Transcript Årsrapport 2011

2
3
Innholdsfortegnelse:
Bakgrunn ................................................................................................................................... 4
Tiltaksarrangør .......................................................................................................................... 4
Eierforhold ................................................................................................................................ 4
Bedriftens styre ......................................................................................................................... 4
Revisjon .................................................................................................................................... 5
Organisasjonskart ...................................................................................................................... 5
Arbeidsmarkedstiltakene ........................................................................................................... 6
Tiltaksarrangør .......................................................................................................................... 6
Ordinært ansatte ........................................................................................................................ 6
Faglig utvikling 2011................................................................................................................. 7
Opplæring.............................................................................................................................. 7
Tildelt ramme, godkjente plasser og faktisk gjennom-førte årsverk: ........................................... 8
”Varig tilrettelagt arbeid” (VTA) ........................................................................................... 8
”Arbeidspraksis i skjermet virksomhet” (APS) ...................................................................... 8
Oversikt over bedriftens ulike avdelinger:.................................................................................. 9
Tverretatlig samarbeid ............................................................................................................. 10
Resultat av attføringstiltaket .................................................................................................... 10
Varig tilrettelagt arbeid (VTA) ............................................................................................ 10
Arbeidspraksis i skjermet virksomhet (APS) ........................................................................ 11
Interessepart tilfredshet ........................................................................................................ 12
Utplassering av elever fra videregående skole ...................................................................... 12
Velferdstiltak ........................................................................................................................... 13
Helse, Miljø og sikkerhet ......................................................................................................... 14
Generelle betraktninger ........................................................................................................... 14
Driftsrapport fra avdelingene ................................................................................................... 15
Produksjonsenheten ............................................................................................................. 15
Kantinedriften...................................................................................................................... 18
Driftsinntekter 2011................................................................................................................. 19
Hvordan det gikk med prioriterte oppgaver i 2011 ................................................................... 20
Prioriterte oppgaver for 2012 ................................................................................................... 20
Åsberetning 2011 .................................................................................................................... 21
Resultatregnskap ..................................................................................................................... 23
Balanseregnskap ...................................................................................................................... 24
Noter til regnskapet for 2011 ................................................................................................... 26
Revisors beretning for 2011 ..................................................................................................... 31
Årsrapport 2011 fra Arbeidsmiljøutvalget ................................................................................ 33
4
Bakgrunn
Spekter Pluss AS ble etablert som eget aksjeselskap den 1. januar 1991 under
navnet Breistein Industrier A/S. Bedriften ble registrert med nytt navn fra 8.
februar 2010. Virksomheten er underlagt aksjeloven og arbeidsmiljølovens
bestemmelser.
Tiltaksarrangør
Spekter Pluss AS er godkjent arrangør av arbeidsmarkedstiltak for NAV.
Eierforhold
Spekter Pluss AS har en aksjekapital på kr. 100.000,- fordelt på 50 aksjer à kr.
2.000,-. Bergen Kommune er eier av samtlige aksjer. Eierinteressene blir ivaretatt
av Byråd for helse og inkludering.
Bedriftens styre
Styret består av følgende medlemmer pr. 31.12.2011:
Valgt av generalforsamlingen:
Styreleder:
Nestleder:
Styremedlem:
Styremedlem:
Jarle Veivåg
Cathrine Helen Ulvøy
Jon Helge Gullaksen
Sara Bell
Valgt av de ansatte:
Styremedlem:
Trine Johansen Aga
Styret har i år 2011 avholdt 5 møter og behandlet 37 saker. Det ble avholdt ordinær
generalforsamling den 26. mai 2011.
5
Revisjon
Ernst & Young v/ Frank Helland og Dag Sverre Meland.
Organisasjonskart
Organisasjon
Ledergruppa
Byrådsavdelin g for finans
Daglig leder
Styret
Pers/attf. leder
Rådgivende
utv alg
Prod/markedsleder
Daglig leder
Drif tsleder Kantine
Adm.konsulent
Pers-og attf.
leder
Attføringskonsulent
ORDREPRODUKSJON
KANTINEDRIFT
Produksjons- og markedsleder
Driftsleder kantiner
Arbeidsl.
Arbeidsl.
Arbeidsl.
Arbeidsl.
Arbeidsl.
Arbeidsl.
Arbeidsl.
Åsane
Storsenter
Mekanisk
Vedprod
Boss
Pakkeavd.
Pakkeavd .
Pakkeavd.
Såler
Krydder
Lager og
ekspedisjon
NLA
Sandviken
Arbeidsl.
Åsane Vid.
Skole
Arbeidsl.
NLA
Breistein
Arbeidsl.
Sandviken
Sykehus
6
Arbeidsmarkedstiltakene
Tiltaksarrangør
Spekter Pluss AS er tiltaksarrangør for arbeidsmarkedstiltakene "Varig tilrettelagt
arbeid" (VTA) og ”Arbeidspraksis i skjermet virksomhet” (APS).
I tillegg har vi avtale med Hordaland Fylkeskommune om utprøving av
yrkeshemmede elever fra videregående skole.
Vi har også avtale med Hordaland Friomsorgskontor om utplassering av domfelte
som har fått samfunnsstraff og skal gjennomføre samfunnsnyttig tjeneste.
Ordinært ansatte
Pr. 31.12.2011 hadde bedriften 17 ordinært ansatte fordelt på 16,5 stillingshjemler.
En arbeidsleder gikk ut i fødselspermisjon 15.3.2011 og skal være borte i ett år. I
hennes sted er det tatt inn vikar.
Attføringskonsulent sa opp sin stilling pr. 31.12.2011. En midlertidig ansatt gikk
over i fast stilling som attføringskonsulent pr. 1.12.2011.
Stillinger med attføringsfaglig ansvar / kompetanse:
• Personal- og attføringsleder: Kompetanse innenfor pedagogiske fag,
personalvesen og bedriftsledelse, samt 15 års erfaring fra attføringsarbeid.
• Attføringskonsulent (nytilsatt): Kompetanse innen pedagogikk og
folkehelsearbeid.
• Driftsleder kantine: Kokkefagbrev i tillegg til pedagogisk kompetanse.
• Produksjons- og markedsleder: Kompetanse innen mekaniske fag og
produksjonsledelse.
• Arbeidslederne (10 stillinger): Yrkesfaglig bakgrunn innenfor kokkefaget,
konditorfaget og mekaniske fag. En arbeidsleder er utdannet vernepleier, mens
de andre har 5 – 21 års realkompetanse innen tilrettelegging av arbeidsplasser for
personer med ulike yrkeshemninger. Alle arbeidsledere blir jevnlig kurset i
attføringsfaglige tema.
7
Faglig utvikling 2011
Opplæring
ASVL
E-læringskurs for arbeidsledere i VTA
Ytterligere 2 personer har tatt kurset i 2011, slik at av 16 personer som er involvert
i tjenestetilbudet til VTA har nå 14 personer tatt kurset.
ASVL`s fagseminar
Ulike plenumsforedrag og workshops innen attføringsfaget
7. – 9. februar 2011 (3 dager)
3 personer
Norturas
Fagdag for kantiner og institusjoner
12. april 2011 (1dag)
2 personer
HELSE BERGEN:
Nettverksmøte Prader Willis syndrom
26. april 2011
1 arbeidsleder er medlem i nettverksgruppen
Målsetting: Få økt kompetanse i forhold til oppfølging av unge og voksne med
Prader-Willis syndrom.
Info Tjenester
Oppfølging av sykemeldte
3. mai 2011 (1 dag)
2 personer
KALLERUD KOMPETANSE A/S
Basiskurs i attføring:
29. august – 23. november 2011
3 deltakere.
3 samlinger à 3 dager med gjennomføring
av praksisoppgaver mellom samlingene.
Ved utgangen av 2011 har da 7 av 10 medarbeidere gjennomført kurset.
Sortland Arbeidssenter AS
KVP konferansen 2011: Hvordan lykkes med kvalifiseringsprogrammet
24.-25. oktober 2011
1 person
8
Tildelt ramme, godkjente plasser og faktisk gjennomførte årsverk:
”Varig tilrettelagt arbeid” (VTA)
Bedriften er godkjent for 63 VTA- arbeidsplasser som er tilrettelagt for
arbeidstakere med redusert arbeidsevne.
I tillegg til VTA plasser godkjent av NAV, har Bergen Kommune siden 16.08.2010
kjøpt 3 plasser som kommunen fullfinansierer.
Til sammen fikk bedriften i 2011 tildelt kr. 8.085.420,- i driftstilskudd fra staten og
kr. 2.502.630 fra Bergen kommune. Gjennomsnittlig tilskudd pr. godkjent NAVplass var kr. 128.344 fra staten og kr. 32.086,- fra kommunen og pr. godkjent plass
fra Bergen Kommune var gjennomsnittlig tilskudd kr. 160.430 fra kommunen.
Totaltilskuddet pr. godkjent tiltaksplass for 2011 ble da kr. 160.430.
Pr. 31.12.2011 var det tilsatt 67 yrkeshemmede arbeidstakere på bedriften sine
VTA- plasser, derav 32 kvinner og 35 menn.
Faktisk gjennomførte årsverk i VTA- tiltaket i 2011 har vært 53 årsverk.
Bedriften utbetaler bonuslønn basert på den verdiskapning de yrkeshemmede
arbeidstakerne ved sitt arbeid bidrar med. Det praktiseres et differensiert
lønnssystem for arbeidstakerne.
”Arbeidspraksis i skjermet virksomhet” (APS)
Bedriften er godkjent for 5 APS- plasser for personer som trener arbeidstrening
med oppfølging.
For 2011 fikk tiltaket tildelt et driftstilskudd fra staten på til sammen kr 809.100.
Tilskudd pr. plass var kr. 13.485,- pr. måned.
Pr. 31.12.2011 var 5 tiltaksdeltakere inne i APS- tiltaket, derav 3 kvinner og 2
menn.
APS- tiltaket gir arbeidstrening innen lager/logistikk, sjåfør / varelevering,
vaktmestertjenester og kantinearbeid.
9
Oversikt over bedriftens ulike avdelinger:
Mekanisk avdeling:
Foruten mekanisk delproduksjon for bedriftskunder, inneholder denne avdelingen
også vedproduksjon og en ryddegruppe som plukker boss i oppdrag for Bergen
kommune og næringslivet i Åsane bydel. Avdelingen gir tilrettelagte
arbeidsoppgaver til 8 faste tiltaksdeltakere i VTA.
Pakkeavdeling:
Avdelingen tilrettelegger enkle pakkesoppgaver og gir arbeid til 26 tiltaksdeltakere
i VTA.
Såleavdeling:
Avdelingen tilrettelegger arbeidsoppgaver innen industrisøm og stansing og gir fast
arbeid til 2 tiltaksdeltaker i VTA, i tillegg til at den genererer arbeid for
pakkeavdelingen.
Avdeling ”Bare barnematen”:
Avdelingen pakker og distribuerer matvarer og ”non- food”-varer til barnehager og
skoler og gir tilrettelagte arbeidsoppgaver innen lager / logistikk for 8
tiltaksdeltakere i VTA, samt tilbyr arbeidstreningsplass til tiltaksdeltakere i APS.
Kantineavdeling:
Avdelingen drifter 4 kantiner på videregående skoler / høyskoler og institusjoner
og gir tilrettelagt arbeid til 19 VTA- tiltaksdeltakere, samt tilbyr
arbeidstreningsplasser til tiltaksdeltaker i APS.
Avdeling for rydding og renhold:
Avdelingen tilbyr sine tjenester til Åsane Storsenter og andre butikker i
nærområdet. Avdelingen gir tilrettelagte arbeid innen kildesortering, plenklipping,
snømåking og andre vaktmesterlignende tjenester til 4 VTA- tiltaksdeltakere i
tillegg til å tilby arbeidstreningsplasser til tiltaksdeltakere i APS.
10
Tverretatlig samarbeid
I tillegg til tett samarbeid med saksbehandlerne på NAV, har bedriften et godt
samarbeid med helse- og sosiale tjenester i de respektive bydeler hvor
tiltaksdeltakerne bor. Målsettingen med samarbeidet er å få til et helhetlig tilbud
rundt den enkelte tiltaksdeltaker for å bedre dennes livskvalitet. Tiltaksdeltakerne
har rett til å la seg bistå av primærkontakt fra bolig eller hjelpeverge ved
oppfølgingssamtaler og i møter i Rådgivende utvalg. Vi deltar også i
ansvarsgruppemøter i regi av helse- og sosiale tjenester etter behov og hvis
tiltaksdeltaker ønsker det.
Resultat av attføringstiltaket
Varig tilrettelagt arbeid (VTA)
VTA- tiltaket er ikke tidsbegrenset og gjennomstrømningen i tiltaket er derfor liten.
Tiltaksdeltakerne er ansatt i bedriften etter arbeidsmiljølovens bestemmelser. I
løpet av 2011 sluttet 3 personer i tiltaket. Disse plassene ble umiddelbart fylt opp
igjen, slik at pr. 31.12.2011 var alle plassene fullt utnyttet med 67 personer inne på
63+3 godkjente VTA- plasser. I tillegg stod ved årsskiftet 4 personer på venteliste
for inntak.
Det er i løpet av året gjennomført medarbeidersamtaler med samtlige
tiltaksdeltakere. For tiltaksdeltakere som har avsluttet prøveperioden, utarbeides
individuelle handlingsplaner med hovedmål og delmål. Målene settes i nært
samarbeid med tiltaksdeltaker som etterstreber å oppnå delmålene i løpet av ett år. I
samtalene blir ev. handlingsplan fra forrige periode evaluert og ny eller revidert
handlingsplan utarbeidet. I 2011 ble 67 handlingsplaner evaluert. Herav hadde 32
tiltaksdeltaker (48 %) oppnådd målsettingen i planen, mens 35 tiltaksdeltakere (52
%) av ulike grunner ikke oppnådde målene satt i planen. For 7 tiltaksdeltakere
forelå det i 2011 ingen handlingsplan til evaluering, da disse tiltaksdeltakerne ikke
var kommet langt nok i tiltaksløpet. Bedriften har Rådgivende utvalg og alle
handlingsplaner er forelagt det Rådgivende utvalget for godkjenning.
Det er utarbeidet 6-måneders rapporter etter avsluttet prøvetid, årlige rapporter
etter vurdering av handlingsplanene og sluttrapporter for de tiltaksdeltakerne som
sluttet i tiltaket.
11
For alle tiltaksdeltakerne på pakkegruppen (26 personer) ble det i 2011
gjennomført bedriftsinternt kurs i sittestilling og kroppsholdning for å forebygge
belastningsskader. Kurset ble avholdt av ergoterapeut.
Det er også gjennomført internt kurs i helse- og kosthold etter Libra Helse og
Kosthold sitt konsept av sertifisering instruktør. 3 titaksdeltakere VTA fullførte
kurset i 2011.
Det er også i 2011 gjennomført valg av tillitsvalgt blant de yrkeshemmede
arbeidstakerne. Tillitsvalg forhandler fram bonuslønn og andre godtgjørelser /
velferdsgoder med daglig leder og er medlem i Arbeidsmiljøutvalget.
Arbeidspraksis i skjermet virksomhet (APS)
Ved inngangen av 2011 hadde bedriften 6 personer inne på 5 godkjente APSplasser. I løpet av året avsluttet 7 personer tiltaket og 6 personer ble tatt inn, slik at
ved årsskiftet var de 5 godkjente APS- plassene besatt. To tiltaksdeltakere gikk ved
avslutning over til andre aktive løsninger, en tiltaksdeltaker flyttet, en
tiltaksdeltaker søkte uføretrygd og 3 tiltaksdeltakere sluttet uten å ha noe annet
aktivt tiltak å gå til.
Tiltaksdeltakere i APS får gjennom hele prosessen tett oppfølging og veiledning av
vår attføringskonsulent. Etter en kartleggingsperiode på 4 uker, utarbeides
individuell handlingsplan med hovedmål og delmål i henhold til NAV sin
bestilling. Handlingsplanen evalueres hver 3. måned og ny ev. revidert
handlingsplan utarbeides. I løpet av 2011 ble 26 handlingsplaner evaluert. Herav
hadde 20 tiltaksdeltaker (77 %) oppnådd målsettingen i planen, mens for 5
tiltaksdeltaker (20 %) ble målsettingen ikke oppnådd. For en tiltaksdeltaker
(3 %) ble det ikke utarbeidet individuell handlingsplan før hun avsluttet tiltaket og
flyttet. Alle handlingsplaner er forelagt bedriftens Rådgivende utvalg for
godkjenning.
Det er utarbeidet 3-måneders rapporter for alle tiltaksdeltakerne og slutt-rapporter
for alle som har sluttet i tiltaket.
12
Deltakertilfredshet.
Høsten 2011 ble det gjennomført en brukerundersøkelse blant tiltaksdeltakerne. Av
73 tiltaksdeltakere valgte 55 å delta i undersøkelsen. Undersøkelsen var anonym og
bestod av 8 spørsmål under overskriftene; medvirkning, trivsel, samarbeid, støtte,
livskvalitet og oppsummering. Under hvert spørsmål kunne deltakerne velge
mellom fire svaralternativ. Oppsummeringen viste at 89,5 % av tiltaksdeltakerne
som deltok var tilfreds med tiltaket.
Interessepart tilfredshet
Bedriften avholdt 4/11-2011 samarbeidsmøte med NAV med evaluering av
tjenestene som Spekter Pluss leverer til etaten. Erfaringer, måloppnåelse,
brukertilfredshet, kvalitetssikring og driftsmessige omlegginger i Spekter Pluss ble
drøftet. Tilbakemeldingen til Spekter Pluss var at NAV er fornøyd med bedriftens
levering av attføringstjenester, og at det leveres i henhold til avtale og
kravspesifikasjon.
Samarbeidsavtalen med NAV er fornyet med virkning for 2012.
Tilsvarende er det inngått ny avtale for 2011/2012 med opplæringsavdelinga i
Hordaland fylkeskommune om arbeidsutprøving og kartlegging av elever med
særskilt behov i videregående skole.
Utplassering av elever fra videregående skole
Bedriften har inngått avtale med Hordaland Fylkeskommune om arbeidsutprøving
av utviklingshemmede elever i videregående skole. I 2011 har bedriften hatt
samarbeid med 3 skoler om utprøving og kartlegging av til sammen 9 elever. Dette
er elever som med høy sannsynlighet vil søke Varig tilrettelagt Arbeid etter
avsluttet skolegang. 3 av elevene har allerede søkt om inntak i VTA fra høsten
2012.
13
Velferdstiltak
Julebord
Bedriftens julemiddag ble også dette året holdt på Nyborg i Spekter Pluss sitt fine
kantinelokale. Det var leid inn musiker som underholdt oss under hele middagen
med flott sang og gitarspill. Menyen var Pinnekjøtt med tilbehør og
karamellpudding. En vellykket samling for alle med god mat, taler, sang og
musikk.
Blåtur
Dette året gikk blåturen til Panorama Konferansehotell helt sør på Sotra.
Turen foregikk med buss fra Nyborg via Nordsjøfartmuseet på Telavåg, der vi fikk
servert vafler og kaffe. Vi kunne gå rundt å se på utstillingen, og vi fikk se film fra
krigens dager:
Så gikk turen videre til Konferansehotellet.
Det var flotte lokaler som ligger vakkert til i skjærgården. Her hadde vi bestilt
bankettmeny i anledning bedriftens 20- års jubileum. Menyen besto av tre utsøkte
retter. Etter middag og diverse taler bar det hjemover igjen og alle fikk utdelt Tskjorte og godtepose i bussen.
14
Helse, Miljø og sikkerhet
Bedriften har organisert vernearbeidet i to områder, produksjonsavdelingene og
kantineavdelingene. Det er oppnevnt verneombud for hvert av verneområdene.
Alle ansatte og tiltaksdeltakere har tilgang til HMS- håndboka og mulighet til å
registrere avvik. Avvik følges opp fortløpende av ledelsen og behandles i AMU.
Bedriften har i 2011 etablert godkjent bedriftshelsetjeneste med Afahelse AS som
samarbeidspartner. Det er gjennomført en egen vurdering av kontorarbeidsplassene
i tillegg til vernerundene i de enkelte verneområdene. Sammen med
bedriftshelsetjenesten er det foreslått og deretter gjennomført forbedringstiltak.
Den løpende oppfølging av HMS- arbeidet danner grunnlaget for årlige HMS
handlingsplaner.
Bergen Brannvesen gjennomførte tilsyn i bedriften den 30/11-11 som medførte en
merknad. Avviket er under utbedring i 2011. Det vises for øvrig til årsmeldingen
fra Arbeidsmiljøutvalget, som følger som bilag lenger bak i denne årsrapporten.
Generelle betraktninger
Året 2011 har vært et konsoliderings- år i Spekter Pluss. Etter høy aktivitet i de
forutgående årene med ombygging av lokaler, navneskifte og utvikling av nytt
kvalitetssystem, har bedriften i større grad konsentrert seg om ordinær drift.
Den økonomiske utviklingen i 2011 vurderes som god. Driftsinntektene har økt
både når det gjelder salg av velferdstjenester og av varer/tjenester som bedriften
produserer. Dekningsgraden har samtidig utviklet seg positivt. Vi har tjent mer pr.
omsatt krone enn tidligere. De faste og indirekte kostnadene viser samlet en svak
økning i tråd med generell prisutvikling. Resultatet ble et overskudd før skatt på kr.
324.993,-, som er 72 % bedre enn planlagt. Det er ikke gjennomført større
investeringer i året.
Leveringen av velferdstjenester til våre tiltaksdeltakere og samarbeidspartnere er
gjennomført programmessig gjennom året. Det har ikke vært endringer i antall
tiltaksplasser. Bedriften har et godt samarbeid med NAV. Vi er svært glade for de
positive tilbakemeldingene vi har fått for arbeidet vi har utført. Innsøkingen har
vært bra, og det er signert ny samarbeidsavtale med NAV for 2012. Alle
tiltaksplassene vi har i henhold til avtalene med NAV og kommunen er belagt, og
vel så det.
15
Vi er bekymret for de signaler vi får fra NAV om endringer i rammebetingelsene
for tiltaksarrangørene. Det er snakk om endring i betalingsbetingelser for tilskudd
og endring i oppsigelsesreglene for tiltaksplassene. Det er signaler om nye
beregningsregler for plassutnyttelse som kan medføre at bedriften må ta inn mange
flere tiltaksdeltakere for å opprettholde nødvendige tilskudd fra det offentlige. Mest
alvorlig er rapporten fra det regjeringsnedsatte ”Utvalget for arbeidsrettede tiltak”,
som foreslår ulike modeller for hvordan behovene til målgruppene kan dekkes i
framtiden. Vekst- og attføringsbedriftenes rolle i arbeidsmarkedspolitikken kan i
verste fall bli rasert hvis de mest kontroversielle forslagene vinner fram hos de
sentrale myndighetene. Vi mener denne utviklingen må vies stor oppmerksomhet
hos vår eier. Alle mulige virkemidler må brukes for å påvirke at de yrkeshemmede
i kommunen fortsatt kan få gå på jobb i framtiden. De må sikres utvikling og gis
mulighet til et meningsfullt og godt liv. Et verdig liv.
Spekter Pluss har gått inn i året 2012 med mange utfordringer på agendaen.
Omstilling fra produksjonsvirksomhet til tjenesteleverandør og utflytting av
arbeidsplasser til andre bedrifter eller til det offentlige rom er igangsatt, og vil pågå
videre. Leieavtalen for våre lokaler på Nyborg utløper i 1. kvartal 2013. Dette
krever gode forberedelser og vurdering av alternative løsninger. Vårt
kvalitetssystem må fornyes og sertifiseres annethvert år, et arbeid som startes opp i
2012 og sluttføres våren 2013. Vi har et spennende og krevende år foran oss.
Driftsrapport fra avdelingene
Produksjonsenheten
Produksjonsenheten består av mekanisk produksjonsavdeling, rydde- og
renholdsavdeling, ved- avdeling, pakkeavdeling, såleproduksjon og lager- og
logistikkavdelingen ”Bare Barnematen”. Til produksjonsenheten er det tilknyttet
48 arbeidstakere, 5 avdelingsledere og en overordnet produksjons- og
markedsleder.
Spekter Pluss har målsetting om å bli ett kraftsenter innen attføringsarbeid. Vi
jobber derfor kontinuerlig med å utvikle allsidige arbeidsoppgaver og gode
arbeidsplasser for de som er på tiltak i avdelingen. Produksjonsenheten framstår
som en veldreven enhet med god produktivitet og godt samarbeidsklima. Det er
lagt godt til rette for at de som har permanent arbeid i avdelingen kan oppnå
16
personlig utvikling og vekst, og at de som er i arbeidspraksis får god støtte på sin
vei mot ordinært arbeid.
I produksjonsenheten har vi som leveregel at alle kundene skal oppleve riktig
kvalitet, forutsigbarhet og motta varer/tjenester på avtalte tidspunkter.
Mekanisk avdeling, ved produksjon, rydde- og renholdstjenester:
Mekanisk avdeling har hatt en noe nedadgående trend. Marked krever maskiner,
utstyr, teknologi og kompetanse som muliggjør å produsere effektivt uten feil i små
serier til lav kostnad. Dette er en utfordring for Spekter Pluss. Det kreves høye
investeringer og satsing i et marked som er konjunkturfølsomt og sterkt
konkurranseutsatt. I lys av dette har bedriften valgt å tone ned aktivitetsnivået i
avdelingen, og påtar seg nå kun mindre underleverandøroppdrag som vi
erfaringsmessig mestrer på en god måte. Verkstedet har oppnådd sitt budsjettmål
for 2011 med en omsetning på kr 322.500,-.
På servicesiden i avdelingen har vi hatt jevn drift i arbeidsgruppen for Rydde- og
renholdstjenester. Vi har oppdrag i store deler av butikk- og senterområdene i
Åsane, og vi holder det fint i mange store borettslag både sommer og vinter. ”Godt
valg”-gruppen på Åsane storsenter har også i år hatt en fin utvikling i
oppdragsmengden. Bedriften jobber videre for ytterligere å øke aktivitetsnivået
innen dette området. Omsetningen ble kr 704.000,Salget av ved har hatt en tilbakegang. På grunn av sprengkulde og meget god
omsetning i slutten av 2010 gikk vi inn i 2011 uten ved på lagret. Etterspørselen
høsten 2011 var preget av varme og godvær og lot vente på seg. Lagrene ble derfor
store inn i 2012. Produksjon av ved er en allsidig og aktiv arbeidsoppgave med
muligheter for alle. Omsetningen ble kr 119.000,-.
Såleproduksjonen:
Breisteinsålen solgte godt også i 2011. Dette er et produkt som skaper mange og
allsidige oppgaver i våre avdelinger. Vi har produsert 21.000 par såler og
omsetningen stoppet på kr. 399.200,-.
Pakkeavdelingene:
Det har vært middels aktivitet i våre pakkeavdelinger. Et vanskelig år med for
mange små og sporadiske oppdrag. Vi har faste kunder, men det er behov for flere
og mer utfordrende arbeidsoppgaver som gir kontinuerlig beskjeftigelse for de som
er i arbeider i avdelingen. Det har vært å registre nedgang i omsetningen, som
endte på kr 286.500,-.
17
Bare Barnematen:
Bare Barnematen har vært hektisk og jevnt over godt belagt.
Bedriften inngikk høsten 2011 avtale med A2G AS, Grønneviken AS og Nordnes
Verksteder AS om å samordne seg i et felles anbud om levering av matvarer til
skoler, barnehager og sfo’er i Bergen og omkringliggende kommuner. A2G AS
vant anbudskonkurransen på vegne av grupperingen. Oppdraget har oppstart den
2/1-2012 og skal operere sin virksomhet ut fra A2G’s lagerlokale i Storebotn 110.
Spekter Pluss og Grønneviken skal driver pakkeriet, mens A2G står for
ordremottak, bestillinger og utkjøring. Spekter Pluss tilrettelegger for at inntil 10
arbeidstakere og en arbeidsleder skal delta i oppdraget.
Vår oppfatning er at dette blir svært gode arbeidsplasser med stor aktivitet,
spennende oppgaver og god muligheter for utvikling. Et sted for å styrke sin
selvtillit og bygge opp en følelse av å delta i viktige samfunnsoppgaver.
Avdelingens omsetning stoppet på ca. 3,7 mill. kroner.
18
Kantinedriften
Spekter Pluss AS har i 2011drevet kantinene på NLA Breistein, Åsane
videregående skole, Sandviken Sykehus og NLA Sandviken.
Personalkantinen på Nyborg har vært i drift kun i en kortere periode.
Driften på de eksterne kantinene har vært besørget av fire kantineledere sammen
med 4 – 6 arbeidstakere på hvert sted. Til sammen har det arbeidet 19
arbeidstakere i kantinene.
Kantinelederne har gjort en glimrende jobb dette året, både når det gjelder
attføringsarbeidet og det produksjonsmessige. Sammen med arbeidstakerne har de
lagt grunnlag for økt aktivitet i alle kantinene. Godt samarbeidsklima og høy
trivselsfaktor preger kantinene og de som jobber her.
Salget viste god økning i alle kantinene i 2011. Omsetningen for året endte på kr
3.975.651,-.
Alle kantinene ble i løpet av 2011 utstyrt med bankterminaler og kan nå tilby
kundene å betale for sine kjøp elektronisk.
19
Driftsinntekter 2011
Egeninntekten utgjør 44,9 % av de totale driftsinntektene på kr 21.037.046,-.
Tabell: Fordeling av driftsinntekter på produkt- og tjenesteområder
20
Hvordan det gikk med prioriterte oppgaver i 2011
Rutinene for kvalitetsarbeidet i bedriften følges opp fortløpende og synes nå
å fungere godt.
Bedriften har i 2011hatt deltakere i tiltaket som er knyttet til NAV’s
kvalifiseringsprogram. Av kapasitetsmessige grunner har ikke bedriften så
langt evnet å utvikle et tilbud som møter behovet i antall plasser og med
nødvendig kvalitet. Arbeidet fortsetter i 2012.
Bedriften har i 2011 inngått avtale om etablering av arbeidsplasser i
samarbeid med Grønneviken AS og A2G AS om pakking av matvarer
(tørrvarer, frukt/grønt, melkevarer, ferskvarer med mer) til barnehager,
skoler og sfo’er i Bergen og omkringliggende kommuner. Vårt tidligere
konsept ”Bare Barnematen” vil bli inkludert i denne aktiviteten. Aktivitetene
i Åsane Storsenter og det pågående arbeidet med å videreutvikle en
arbeidsgruppe som påtar seg rydde- og renholdsoppdrag i nærområdet
forventes å vokse i takt med at vi avvikler mekanisk verksted og frigjør
arbeidstakerkapasitet der. Ved avvikling av ”Bare Barnematen” og
mekaniske verksted kan bedriften frigjøre nærmere 1000 m2 av lokalene
som i dag benyttes til virksomheten.
Arbeidsmiljøet i Spekter Pluss er godt, men preges av høyt langtidsfravær i
deler av organisasjonen. Bedriften har inngått samarbeid med Alfahelse AS
om bedriftshelsetjeneste, og vurderer aktuelle tiltak for å redusere fraværet.
Prioriterte oppgaver for 2012
Avklare lokaler for bedriften etter at leieavtalen i Langarinden 8 på Nyborg
utløper den 31. mars 2013
Intensivere arbeidet med oppfølging av sykefravær
Oppgradere bedriftens markedsføringsmateriell og hjemmesider
21
Åsberetning 2011
Spekter Pluss AS
Virksomhetens art og hvor den drives
Selskapet er et arbeidsmarkedstiltak som leverer tjenester til Arbeids- og velferdsetaten (NAV).
Bedriften er godkjent av NAV for gjennomføring av arbeidsmarkedstiltakene Varig tilrettelagt
arbeid og Arbeidspraksis i skjermet virksomhet. Tiltaksdeltagerne utfører arbeid i bedriftens
ordinære handels- og produksjonsvirksomhet. Dette omfatter kantinedrift, pakking av matvarer
for utkjøring til barnehager, skoler og skolefritidsordninger i Bergensområdet, såleproduksjon,
delproduksjon i eget mekanisk verksted, diverse pakkearbeid, bossrydding, kildesortering og
vedproduksjon.
Bergen Kommune er eneeier av bedriften.
Ved årsskiftet hadde bedriften 17 ordinært ansatte og 72 tiltaksdeltakere.
Selskapets virksomhet drives fra Langarinden 8, 5132 Nyborg.
Fortsatt drift
Ved utarbeidelsen av regnskapet er det lagt til grunn forutsetning om fortsatt drift.
Arbeidsmiljøet
Arbeidsmiljøet i bedriften er godt. Helse, miljø og sikkerhetsarbeidet gis høyt fokus og følges
opp regelmessig. Bedriften har i 2011 etabler godkjent bedriftshelsetjeneste med Alfahelse AS
som samarbeidspartner.
De 16 årsverkene som ble utført i bedriften hadde i 2011 et kortidsfravær på 2,1 % og et
langtidsfravær på 13 %, totalt sykefravær på 15 % eller 4.286 timer. Det har ikke blitt rapportert
om alvorlige arbeidsulykker med personskader på arbeidsplassen i 2011. Bedriften har inngått
avtale med NAV om inkluderende arbeidsliv (IA-bedrift).
Praksis i henhold til likestillingsloven.
Selskapet praktiserer en politikk som likestiller kvinner og menn, og har en målsetting om full
likebehandling på alle områder. Ordinært ansatte, tiltaksdeltakere og styremedlemmer fordeler
seg mellom kvinner og menn slik:
17 ordinært ansatte: 11 kvinner og 6 menn
67 på VTA-tiltak:
32 kvinner og 35 menn
5 på APS-tiltak:
3 kvinner og 2 menn.
5 styremedlemmer: 3 kvinner
2 menn.
22
Ytre miljø
Det er styrets oppfatning at selskapets virksomhet ikke forurenser det ytre miljø. Avfall fra den
mekaniske virksomheten sorteres og leveres til gjenvinningsstasjon. Papp og papir sorteres i egen
container. Produksjon og salg omfatter kun varer og tjenester som ikke medfører fare for utslipp
eller helseskade i nevneverdig grad.
Omsetningstall og resultat
Årets salgsinntekter i Spekter Pluss AS utgjør kr. 9.639.896,-. Dette er en økning på 1,8 % eller
kr. 165.790,- i forhold til 2010. Økningen gjenspeiler høyere aktivitet i samtlige kantiner, i
kildesorteringsoppdraget vi utfører for butikkene i Åsane Storsenter og i andre miljørettede
tjenester vi gjennomfører på oppdrag for både næringslivskunder og Bergen kommune.
Driftstilskuddene fra det offentlige økte fra kr.10.527.815,- i 2010, til kr. 11.397.150,- i 2011.
Økningen på kr. 869.335,-/8,2 % skyldes dels økningen i de statlige satser for attføringstiltak i
2011 og dels at vi har fått full årlig effekt av at Bergen Kommune kjøpte 3 nye VTA -plasser i
august 2010. Antall tiltaksplasser i bedriften forventes i 2012 å bli på samme nivå som i 2011.
Det er foretatt investeringer i anleggsmidler i 2011 for kr. 14.384,-.
Bedriftens likviditetsbeholdning har gjennom året økt med kr. 665.050,- til kr. 4.336.114,-. Det er
i hovedsak kontantstrømmen fra årets drift som har muliggjort dette. Økning i kapitalbindingen i
sum fordringer på kr. 270.807,- vurderes ikke å gi økt risiko for tap. Det er foretatt nedskrivning
for ukurans i varelagrene. Bokførte verdier bundet i anleggsmidler som ikke kommer til å bli
brukt i den videre driften er vurdert og nedskrevet til antatt salgsverdi. Totalkapitalen var ved
utgangen av året kr. 6.601.603,- mot kr. 6.011.349,- året før. Årets resultat ble et overskudd på
324.993,-. Egenkapitalen pr. 31.12.2011 blir etter dette kr. 3.809.554,-. Dette gir en
egenkapitalandel på 57,7 % som er en nedgang på 0,2 % i forhold til 2010.
Nyborg, 27. mars 2012
23
Resultatregnskap
2011
2010
9 639 896
11 397 150
21 037 046
9 474 106
10 527 815
20 001 921
-133 510
5 805 112
10 761 069
259 557
119 243
3 974 354
20 785 824
169 332
5 452 976
10 302 446
350 809
0
4 087 557
20 363 120
251 222
-361 199
74 120
349
73 771
72 387
2 375
70 012
Ordinært resultat før skattekostnad
324 993
-291 187
Årsresultat
324 993
-291 187
324 993
-291 187
Driftsinntekter
Salgsinntekt
Annen driftsinntekt
Sum driftsinntekter
Driftskostnader
Beholdningsendring egentilvirkede varer
Varekostnad
Lønnskostnad
Avskrivning
Nedskrivning
Annen driftskostnad
Sum driftskostnader
5
3, 4
6
6
3
Driftsresultat
Finansinntekter og finanskostnader
Annen finansinntekt
Annen finanskostnad
Netto finansposter
Overføringer og disponeringer
Overføringer annen egenkapital
8
24
Balanseregnskap
Balanse pr. 31. desember
Note
2011
2010
Varige driftsmidler
Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner ol 6
Sum varige driftsmidler
290 481
290 481
654 896
654 896
Sum anleggsmidler
290 481
654 896
5
658 381
639 568
7
885 897
430 731
1 316 628
655 550
390 271
1 045 821
2
4 336 114
3 671 064
Sum omløpsmidler
6 311 123
5 356 453
Sum eiendeler
6 601 603
6 011 349
Anleggsmidler
Omløpsmidler
Varer
Fordringer
Kundefordringer
Andre fordringer
Sum fordringer
Bankinnskudd, kontanter og lignende
25
Balanse pr. 31. desember
Note
2011
2010
Innskutt egenkapital
Aksjekapital
Sum innskutt egenkapital
8, 9
100 000
100 000
100 000
100 000
Opptjent egenkapital
Annen egenkapital
Sum opptjent egenkapital
8
3 709 554
3 709 554
3 384 561
3 384 561
3 809 554
3 484 561
1 020 093
642 861
1 129 096
2 792 049
810 903
758 265
957 619
2 526 787
Sum gjeld
2 792 049
2 526 787
Sum egenkapital og gjeld
6 601 603
6 011 349
Egenkapital
Sum egenkapital
Gjeld
Kortsiktig gjeld
Leverandørgjeld
Skyldige offentlige avgifter
Annen kortsiktig gjeld
Sum kortsiktig gjeld
2
7
26
Noter til regnskapet for 2011
Note 1 - Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk
for små foretak.
Salgsinntekter
Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med
utførelsen.
Klassifisering og vurdering av balanseposter
Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter
anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er
klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld.
Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld
balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet.
Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som
ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på
etableringstidspunktet.
Fordringer
Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for
avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de
enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å
dekke antatt tap.
Varebeholdninger
Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi.
Anskaffelseskost vurderes etter FIFO- prinsippet. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under
tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskost. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans.
Varige driftsmidler
Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid.
Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens
påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med
driftsmidlet. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmiddelet er lavere enn balanseført verdi foretas
nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og
verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdien av de fremtidige kontantstrømmene som eiendelen vil
generere.
27
Pensjoner
Selskapets pensjonsordning er ytelsesbasert for medarbeidere som er ansatt før 01.01.07 mens
den er innskuddsbasert for medarbeidere ansatt etter 01.01.07. I henhold til god regnskapsskikk
for små foretak er pensjonsforpliktelsen knyttet til ytelsesplanen ikke balanseført.
Skatter
Selskapet er en vernet bedrift som ikke er skattepliktig for sin virksomhet.
Note 2 - Bankinnskudd
2011
329 906
Bundne skattetrekksmidler utgjør
Note 3 - Lønnskostnader, antall ansatte, lån til ansatte og godtgjørelse til revisor
Lønnskostnader
Lønninger
Arbeidsgiveravgift
Pensjonskostnader
Andre ytelser
Sum
2011
2010
8 390 673
1 274 529
716 387
379 480
10 761 069
7 937 523
1 246 532
853 414
264 978
10 302 447
Selskapet har i regnskapsåret sysselsatt totalt 16 årsverk.
I regnskapet er avsatt kr 106 603 til bonus for 2011. Beløpet er inklusiv arbeidsgiveravgift.
Ytelser til ledende personer
Daglig leder
Styremedlemmer
Lønn
Pensjonsutgifter
614 315
21 236
Andre
godtgjørelser
858
69 760
Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon.
Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov.
Godtgjørelse til revisor er fordelt på følgende:
Revisjon
Andre tjenester
Merverdiavgift er ikke inkludert i revisjonshonoraret.
2011
36 387
24 600
2010
28
Note 4 - Pensjoner
Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon.
Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Selskapet har en offentlig
ytelsesbasert pensjonsordning som pr 31.12.11 omfatter 9 personer som er aktive i bedriften.
Ordningen omfatter også 10 pensjonister og 11 personer som har sluttet i bedriften (hovedsakelig
G-regulering). Ordningen gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av
antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelse på ytelsene fra
folketrygden.Forpliktelsene er dekket gjennom KLP Forsikring og gjelder både AFP og kollektiv
pensjonsforsikring. Forpliktelsen er ikke beregnet. Årets kostnadsførte pensjonspremie utgjør kr.
618 323. Pensjonspremiefondet pr. 31.12. utgjør kr 69 437.
Selskapet har fra og med 2007 innført innskuddsbasert pensjonsordning for nyansatte som
tilfredstiller kravene i lov om foretakspensjon. Denne ordning gjelder for 9 ansatte og det er
kostnadsført kr 94 464 i 2011. Denne ordning går inn under den private LO/NHO ordningen og
dekker både pensjon og AFP. Gammel AFP-ordning er vedtatt avviklet og det var kun mulig å
gå av med førtidspensjon etter den gamle ordningen frem til 31.12.10. Ved avviklingen av den
gamle AFP-ordningen viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne
underdekningen må medlemsbedriftene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de
kommende fem årene. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert til å være
uvesentlig og det er ikke avsatt for dette i regnskapet.
Som erstatning for den gamle AFP-ordningen er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye AFPordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonsordning, men en ordning som gir
et livslangt tillegg på den ordinære pensjonen. De ansatte kan velge å ta ut den nye AFPordningen fra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening
ved arbeid fram til 67 år. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert
flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes i prosent av lønnen
til dem som ordningen omfatter. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av
forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en
innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen
avsetninger foretas i regnskapet. Det er betalt premie til den nye ordningen for første gang i
2011. Det er ikke fondsoppbygging i ordningen og det forventes at premienivået vil øke for de
kommende årene.
Note 5 - Varer
Råvarer og innkjøpte halvfabrikater
Varer i arbeid
Ferdige egentilvirkede varer
Nedskriving for ukurans (medtatt som varekostnad)
Sum
2011
322 853
9 372
480 825
-154 669
658 381
Nedskriving for ukurans er foretatt som følge av at bedriften vil avvikle noen
virksomhetsområder.
2010
282 880
13 963
342 725
0
639 568
29
Note 6 - Varige driftsmidler
Driftsløsøre,
inventar,
verktøy mm.
1 740 678
14 384
1 755 062
-1 345 339
409 723
259 557
119 242
3-5år
Lineær
Anskaffelseskost 01.01.
Tilgang kjøpte driftsmidler
Anskaffelseskost 31.12.
Akk.avskrivning 31.12.
Balanseført pr. 31.12.
Årets avskrivninger
Årets nedskrivninger
Økonomisk levetid
Avskrivningsplan
Sum
1 740 678
14 384
1 755 062
-1 345 339
409 723
259 557
119 242
Det er i 2011 foretatt nedskrivinger av driftsmidler med kr 119 242. Dette skyldes at bedriften vil
avvikle noen virksomhetsområder og nedskriving er foretatt til påregnelig salgsverdi.
Note 7 - Fordringer og gjeld
Selskapet har ikke fordringer med forfall senere enn ett år og ikke gjeld som forfaller etter mer
enn fem år.
Note 8 - Egenkapital
Aksjekapital
Egenkapital 01.01.2011
Årsresultat
Egenkapital 31.12.2011
100 000
0
100 000
Annen
egenkapital
3 384 561
324 993
3 709 554
Sum
3 484 561
324 993
3 809 554
30
Note 9 - Aksjekapital og aksjonærinformasjon
Aksjekapitalen består av:
Antall
50
Ordinære aksjer
Pålydende
2 000 kr
Balanseført
100 000
Oversikt over aksjonærene i selskapet pr. 31.12:
Bergen Kommune
Ordinære
aksjer
50
31. desember 2011
Bergen, 27. mars 2012
Eierandel
100 %
Stemmeandel
100 %
31
Revisors beretning for 2011
32
33
Årsrapport 2011 fra Arbeidsmiljøutvalget
34
35
36