göran Oscarsson (S)
Erik Fransson (S)
Till årsstämmans förfogande står följande
vinstmedel (kr):
TjustFastigheters
ekonomiska mål
är att redovisa ett
positivt resultat
2016. Målet har
uppnåtts under
2013.
Balanserad vinst
Årets resultat
Summa
8 777 807
784 993
9 562 800
Styrelsen och VD föreslår årsstämman besluta att vinstmedlen disponeras sålunda (kr):
Balansera i ny räkning 9 562 800
Summa
9 562 800
UNDERHÅLL
Byte av fönster och värmesystemkomponenter samt fasadrenovering på Gymnasiet
Utvändig renovering av Båtsmansstugorna
Reparationer av tak och fasader samt invändiga underhållsarbeten på Ankarsrums skola
Delbyten av ventilationssystem samt yttre dagvattenkompletteringar på Bussen.
Byte av yttertak på Breviksskolan.
Förbättrande av utemiljön på förskolan Tallen.
Utförande av ny avloppsmarkbädd för Hasselös vandrarhem.
Byte av ställverk på Ludvigsborgsskolan.
Fasad och takrenoveringar på Edsbruks skola.
Stora saneringsinsatser för att få bort PCB i byggnad och mark.
Underhållsarbeten i samband med ombyggnad av Kustbevakningens lokal på Lucerna.
INVESTERINGAR
Nybyggnation av förskola i Gamleby .
Projektering av om- och tillbyggnad av Åbyängskolan, Gamleby.
Tillbyggnad av lokaler för Miljö & Energi på Bussen.
Byggnation av tillfälliga förskolelokaler på Ernebergsskolan, Gamleby.
Ombyggnad av Fågelbärets förskola till undervisningslokaler (skola).
Ombyggnad av kv. Kålroten (f.d. Näktergalens förskola) till undervisningslokaler
Nybyggnad av servicebyggnad vid Målserum återvinningsanläggning.
Ombyggnad av kv. Högaffeln 7 för ny hyresgäst.
Ombyggnad av kv. Bjälken 16 (Lucerna) för ny hyresgäst.
Rivning av byggnad på Ankarsrums högstadium.
7
8 Resultaträkning
Ishallen
Sporthallen
Resultaträkning
RESULTATRÄKNING
för räkenskapsåret 2013-01-01 -- 2013-12-31
Belopp i tusental kronor
Nettoomsättning
Hyresintäkter
Övriga förvaltningsintäkter
Summa nettoomsättning
Fastighetskostnader
Driftkostnader
Underhållskostnader
Fastighetsskatt
Avskrivningar och
nedskrivningar
Övriga rörelsekostnader
Summa fastighetskostnader
NOT
2013
2012
1
2
7
140 604
1 259
141 863
128 595
14
128 609
3,4,5,7
7
-76 111
-24 143
-302
-13 452
-68 438
-27 127
-195
-10 590
-2 096
-116 103
0
-106 350
25 758
22 259
4
-23 751
0
4
-22 929
0
2 011
-666
-416
-275
-537
0
0
1 126
785
461
6
RÖRELSERESULTAT
Resultat från finansiella anläggningstillgångar
Övriga ränteintäkter
Räntekostnader
Räntebidrag
RESULTAT EFTER
FINANSIELLA POSTER
Förändring av periodiseringsfond
Skatt på årets resultat
Övriga skatter
ÅRETS RESULTAT
7
9
10 Balansräkning
BALANSRÄKNING
per 2013-12-31
Belopp i tusental kronor
TILLGÅNGAR
NOT
2013
2012
8
9
10
11
12
13
14
463 600
112 157
2 400
8 112
1 064
5 515
44 247
637 093
461 994
112 954
1 219
952
0
0
9 612
586 730
38 370
0
14 141
52 511
38 370
0
16 460
54 830
3 124
14 465
10 287
27 876
0
10 567
7 356
17 922
0
27 876
0
17 922
717 480
659 483
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader
Mark
Markanläggningar
Förbättringsutgifter i annans fastighet
Byggnadsinventarier
Markinventarier
Pågående ny- och ombyggnader
Summa materiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag
Andra aktier och andelar
Andra långfristiga fordringar
Summa finansiella anläggningstillgångar
15
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Hyres- och kundfordringar
Övriga kortfristiga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Summa kortfristiga fordringar
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
Summa tillgångar
16,22
17,22
18
Balansräkning 11
EGET KAPITAL OCH SKULDER
2013
2012
106 250
455
106 705
106 250
455
106 705
8 778
785
9 563
8 317
461
8 778
116 268
115 483
Obeskattade reserver
Periodiseringsfond
416
0
Avsättningar
Avsättningar för skatter
1 344
808
0
564 709
564 709
399 358
132 130
531 488
18 928
766
32
15 017
34 743
3 097
197
978
7 433
11 704
717 480
659 483
Inga
Inga
Fullvärde
Inga
Inga
Fullvärde
Eget kapital
NOT
19
Bundet eget kapital
Aktiekapital
Reservfond
Summa bundet eget kapital
Fritt eget kapital
Balanserat resultat
Periodens resultat
Summa fritt eget kapital
Summa eget kapital
Långfristiga skulder
Skulder till kommunen
Övriga skulder
Summa långfristiga skulder
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Skatteskulder
Övriga kortfristiga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
Summa eget kapital och skulder
20
22
22
21,22
POSTER INOM LINJEN
Ställda panter
Ansvarsförbindelser: Fastigo
Brandförsäkringsvärde
12 Kassaflödesanalys
KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i tusental kronor
2013
2012
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Resultat efter finansiella poster
Av- och nedskrivningar som belastat resultatet
Reaförlust som påverkat resultatet
Övriga poster som inte ingår i kassaflödet
Summa
Utbetald inkomstskatt
Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital
2 011
13 452
2 096
2
17 562
-47
17 514
-666
10 590
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning(-)/minskning(+) av rörelsefordringar
Ökning(+)/minskning(-) av rörelseskulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
-9 954
22 811
30 371
9 699
-5 249
14 374
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Utbetalning för investering i fastigheter
Utbetalning för investering i annans fastighet
Utbetalning för investering i pågående projekt
Utbetalning för investering i inventarier
Inbetalning från försäljning av fastigheter
Ökning/minskning av övriga anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Inbetalning från upptagna långfristiga lån
Erhållna koncernbidrag
Utbetalning för inlösen av långfristiga lån
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
-24 389
-7 845
-34 635
-1 072
2 030
2 319
-63 592
9 924
30 371
-399 358
33 221
-63 592
-205
-54 414
-54 414
34 920
5 120
33 221
40 040
0
0
0
14 374
-53 824
-491
106
432 579
Årets kassaflöde
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets slut
9 924
40 040
0
0
0
Tilläggsupplysningar och noter 13
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR OCH NOTER
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER
De redovisnings- och värderingsprinciper som TjustFastigheter tillämpar överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tidigare år har reglerna om uppskjuten skatt enligt BFNAR
2001:1 inte använts men från och med detta år tillämpas
dessa regler och föregående år har justerats enligt de nya
principerna.
Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till
anskaffningsvärdet om inget annat anges.
Bolaget värderar fordringar individuellt och tar upp dem
till det belopp varmed de beräknas komma att inflyta.
Intäkter
Nettoomsättningen innefattar det verkliga värdet av vad
som erhållits eller kommer att erhållas för sålda tjänster
i bolagets löpande verksamhet. Intäkter redovisas när
inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Skatter
Periodens skattekostnad eller skatteintäkt består av aktuell och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är den skatt som
Not 1
Not 2
Not 3
HYRESINTÄKTER
Bostäder
Lokaler
Övrigt
Summa hyresintäkter
ÖVRIGA FÖRVALTNINGSINTÄKTER
Sålda tjänster
Summa övriga förvaltningsintäkter
DRIFTKOSTNADER
Förvaltningskostnad
Övriga driftskostnader
Summa driftkostnader
beräknas på det skattepliktiga resultatet för en period.
Uppskjuten skatt beräknas utifrån den s.k. balansansatsen,
vilket innebär att en jämförelse görs mellan redovisade
och skattemässiga värden på bolagets tillgångar respektive skulder. Skillnaden mellan dessa värden multipliceras med aktuell skattesats, vilket ger beloppet för den
uppskjutna skattefordringen/-skulden. Uppskjutna skattefordringar redovisas i balansräkningen i den omfattning
det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida
skattepliktiga resultat.
Anläggningstillgångar
Vi skriver av materiella anläggningstillgångar systematiskt över den bedömda ekonomiska nyttjandeperioden.
Följande avskrivningstider tillämpas:
Byggnader
50 år
Markanläggningar
20 år
Inventarier
5 år
Förbättringsutgifter på annans fastighet skrivs av på
hyrestidens längd.
2013
2012
2 419
138 173
12
140 604
2 419
126 165
11
128 595
1 259
1 259
14
14
-54 203
-21 908
-76 111
-51 048
-17 390
-68 438
14 Ekonomisk redovisning
Not 4
2013
2012
10
10
80%
80%
-1 288
-188
-82
-52
0
-30
0
0
-89
0
-49
-40
-10
-10
0
0
AVSKRIVNINGAR
Planenliga avskrivningar
Byggnader
Byggnadsinventarier
Markanläggningar
Markinventarier
Annans fastighet
Summa planenliga avskrivningar
-10 083
-8
-106
-70
-686
-10 952
-9 353
0
-69
0
-168
-9 590
Nedskrivningar
Byggnader
Markanläggningar
Annans fastighet
Summa nedskrivningar
Summa av- och nedskrivningar
-2 500
0
0
-2 500
-13 452
-1 000
0
0
-1 000
-10 590
96 %
95 %
PERSONAL OCH PERSONALKOSTNADER
TjustFastigheter AB har inga anställda. Några löner
eller ersättningar har därför inte utbetalts under året.
Antal styrelseledamöter och VD
varav män
Styrelse och VD har arvoderats via utbetalning från
Västerviks Bostads AB. Ersättningen har fakturerats
TjustFastigheter AB och uppgår till:
(Siffran från 2012 avser enbart styrelsen).
Not 5
ERSÄTTNING TILL REVISORER
- Revision
Deloitte
KPMG
Ernst & Young
- Konsultation
KPMG
Lekmannarevisorer
- Revision
Not 6
Not 7
KONCERNINTERNA INTÄKTER
OCH KOSTNADER
Andel till/från koncernföretag
Nettoomsättning
Ekonomisk redovisning 15
2013
2012
79 %
100 %
100 %
78 %
100 %
100 %
BYGGNADER
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Nyanskaffningar/omfördelningar under året
Erhållen försäkringsersättning
Avgår: Anskaffningvärden på sålda fastigheter
497 390
20 367
-3 649
-2 756
444 608
52 782
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
511 353
497 390
Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan
Årets avskrivningar enligt plan
Återförs: Ackmulerade avskrivningar på
försäljningar
Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan
-34 396
-10 083
-25 044
-9 353
227
-44 253
0
-34 396
-1 000
-2 500
-3 500
0
-1 000
-1 000
463 600
461 994
31 945
13 311
112 954
800
111 911
1 043
-1 597
112 157
0
112 954
112 157
112 954
14 588
10 180
1 386
1 286
2 672
1 386
0
1 386
Driftkostnader
Underhåll
Räntekostnader
Not 8
Ingående ackumulerade nedskrivningar
Årets nedskrivning
Utgående ackumulerade nedskrivningar
Utgående bokfört värde
Taxeringsvärde
Not 9
MARK
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Nyanskaffningar under året
Avgår: Anskaffningsvärden på sålda
och utrangerade tillgångar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Utgående bokfört värde
Taxeringsvärde
Not 10
MARKANLÄGGNINGAR
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Nyanskaffningar/omfördelningar under året
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
0
16 Ekonomisk redovisning
2013
2012
-167
-106
-273
-98
-69
-167
Utgående bokfört värde
2 400
1 219
FÖRBÄTTRINGSUTGIFTER I
ANNANS FASTIGHET
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Nyanskaffningar under året
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
1 211
7 845
9 056
720
491
1 211
-259
-686
-945
-91
-168
-259
Utgående bokfört värde
8 112
952
BYGGNADSINVENTARIER
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Nyanskaffningar under året
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
0
1 072
1 072
0
0
0
0
-8
-8
0
0
0
Utgående bokfört värde
1 064
0
MARKINVENTARIER
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Nyanskaffningar/omfördelningar under året
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
0
5 584
5 584
0
0
0
0
-70
-70
0
0
0
5 515
0
Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan
Årets avskrivningar enligt plan
Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan
Not 11
Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan
Årets avskrivningar enligt plan
Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan
Not 12
Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan
Årets avskrivningar enligt plan
Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan
Not 13
Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan
Årets avskrivningar enligt plan
Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan
Utgående bokfört värde
Ekonomisk redovisning 17
Not 14
Not 15
Not 16
Not 17
Not 18
Not 19
2013
2012
PÅGÅENDE TILL- OCH OMBYGGNAD
Ingående nedlagda kostnader
Under perioden nedlagda kostnader
Under perioden genomförda omfördelningar
Utgående nedlagda kostnader
9 612
60 079
-25 444
44 247
9 718
44 713
-44 819
9 612
ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR
Fordran investeringsmoms
varav kortfristig del
Summa
16 460
-2 319
14 141
21 375
-4 915
16 460
3 124
3 124
0
0
0
6 100
0
4 187
10 287
505
2 902
512
3 437
7 356
0
0
0
0
HYRES- OCH KUNDFORDRINGAR
Hyresfordringar
Summa
FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH
UPPLUPNA INTÄKTER
Förutbetalda försäkringspremie
Upplupen fordran underhåll
Upplupna hyresfordringar
Övriga förutbetalda kostnader
Summa
KASSA OCH BANK
Bank, plusgiro
Summa
FÖRÄNDRING AV DET EGNA KAPITALET
Aktiekapital
Belopp vid årets ingång
Uppskjuten skatteskuld justering
Justerat belopp vid årets ingång
Årets resultat
Belopp vid årets utgång
Reservfond
Fritt eget
kapital
Summa
106 250
455
106 250
455
106 250
455
9 586
-808
8 778
785
9 563
116 291
-808
115 483
785
116 268
18 Ekonomisk redovisning
Not 20
2013
2012
361 414
197 648
5 647
564 709
52 852
27 747
51 531
132 130
1 596
2 060
0
516
10 845
15 017
0
0
653
1 346
5 434
7 433
FORDRINGAR OCH SKULDER
KONCERNFÖRETAG
Hyres- och kundfordringar
Övriga kortfristiga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
3 117
0
6 215
0
0
4 004
Leverantörsskulder
Övriga kortfristiga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
18 802
0
17 478
2 855
948
5 334
ÖVRIGA SKULDER
Skulder som förfaller inom:
<1 år
1-5 år
>5 år
Summa
Upplåningen sker via internbanken i Västerviks
kommuns Förvaltnings AB.
Not 21
Not 22
UPPLUPNA KOSTNADER OCH
FÖRUTBETALDA INTÄKTER
Upplupna räntekostnader
Upplupen kostnad förvaltningsavtal
Upplupen kostnad underhåll
Övriga upplupna kostnader
Förutbetalda hyror och avgifter
Summa
Ekonomisk redovisning 19
STYRELSENS UNDERSKRIFTER
20 Ekonomisk redovisning
REVISIONSBERÄTTELSE
Ekonomisk redovisning 21
LEKMANNAREVISORERNAS RAPPORT
22 Ekonomisk redovisning
NYCKELTALSSAMMANSTÄLLNING
NYCKELTAL FÖR LÖNSAMHET
Omsättning mkr
Driftkostnader, kr/m²
Underhållskostnader, kr/m²
Driftnetto, kr /m²
Bokfört fastighetsvärde, kr /m²
Soliditet %
Genomsnittlig area (BOA + LOA)
2013
2012
142
417
132
226
3 198
16,2
182 484
129
372
148
179
3 135
17,6
183 779
2011
125
108
400
329
203
141
88
121
2 935
2 800
17,9
19,55
181 525 182 148
NYCKELTALSDEFINITIONER
Driftnetto
Rörelseintäkter - driftkostnader - underhåll
Soliditet
Eget kapital + 78 % av obeskattade reserver i förhållande till balansomslutningen
Simhallen
2010
Ekonomisk redovisning 23
Sporthallen
24 Fastighetsbestånd
FASTIGHETSBESTÅND
FASTIGHETSBETECKNING
ADRESS
POPULÄRNAMN
Berggrunden 2
Segersborgsgatan 2
Kvennarskolan
Bjälken 16
Färjevägen 10
Lucerna Kontor
Bjälken 16
Färjevägen 10
Lucerna dubbelmagasin
Bjälken 16
Färjevägen 10
Bilvisitationsbyggnad
Borret 12
Baumansgatan 13
Torpaskolan
Bussen 3
Lunnargatan 1
Bussen
Båtsmannen 7-19
Båtmansgränd 1 - 10
Båtsmanstugor
Bökensved 1
Idrottsgatan 4
Bökensved
Eleven 2
Lektor Berlins väg 1
Ludvigsborgsskolan
Fågelbäret 3
Tomtegatan 17
Fågelbäret
Högaffeln 7
Timmergatan 2
Hjälpmedelscentral
Johannesberg 6
Sandholmsgatan 2
Gullvivan Förskola
Kabyssen 1
Slottsholmsvägen 8
Kabyssen Skeppsbrokajen
Karbinen 2
Vapengränd 2
Snövit Förskola
Kräftburen 17-21
Ortgatan 4 - 12
Kräftan Förskola
Kunskapskällan 5
Östersjövägen 8
Futurum
Kunskapskällan 5
Östersjövägen 6
Gymnasiet
Kunskapskällan 6
Östersjövägen 4
Brandstation
Kycklingen 2
Folkparksvägen 34
Tallen Förskola
Kålroten 2
Vedbergskroken 1
Näktergalen Förskola
Ludvigsborg 13
Södermalmsgatan 21
Björken förskola
Läkaren 11
Läroverksgatan 2
Ellen Key skolan
Läkaren 12
Karstorpsvägen 17
Tjustskolan
Mommehål 1:43
Mommehål
Mommehål förråd
Mullskopan 4
Kristinebergsgatan
Mullskopan
Månstenen 9
Ejdergatan 11
Breviksskolan
Nätet 174
Norra vägen 3
Skogshagaskolan
Pistolen 2
Vapengränd 6
Karstorpsskolan
Resedan 23
Stora Trädgårdsgatan 5
Marieborgsskolan
Resedan 24
Stora Trädgårdsgatan 3
Resedan Förskola
Rådhuset 13
Rådhusgatan 46
Rådhuset
Rådhuset 13
Rådhusgatan 46
Toalett Rådhuset
Skäddan 10
Hallströmsgatan 27
Lidhemsskolan
Stuverum 1:59
Ekhagsvägen 1
Ekbackens förskola
Tallen 16
Esplanaden 10
Toboskolan
Torsken 1
Fabriksgatan 2A
Loftbod Fiskartorget
Vallmon 46
S:ta Gertrudsväg 11
Lanternan
Varmbadhuset 2
Strömspromenaden 1
Varmbadhuset
Västervik 3:105
Målserum
Målserum Ridanläggning
Västervik 3:110
Ljungheden
Ljungheden
Västervik 4:135
Vassbäcksvägen 2
Karstorps idrottsplats
Västervik 4:15
Västra Kyrkogatan 9
Aspagården
VÄSTERVIK
Fastighetsbestånd 25
GAMLEBY
Blockflöjten 3
Västerviksvägen 18
Terramunda Toalett
Blockflöjten 3
Västerviksvägen 18
Ernebergsskolan
Blockflöjten 4
Västerviksvägen 22
Linnéan Förskola
Elden 1
Västerviksvägen 45
Gamleby Brandstation
Fotografen 7
Östra Ringvägen
Elevhemmen, Fotografen
Fotografen 8
Östra Ringvägen
Fotoskolan, Fotografen
Fotografen 9
Gundelvägen
Utbildningscentrum, Fotografen
Frej 2
Järnåldersstigen 2S
Solrosen Förskola
Gamleby 2:6
Loftagatan
Tjustvallen idrottsplats
Gamleby 2:4
Loftagatan
Skyttepaviljong
Gamleby-melby 1:1
Heda 8
Heda Ridstall
Katedern 11
Västerviksvägen 6
Åbyskolan
Katedern 11
Västerviksvägen 6
Åby Herrgård
Katedern 11
Västerviksvägen 6
Åbyängskolan
Tvärflöjten 2
Hagnäsvägen 2
Dagcenter, Hagnäsvägen 2
Askerum 2:11
Bjursundsvägen 12
Loftahammar Bygdegård
Askerum 2:66
Bjursundsvägen 10
Loftahammar brandstation
Tångered 2:209
Varvsvägen 5
Loftahammars skola
Dalhem
Dalhem Medborgarhus
Ringeltaubska skolan
Edsbruk Skola
Hasselö
Hasselö Fritidsbyggnad
Hummelstad föreningslokal
Hummelstad Föreningslokal
Odensvi prästgård 1:32
Kyrksjövägen 2, Odenskans
Odenskans
Odensvi prästgård 1:42
Korsgrindsallèn 7
Odensvi Skola
Skedshultsvägen 14
Ukna Skola
Törnsfall-Hult 1:2
Önnemovägen 1
Almvik Skola
Törnsfalls-Hult 1:1
Önnemovägen 1
Almvik Förskola
Backsippevändan 2
Blackstad skola
LOFTAHAMMAR
DALHEM
Dalhems-Ramshult 1:7
EDSBRUK
Ed 1:107
HASSELÖ
Hasselö 1:9
HUMMELSTAD
Hummelstad 13:1
ODENSVI
UKNA
Stensnäs 3:16
ALMVIK
BLACKSTAD
Rörsberg 1:17
26 Fastighetsbestånd
VRÅKA
Vråka 6:8
Vråka Mogården
Vråka Föreningslokal
Överum 5:10
Tjustvägen 1
Överum Skola
Överum 5:11
Hållerstorpsv 1
Överum Sporthall
Överum 5:8
Övrelundsvägen 3
Överum Fritidsgård
Överum 5:9
Övrelundsvägen 5
Överums Brandstation
Ankarsrum 1:386
Almvägen
Almvägen fd vattenverk
Ankarsrum 1:162
Bruksliden
Bruksliden idrottsplats
Ankarsrum 1:384
Lindvägen 1-3
Linden Förskola
Ankarsrum 1:386
Skolvägen 1
Ankarsrums Skola
Ankarsrum 1:387
Kungsvägen 40
Ankarsrum FD Kommunalhus
Anvedebo 1:314
de Marés väg
Ankarsrum brandstation
Blanka 1:185
Talluddsvägen
Blankaholms Sporthall
Blanka 1:44
Skolvägen 3-5
Blankaholms skola
Gunnebo 13:30
Verkebäcks Hamn
Verkebäcks Hamnmagasin
Gunnebo 13:31
Västrumsvägen
Gunnebo IP
Gunnebo 13:32
Veterangatan 1
Gunnebo Skola
Gunnebo 13:32
Veterangatan 1
Gunnebo Förskola
Gunnebo 13:32
Veterangatan 1
Gunnebo skola fritidsgård
Nynäs 1:71
Falsterbovägen
Hjorted brandstation
Nynäs 1:73
Skolvägen 8/Prästgårdsvägen 3
Hjorted Skola
Studievägen 20
Totebo Skola
Västrum skolan
Västrum Skola
Krattan 1
Arabievägen 19
Arabia Förskola
riven
Lofta klockargård 1:1
Lofta
Lofta Skola
nedlagd
Västrum 1:12
Västrum kommunalhuset
Västrum fd Kommunalhus
nedbrunnen
ÖVERUM
ANKARSRUM
BLANKAHOLM
GUNNEBO
HJORTED
TOTEBO
Totebo 1:155
VÄSTRUM
Västrum 1:17
FASTIGHETER TAGNA UR DRIFT
TjustFastigheter AB
0490-25 72 00
[email protected]
tjustfastigheter.vastervik.se