Transcript เอกสารกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มหาวิทยาลัยมหามกุฏราชวิทยาลัย

กองทุนสารองเลี้ยงชีพ
มหาวิทยาลัยมหามกุฏราชวิทยาลัย
โดย บมจ.หลักทรัพย์จดั การกองทุน กรุงไทย
1
เงินออมกับเป้าหมายทางการเงินในอนาคต
รายได้ หรื อ เงินออม
มากกว่ า
การศึกษาบุตร
สารองไว้ ยาม
จาเป็ น และ
เกษียณอายุ
รายจ่ าย
ท่ องเที่ยว
ซือ้ ทรั พย์ สิน
ที่ดนิ - ทองคา
ค่ ารั กษาพยาบาล
Text
2
ความสุขหลังเกษียณ
สุขภาพดี
มีเงิน
มีเวลา (พักผ่อน ท่องเที่ยว )
มีเวลา (ให้คนอื่น ทาเงินเพิ่มให้เรา)
3
กองทุนสารองเลีย้ งชีพเพื่ออนาคต
อายุ
ปัจจุบนั :
ออมเงิน
30
40
50
เกษี ยณ
อายุ
หลังเกษี ยณ:
ใช้เงินออม
?
?
?
4
เกษียณอายุ + อนาคต
ชาย
60 ปี + 14 ปี
หญิง 60 ปี + 19 ปี
ที่มา : www.thaipvd.com
5
จานวนเงินเพื่อใช้ หลังเกษียณ
ค่าใช้จ่ายต่อเดือน
หลังเกษี ยณ (บาท)
จานวนเงินที่ต้องการเมื่อเกษี ยณ
(ล้านบาท)
ชาย
หญิง
10,000
1.68 (+0.52)
2.28 (+1.02)
20,000
3.36 (+1.04)
4.56 (+2.04)
30,000
5.04 (+1.56)
6.84 (+3.06)
สมมติฐาน: อัตราเงินเฟ้ อเฉลี่ย 4% ต่อปี
6
เหตุท่ คี นไทยมีชีวิตในวัยเกษียณที่ไม่ ดีเท่ าที่ควร






ไม่มีการวางแผน
เริ่มวางแผนช้าเกินไป
ละเลยผลกระทบของอัตราเงินเฟ้ อ
ออมน้ อยเกินไป
เห็นว่าการออมเพื่อการเลี้ยงชีพเป็ นภาระต่อค่าใช้จ่ายในปัจจุบนั
ออมแบบกลัวความเสี่ยงมากเกินไป
“The biggest risk is not to take any risk”
7
เงินออมจะเติบโตโดย...
1. จานวนเงินออม
2. ระยะเวลาในการออม
3. อัตราผลตอบแทนที่ได้รบั จากการลงทุน
8
กองทุนสารองเลีย้ งชีพ
เป็ นอีกทางเลือกหนึ่งในการออมเงิน
(สถานะภาพของกองทุนสารองเลี้ยงชีพ กองทุนจดทะเบียนกับ กลต. เป็ นนิตบิ ุคคล
และได้ รับความคุ้มครองตามกฎหมายไม่ มีเจ้ าหนี้รายใด สามารถบังคับนาเงินออกจากกองทุนได้ )
9
ระบบการออมเพื่อวัยเกษียณในปั จจุบัน
รองรับคนงานหลังเกษียณที่ตกหลุมสังคมจากการ
กองทุนสารองเลีย้ งชีพ
มีรายได้ ไม่ เพียงพอในการดารงชีวิต
กองทุนรวมเพื่อการเลีย้ งชีพ RMF
Pillar 3
กองทุนการออมแห่ งชาติ (กอช.) โครงการออมเพื่อการ
ชราภาพแบบสมัครใจ
Pillar 2
โครงการบาเหน็จบานาญแบบบังคับ
ซึ่งกาหนดอัตราเงินสมทบแน่ นอน
(Defined Contribution)
Pillar 1
โครงการบาเหน็จบานาญแบบบังคับบริหาร
โดยภาครัฐ ซึ่งกาหนดผลประโยชน์ ทดแทนไว้ แน่ นอน
(Defined Benefit)
กองทุนบาเหน็จบานาญข้ าราชการ
(กบข.)
กองทุนประกันสังคม
กรณีชราภาพ
10
กองทุนสารองเลีย้ งชีพคืออะไร ?
 กองทุนที่สารองไว้ เพื่อเลีย้ งชีพ เมื่อต้ องออกจากงาน หรือ เกษียณอายุ
 เป็ นเงินออมประเภทผูกพันระยะยาว (Contractual Savings)
 เป็ นเงินที่นายจ้ าง และ ลูกจ้ าง ร่ วมกันจัดตัง้ ขึน้
 จัดตัง้ ขึน้ ด้ วยความสมัครใจ
 ต้ องจดทะเบียนกับนายทะเบียนกองทุน
สานักงาน ก.ล.ต.
 ชื่อกองทุน ต้ องขึน้ ต้ นด้ วย “กองทุนสารองเลี้ยงชีพ............ ซึง่ จดทะเบียนแล้ ว”
 ประกอบด้ วยเงินจาก 2 ฝ่ าย
 เงินสะสมของลูกจ้ าง
 เงินสมทบจากนายจ้ าง
2% - 15% ของค่ าจ้ าง
เท่ ากับ หรือ มากกว่ า
เงินสะสมของลูกจ้ าง
11
โครงสร้ างเงินกองทุนสารองเลีย้ งชีพ
เงินสะสม
(2% - 15%)
ผลประโยชน์ เงินสะสม
เงินสมทบมากกว่ า
ผลประโยชน์ เงินสมทบ
หรื อเท่ ากับเงินสะสม
เงินที่ ลูกจ้ างหรื อพนักงาน ผลประโยชน์ ท่ ีเกิดขึน้
จากการจัดการ
หัก เข้ ากองทุนรายเดือน
โดยคิดจากอัตรา
กองทุนของบริษัทจัดการใน
ร้ อยละ 2-15 ของ
ส่ วนที่เป็ น เงินสะสม
เงินเดือน
ผลประโยชน์ ท่ ีเกิดขึน้
เงินที่ นายจ้ างจ่ าย เข้ า
จากการจัดการ
กองทุนรายเดือน โดยคิด
จากอัตราร้ อยละ 2-15 กองทุนของบริษัทจัดการ
ของเงินเดือน
ในส่ วนที่เป็ น เงินสมทบ
12
บุคคลที่เกี่ยวข้ องในกองทุนสารองเลีย้ งชีพ
สานักงานคณะกรรมการกากับหลักทรั พย์
และตลาดหลักทรัพย์ (กลต.)
นายจ้ าง
คณะกรรมการกองทุน
ลูกจ้ าง
กองทุนสารองเลีย้ งชีพ
บริษัท
จัดการ
ผู้สอบบัญชี
ผู้รับฝาก
ทรัพย์ สิน
นายทะเบียน
สมาชิก
เงินฝาก
อื่น ๆ
หุ้นสามัญ
พันธบัตร
13
บุคคลที่สมาชิกควรรู้จัก
นายจ้ าง
บริษัทนายจ้ าง
คณะกรรมการกองทุนฝ่ ายนายจ้ าง
คณะกรรมการกองทุน
ลูกจ้ าง
สมาชิกกองทุน
คณะกรรมการกองทุนฝ่ ายสมาชิก
14
คณะกรรมการกองทุนเฉพาะส่ วน
มหาวิทยาลัยมหามกุฏราชวิทยาลัย
กรรมการกองทุนฝ่ ายนายจ้ าง
พระราชบัณฑิต (ธรณิศ ชาคโร)
คุณกฤษณ์ สุขวิบูลย์
กรรมการกองทุนฝ่ ายสมาชิก
คุณอุกฤษฏ์ วรรณะ
15
ประโยชน์ สาหรับพนักงานในการมีกองทุนสารองเลีย้ งชีพ
เสมือนได้ รับค่ าจ้ างเพิ่มขึน้ จากเงินสมทบที่นายจ้ างจ่ ายให้
เป็ นสวัสดิการเงินได้ ท่ เี พิ่มขึน้ เมื่อออกจากงานหรือเกษียณอายุ
เป็ นหลักประกันให้ กับชีวิตและครอบครัวกรณีทุพพลภาพหรือเสียชีวิต
เงินกองทุนได้ รับความคุ้มครองตามกฎหมาย
เป็ นโอกาสออมเงินให้ กับตนเองและครอบครัว
เงินออมอยู่ภายใต้ การบริหารของมืออาชีพ
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีท่ สี มาชิกจะได้ รับ
16
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีท่ สี มาชิกจะได้ รับ
31
เมื่อเป็ นสมาชิกกองทุนสารองเลีย้ งชีพ
2
เมื่อบริษัทจัดการนาเงินไปลงทุน
3
สิทธิประโยชน์ เมื่อสิน้ สุดสมาชิกภาพ
3
33
3
33
17
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีท่ สี มาชิกจะได้ รับ (ต่ อ)
1 เมื่อเป็ นสมาชิกกองทุนสารองเลีย้ งชีพ
เงินสะสมที่สมาชิกจ่ ายเข้ ากองทุนไม่ เกิน 500,000 บาท
ได้ รับยกเว้ นไม่ ต้องนาไปรวมคานวนเป็ นเงินได้ เพื่อเสียภาษีในแต่ ละปี
18
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีท่ สี มาชิกจะได้ รับ (ต่ อ)
331 เมื่อเป็ นสมาชิกกองทุนสารองเลีย้ งชีพ
ตัวอย่ าง การยื่นแบบภาษี
สมมติฐาน : เงินเดือน 30,000 บาท อัตราสะสม 5% ดังนัน้ พนักงานส่ งเงินสะสมปี ละ 18,000 บาท
เงินที่พนักงานจ่ ายสะสมเข้ ากองทุนสามารถนามา ลดหย่ อนภาษีได้ ตามที่จ่ายจริง แต่ ไม่ เกิน 10,000 บาท ต่ อปี
ส่ วนที่เกิน 10,000 บาท แต่ ไม่ เกิน 490,000 บาท ได้ รับการยกเว้ นภาษี
ไม่ เป็ นสมาชิกกองทุน เป็ นสมาชิกกองทุน
360,000
เงินเดือนรั บรายปี
360,000
0
2. หัก ยกเว้ นภาษีเงินสะสมส่ วนที่เกิน 10,000 บาท
8,000
360,000
คงเหลือ
352,000
60,000
คชจ. 40% แต่ ไม่ เกิน 60,000 บาท
60,000
300,000
รายได้ สุทธิขนั ้ ต้ น
292,000
30,000
หัก ลดหย่ อนส่ วนตัว
30,000
ประหยัด
270,000
คงเหลือ
262,000
ภาษี
0
1. หัก ลดหย่ อนเงินสะสมไม่ เกิน 10,000 บาท
10,000
ได้ 900 บาท
270,000
รายได้ สุทธิ
252,000
6,000
ภาษีเงินได้
5,100
19
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีท่ สี มาชิกจะได้ รับ (ต่ อ)
2
3
33
เมื่อบริษัทจัดการนาเงินไปลงทุน
“รายได้ จากเงินลงทุนของกองทุนสารองเลีย้ งชีพ
ได้ รับการยกเว้ นภาษีหกั ณ ที่จ่าย”
20
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีท่ สี มาชิกจะได้ รับ (ต่ อ)
3333 สิทธิประโยชน์ เมื่อสิน้ สมาชิกภาพ
พนักงานต้ องมีอายุงานตัง้ แต่ 5 ปี ขึน้ ไป
เงินได้ เมื่อออกจากงาน สามารถลดหย่ อนภาษีได้ 2 ส่ วน
ส่ วนที่ 1 ลดหย่ อนได้ = 7,000 X อายุงาน
ส่ วนที่ 2 ส่ วนที่เหลือหักออกอีกร้ อยละ 50
21
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีท่ สี มาชิกจะได้ รับ (ต่ อ)
333 สิทธิประโยชน์ เมื่อสิน้ สมาชิกภาพ (ต่ อ)
ตัวอย่ าง พนักงานได้ รับเงินจากกองทุนสารองเลีย้ งชีพเมื่อออกจากงาน 120,000 บาท มีอายุงาน 5 ปี
ได้ รับยกเว้ น
เงินได้ ท่ ตี ้ องนามาคานวณภาษี
เงินสะสม
50,000 บาท
ผลประโยชน์ เงินสะสม + เงินสมทบ + ผลประโยชน์ เงินสมทบ
= 70,000 บาท
1.ลดหย่ อนภาษีได้ 7,000 X 5
เหลือ
2. หักส่ วนที่เหลือได้ อีก 50%
= 35,000 บาท
= 35,000 บาท
= 17,500 บาท
เงินที่นามาคานวณเพื่อคิดภาษีเงินได้ 17,500X5% = 875 บาท
หมายเหตุ : อัตราภาษีเริ่มต้ นที่ 5%
22
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีท่ สี มาชิกจะได้ รับ (ต่ อ)
333 สิทธิประโยชน์ เมื่อสิน้ สมาชิกภาพ (ต่ อ)
เงินได้ เมื่อออกจากงานที่ได้ รับ ยกเว้ นภาษีเงินได้ ทงั ้ จานวน ในกรณีดังนี ้
3.เสียชีวิต
2.ทุพพลภาพ
1.ออกจากงาน
- อายุสมาชิกกองทุน 5 ปี ขึน้ ไป และ
- อายุ 55 ปี บริบรู ณ์ ขนึ ้ ไป
กรณีไม่ ครบเงื่อนไขทัง้ หมดข้ างต้ น
ต้ องคงเงินไว้ ในกองทุน จนครบ
ระยะเวลาตามเงื่อนไขดังกล่ าว
23
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีท่ สี มาชิกจะได้ รับ (ต่ อ)
สรุ ป
เงินสะสมที่จ่ายเข้ ากองทุน
หักลดหย่ อนได้ ตามที่จ่ายจริง แต่ ไม่ เกิน 10,000 บาท
ลูกจ้ าง
ส่ วนที่เกิน 10,000 บาท แต่ ไม่ เกิน 15% ของค่ าจ้ าง
และไม่ เกิน 490,000 บาทไม่ ต้องนาไปรวมคานวณ
เงินที่ได้ รับจากกองทุน เฉพาะส่ วน
เพื่อเสียภาษีเงินได้
ที่เป็ นเงินสมทบ ผลประโยชน์ เงิน
สะสม และผลประโยชน์ เงินสมทบ
อายุงาน
น้ อยกว่ า 5 ปี
อายุงาน >= 5 ปี
ไม่ ได้ รับสิทธิประโยชน์ ทางภาษี
โดยต้ องนาเงินสมทบรวมทัง้
ผลประโยชน์ ของเงินสะสมและ
เงินสมทบไปรวมคานวณเพื่อเสีย
ภาษีเงินได้ ประจาปี
มีสิทธิเลือกเสียภาษีแบบแยกยื่น
โดยหักค่ าใช้ จ่ายได้ 7,000บาท
คูณอายุงานเหลือเท่ าใดให้ หกั
ค่ าใช้ จ่ายได้ อีกร้ อยละ 50
อายุ>= 55 ปี
และอายุสมาชิก >= 5 ปี
ได้ รับยกเว้ นภาษีทัง้ จานวน
กรณีไม่ ครบเงื่อนไขข้ างต้ น ต้ อง
คงเงินไว้ ในกองทุน จนครบ
ระยะเวลาตามเงื่อนไขดังกล่ าว
24
สิทธิประโยชน์ ทางภาษีสาหรับพนักงาน
เมื่อสมาชิกออกจากงาน (กรณีโอนย้ ายงาน)
3
เงินกองทุนสารองเลีย้ งชีพที่ได้ รับเมื่อออกจากงานกรณีโอนย้ ายงานและสมาชิก
ประสงค์ จะโอนย้ ายกองทุนไปยังบริษัทใหม่ จะได้ รับสิทธิประโยชน์ ทางภาษีใน
การนับอายุสมาชิกของแต่ ละบริษัทต่ อเนื่องกันได้ จานวนเงินทัง้ 4 ส่ วนที่ได้ รับ
จะถูกโอนย้ ายไปยังกองทุนใหม่
เงินกองทุนนายจ้ างเดิม
เงินกองทุนนายจ้ างใหม่
เงินสะสม
ผลประโยชน์
ของเงินสะสม
เงินสะสม
ผลประโยชน์
ของเงินสะสม
เงินสมทบ
ผลประโยชน์
ของเงินสมทบ
สมทบ
ผลประโยชน์
ของเงินสมทบ
เริ่มต้ นใหม่
25
ข้ อบังคับกองทุนเฉพาะส่ วนนายจ้ าง
มหาวิทยาลัยมหามกุฏราชวิทยาลัย
26
ข้ อบังคับกองทุนเฉพาะส่ วนนายจ้ าง
1. คุณสมบัตขิ องการเป็ นสมาชิก
เป็ นไปตามความสมัครใจของลูกจ้ าง โดยลูกจ้ างที่จะมีสิทธิสมัครเข้ าเป็ นสมาชิกกองทุนได้
จะต้ องเป็ นลูกจ้ างที่ผ่านการทดลองงานตามระเบียบข้ อบังคับการทางานของนายจ้ าง
2. การเข้ าเป็ นสมาชิก
ลูกจ้ างที่มีคุณสมบัตติ ามข้ อ 1 สามารถสมัครเข้ าเป็ นสมาชิกกองทุนได้ ในกรณีสมาชิกที่ลาออก
จากกองทุนโดยไม่ ออกจากงาน ไม่ สามารถสมัครเข้ าเป็ นสมาชิกกองทุนได้ อีก
27
ข้ อบังคับกองทุนเฉพาะส่ วนนายจ้ าง (ต่ อ)
3. เงินสะสมของสมาชิก
1. สมาชิกจ่ ายเงินสะสมในอัตราร้ อยละ 3 ของค่ าจ้ าง
2. ภายหลังจากวันกองทุนเฉพาะส่ วนจัดตัง้ กรณี สมาชิกที่ผ่านการทดลองงานตามระเบี ยบ
ข้ อบังคับการทางานของนายจ้ างและสมัครเข้ าเป็ นสมาชิกกองทุน สมาชิกจ่ ายเงินสะสม ดังนี ้
งวดเดือนที่ส่งเข้ ากองทุน
ร้ อยละของค่ าจ้ าง
เดือนแรก
15
เดือนที่ 2
9
เดือนที่ 3 เป็ นต้ นไป
3
อัตราเงินสะสมที่ระบุในข้ อบังคับกองทุนนี ้ เป็ นอัตราที่รวมทุกกองทุนหรือทุกนโยบายการ
ลงทุนภายใต้ นายจ้ างรายเดียวกัน
28
ข้ อบังคับกองทุนเฉพาะส่ วนนายจ้ าง (ต่ อ)
4. เงินสมทบของนายจ้ าง
1. นายจ้ างจ่ ายเงินสมทบในอัตราร้ อยละ 11 ของค่ าจ้ าง
2. ภายหลังจากวันกองทุนเฉพาะส่ วนจัดตัง้ กรณี สมาชิกที่ผ่านการทดลองงานตามระเบี ยบ
ข้ อบังคับการทางานของนายจ้ างและสมัครเข้ าเป็ นสมาชิกกองทุน นายจ้ างจ่ ายเงินสมทบ ดังนี ้
งวดเดือนที่ส่งเข้ ากองทุน
ร้ อยละของค่ าจ้ าง
เดือนแรก ถึง เดือนที่ 16
15
เดือนที่ 17
13
เดือนที่ 18 เป็ นต้ นไป
11
อัตราเงินสมทบที่ระบุในข้ อบังคับกองทุนนี ้ เป็ นอัตราที่รวมทุกกองทุนหรือทุกนโยบายการ
ลงทุนภายใต้ นายจ้ างรายเดียวกัน
29
ข้ อบังคับกองทุนเฉพาะส่ วนนายจ้ าง (ต่ อ)
5. การจ่ ายเงินสะสมของสมาชิก
สมาชิกจะได้ รับเงินสะสมส่ วนของสมาชิกตามยอดเงินในบัญชีเต็มจานวน รวมทัง้ ส่ วนเฉลี่ย
ผลประโยชน์ สุทธิท่ จี ัดสรรไว้ อันเป็ นส่ วนที่เกิดจากเงินสะสมของสมาชิก
6. การจ่ ายเงินสมทบของนายจ้ าง
สมาชิกจะได้ รับเงินสมทบของนายจ้ าง รวมทัง้ ส่ วนเฉลี่ยผลประโยชน์ สุทธิ กรณีดังต่ อไปนี ้
6.1 สมาชิกพ้ นจากการเป็ นลูกจ้ างด้ วยเหตุลาออกจากงาน สมาชิกจะได้ รับเงินสมทบของนายจ้ าง
รวมทัง้ ส่ วนเฉลี่ยผลประโยชน์ สุทธิ ตามเกณฑ์ ดังนี ้
อายุงาน
อัตราเงินสมทบรวมทัง้ ส่ วนเฉลี่ยผลประโยชน์ สุทธิ
ที่สมาชิกสิน้ สุดสมาชิกภาพมีสิทธิ
น้ อยกว่ า 1 ปี
0%
ตัง้ แต่ 1 ปี แต่ ไม่ ถงึ 2 ปี
40%
ตัง้ แต่ 2 ปี แต่ ไม่ ถงึ 3 ปี
50%
ตัง้ แต่ 3 ปี แต่ ไม่ ถงึ 4 ปี
60%
ตัง้ แต่ 4 ปี แต่ ไม่ ถงึ 5 ปี
80%
ตัง้ แต่ 5 ปี ขึน้ ไป
100%
30
ข้ อบังคับกองทุนเฉพาะส่ วนนายจ้ าง (ต่ อ)
6. การจ่ ายเงินสมทบของนายจ้ าง
6.2 กรณีสนิ ้ สุดสมาชิกภาพด้ วยเหตุ ดังต่ อไปนี ้ สมาชิกไม่ มีสิทธิได้ รับเงินสมทบของนายจ้ าง
รวมทัง้ ส่ วนเฉลี่ยผลประโยชน์ สุทธิ (0%)
(1) สมาชิกพ้ นจากการเป็ นลูกจ้ างด้ วยเหตุถูกไล่ ออกหรือนายจ้ างเลิกจ้ าง เนื่องจากฝ่ าฝื น
ข้ อบังคับเกี่ยวกับการทางานหรือระเบียบหรือคาสั่งของนายจ้ างอันชอบด้ วยกฎหมายและ
เป็ นธรรมในเรื่องที่ร้ายแรง
(2) สมาชิกสิน้ สุดสมาชิกภาพด้ วยเหตุลาออกจากกองทุนโดยไม่ ออกจากงาน
6.3 กรณีสนิ ้ สุดสมาชิกภาพด้ วยเหตุ ดังต่ อไปนี ้ สมาชิกจะได้ รับเงินสมทบของนายจ้ าง รวมทัง้
ส่ วนเฉลี่ยผลประโยชน์ สุทธิเต็มจานวน (100%)
(1) สมาชิกพ้ นจากการเป็ นลูกจ้ างด้ วยเหตุเสียชีวติ ศาลสั่งให้ เป็ นบุคคลสาบสูญไร้
ความสามารถทุพพลภาพ โดยมีหลักฐานจากแพทย์ ซ่ งึ ได้ จดทะเบียนใบอนุญาตประกอบ
วิชาชีพเวชกรรมได้ ตรวจและแสดงความเห็นว่ าทุพพลภาพ หรือ เกษียณอายุตามข้ อบังคับ
เกี่ยวกับการทางานของนายจ้ าง
31
ข้ อบังคับกองทุนเฉพาะส่ วนนายจ้ าง (ต่ อ)
(2) สมาชิกสิน้ สุดสมาชิกภาพด้ วยเหตุนายจ้ างถอนตัวจากการเป็ นนายจ้ างของกองทุน
(3) สมาชิกพ้ นจากการเป็ นลูกจ้ างด้ วยเหตุนายจ้ างเลิกจ้ าง โดยสมาชิกผู้นัน้ ไม่ ได้ กระทา
ความผิดต่ อระเบียบข้ อบังคับการทางานของนายจ้ าง
7. การจ่ ายเงินสมทบของนายจ้ างรวมทัง้ ส่ วนเฉลี่ยผลประโยชน์ สุทธิ
ในกรณีท่ ีสมาชิกได้ รับเงินนัน้ ไม่ เต็มร้ อยละ 100
ส่ วนที่เหลื อจากการจ่ ายเงินให้ สมาชิกกองทุนที่สิน้ สุ ด สมาชิกภาพ หากเกิดขึ ้นให้ นาเงิน ที่
เหลือดังกล่ าวกระจายกลับคืนสมาชิกที่ยังคงเป็ นสมาชิกอยู่ โดยกระจายไปยังนโยบายการลงทุนที่มี
ลูกจ้ างของนายจ้ างรายนัน้ ที่เป็ นสมาชิกอยู่ตามส่ วนได้ เสียของสมาชิกแต่ ละรายในแต่ นโยบายการ
ลงทุนนัน้ โดยแสดงไว้ ในส่ วนของผลประโยชน์ ของเงินสะสมและผลประโยชน์ ของเงินสมทบ
32
กองทุนสารองเลีย้ งชีพ ไทยมั่นคง มาสเตอร์ พูล ฟั นด์
ซึ่งจดทะเบียนแล้ ว
มหาวิทยาลัยมหามกุฏราชวิทยาลัย
33
ทางเลือกการลงทุนสาหรับสมาชิก
สมาชิก 1 คน สามารถเลือกได้ 1 นโยบายการลงทุน
ทางเลือกที่ 1
ตราสารหนี้
100 %
KTFIX-1x3Y
ลงทุนในกองทุนเปิ ด
กรุงไทย
ตราสารหนี้ ระยะ
1 – 3 ปี
ระดับความเสี่ยง จากน้ อย
ทางเลือกที่ 2
5% 15%
80%
ลงทุนในกองทุนเปิ ด
กรุงไทย
ตราสารหนี้
และ กรุงไทย ซีเล็คที ฟ
อิ ควิ ตี้ ฟันด์ และ
กองทุนรวม AI
ทางเลือกที่ 3
ตราสารทุน
100 %
KTSE
ลงทุนในกองทุนรวม
กรุงไทย
ซีเล็คทีฟ
อิ ควิ ตี้ ฟันด์
-------------------------------------> มาก
34
สัดส่ วนการลงทุน ณ 30 กันยายน 2557
กองทุนสารองเลีย้ งชีพ ไทยมั่นคง มาสเตอร์ พูล ฟั นด์ ซึ่งจดทะเบียนแล้ ว
ทางเลือกที่ 1
ทางเลือกที่ 2
ทางเลือกที่ 3
ตราสารหนี ้ 100 % (KTFIX-1x3Y)
หน่ วยลงทุนกองทุนรวมผสม
ตราสารทุน 100 % (KTSE)
8.79%
89.85%
0.07%
1.25%
98.95%
เงินฝาก และบัตรเงินฝาก
0.07%
เงินฝาก และบัตรเงินฝาก
หน่ วยลงทุน
98.95%
หน่ วยลงทุน
8.79%
89.85%
98.74%
เงินฝาก และบัตรเงินฝาก 1.25%
หน่ วยลงทุน
98.74%
35
เงื่อนไข Employee’s Choice
สมาชิกกองทุนสามารถเปลี่ยนนโยบายการลงทุนได้ ปีละ 2 ครัง้
ครัง้ ที่ 1 ภายในวันที่ 1 – 31 พ.ค. ของทุกปี และมีผล 1 กรกฎาคม ของแต่ ละปี
ครัง้ ที่ 2 ภายในวันที่ 1 – 30 พ.ย. ของทุกปี และมีผล 1 มกราคม ของปี ถัดไป
การเปลี่ยนทางเลือกของสมาชิกจะเป็ นการเปลี่ยนสัดส่ วนเงินลงทุนเดิมและเงินที่จะนาส่ งใหม่
สมาชิก 1 คนสามารถเลือกได้ 1 ทางเลือก
36
การจัดการกองทุนสารองเลีย้ งชีพที่ผ่านมา
ผลตอบแทนย้ อนหลัง 5 ปี รายนโยบายการลงทุน (ปี 2552 – กันยายน 2557)
นโยบาย/ทางเลือก
2552
2553
2554
2555
2556
ก.ย.-57
เฉลีย
่ 3 ปี
เฉลีย
่ 5 ปี
ตราสารหนี้ 100%
(Money Market)
1.01%
0.96%
2.36%
2.70%
2.42%
3.12%
2.49%
1.89%
ตราสารหนี้ 100%
(ลงทุนตรง)
0.93%
1.61%
2.82%
3.73%
3.57%
2.26%
3.37%
2.53%
ผสมหุน
้ 10%
7.02%
5.87%
3.03%
7.18%
4.32%
5.41%
4.83%
5.47%
ผสมหุน
้ 15%
10.07%
7.99%
3.13%
8.90%
4.69%
6.55%
5.55%
6.92%
ผสมหุน
้ 20%
13.11%
10.12%
3.23%
10.62%
5.07%
7.70%
6.26%
8.37%
ผสมหุน
้ 30%
19.21%
14.38%
3.44%
14.07%
5.82%
9.99%
7.68%
11.23%
ตราสารทุน 100%
(KTSE)
61.85%
44.17%
4.88%
38.19%
11.06%
26.01%
17.20%
30.30%
ผลการดาเนินงานกองทุนที่แสดงเป็ นผลตอบแทนในอดีต ไม่ ได้ สะท้ อนถึงผลการดาเนินงานในอนาคตผู้ลงทุนควรศึกษาข้ อมูล ก่ อนตัดสินใจลงทุน
*ผลการดาเนินงานกองทุนนโยบายดังกล่ าวเป็ นอัตราผลตอบแทนกองทุนรวม ของ บลจ. กรุ งไทย
37
การสมัครเข้ าเป็ นสมาชิกกองทุน
กรอกใบสมัครเป็ นสมาชิกกองทุน
หนังสือแต่ งตัง้ ผู้รับผลประโยชน์
ควรระบุช่ ือผู้รับผลประโยชน์ และสัดส่ วนเงินที่จะได้ รับจากกองทุนสารองเลีย้ งชีพ
ในกรณีท่ สี มาชิกเสียชีวิต
38
ใบสมัครเข้ าเป็ นสมาชิกกองทุนสารองเลีย้ งชีพ
39
การติดตามผลการดาเนินงานของกองทุน
เมื่อเป็ นสมาชิกกองทุน
1. การตรวจสอบการหักเงินสะสม และเงินสมทบ
การตรวจสอบเงินที่นายจ้ างหักจากเงินเดือนนาส่ งเข้ ากองทุนในแต่ ละงวดว่ าถูกต้ องหรือไม่
2. การตรวจสอบรายงานรายตัวสมาชิก
ทุกๆ 6 เดือน บริษัทจัดการจะต้ องจัดทารายงานรายตัวนีส้ ่ งให้ สมาชิกโดยส่ วนใหญ่ จะจัดส่ งให้ ภายในเดือน
มกราคม และกรกฎาคมของทุกปี ซึ่งรายงานดังกล่ าวจะแสดงถึงข้ อมูลในส่ วนของยอดเงินสะสม-สมทบ /
จานวนหน่ วยของสมาชิกในกองทุน และผลการดาเนินงานของกองทุน เป็ นต้ น
3. การตรวจสอบผลการดาเนินงานของกองทุน
4. ความเข้ าใจเรื่ องมูลค่ าเงินกองทุน
40
การติดตามผลการดาเนินงานของกองทุน
สมาชิกสามารถติดตามผลการดาเนินงานได้ จากรายงานผลการจัดการกองทุนที่บริ ษัทจัดก าร
จัดทาขึน้ และส่ งให้ คณะกรรมการกองทุนทุกเดือน และคณะกรรมการกองทุนจะแจ้ งต่ อสมาชิก
ทราบ เช่ น การติ ด บอร์ ดประชาสั ม พั น ธ์ ข องบริ ษั ท อี เ มล์ หรื อ อิ น ทราเน็ ต (Intranet) แต่ ห าก
คณะกรรมการกองทุ น ไม่ ได้ เผยแพร่ ข้ อมู ล นี ใ้ ห้ ส มาชิ ก ทราบ สมาชิ ก ก็ มี สิ ท ธิ ข อดู ไ ด้ จาก
คณะกรรมการกองทุน
ในรายงานผลการจัดการกองทุนจะมีรายละเอียดเกี่ยวกับทรั พย์ สินที่กองทุนไปลงทุน โดยจะแสดง
ราคาทุนที่ของทรั พย์ สินที่กองทุนลงทุน และสรุ ปยอดรวมมูลค่ าทรั พย์ สินทัง้ หมดที่กองทุนลงทุนไว้
จานวนหน่ วยทัง้ หมดของกองทุนและมูลค่ าต่ อหน่ วย รวมทัง้ รายได้ จากการลงทุนและค่ าใช้ จ่ายใน
การดาเนินงานของกองทุน
41
วิธีการอ่ านรายงานใบแจ้ งยอดเงินรายตัวสมาชิก
กองทุนสารองเลีย้ งชีพ ไทยมันคง
่ มาสเตอร์ พูล ฟนั ด์ ซึง่ จดทะเบียนลลว
มหาวิทยาลัยมหามกุฏราชวิทยาลัย
31 ธันวาคม 2558
นายร่ ารวย มัง่ มี
8
42
วิธีการอ่ านรายงานใบแจ้ งยอดเงินรายตัวสมาชิก (ต่ อ)
กองทุนสารองเลีย้ งชีพ ไทยมันคง
่ มาสเตอร์ พูล ฟนั ด์ ซึง่ จดทะเบียนลลว
มหาวิทยาลัยมหามกุฏราชวิทยาลัย
นายร่ ารวย มัง่ มี
31 ธันวาคม 2558
43
บริการข้ อมูลกองทุนสารองเลีย้ งชีพ Online
ผ่ าน
www.ktam.co.th คลิก “กองทุนสารองเลีย้ งชีพ
44
วิธีการเข้ าสู่หน้ าจอข้ อมูลกองทุน/สมาชิก
สมาชิกสามารถตรวจสอบข้ อมูลกองทุนของตนเองผ่ านทาง Website ได้ ท่ ี https://www.ktam.co.th
1
2
ใส่ User Name
& Password
45
วิธีการเข้ าสู่หน้ าจอข้ อมูลกองทุน/สมาชิก(ต่ อ)
เข้ าสู่ตัวอย่ างหน้ าจอ ข้ อมูลสมาชิก
46
วิธีการเข้ าสู่หน้ าจอข้ อมูลกองทุน/สมาชิก(ต่ อ)
เข้ าสู่ตัวอย่ างหน้ าจอ Statement เงินกองทุนของสมาชิก
47
การแจ้ งเมื่อสิน้ สุดสมาชิกภาพ
 สมาชิกแจ้ งสิน้ สมาชิกภาพต่ อคณะกรรมการกองทุน
 ตรวจสอบข้ อบังคับกองทุน เพื่อประมาณจานวนเงินที่จะได้ รับจากกองทุน
 ทาความเข้ าใจเรื่องสิทธิประโยชน์ ทางภาษี เพื่อคานวณและเสียภาษีให้ ถกู ต้ อง
 ตรวจสอบความถูกต้ องของข้ อมูลส่ วนตัว เช่ น สถานที่ตดิ ต่ อของสมาชิก
 แจ้ งวิธีการรับเงินจากกองทุน : สมาชิกควรตรวจสอบกับนายจ้ างรายใหม่ ว่ามีกองทุน
สารองเลีย้ งชีพ หรือไม่ และเงื่อนไขการเข้ าเป็ นสมาชิกกองทุนเป็ นอย่ างไร
* ต้ องการโอนเงินกองทุนไปยังกองทุนสารองเลีย้ งชีพอื่น
* ต้ องการขอคงเงินไว้ ในกองทุนเพื่อรอการเปลี่ยนงาน หรือรอการโอนย้ ายกองทุน
(ระยะเวลาการคงเงินตามแต่ จะระบุไว้ ในข้ อบังคับกองทุน)
* ต้ องการรับเงินเป็ น เช็ค / โอนเงินเข้ าบัญชี
48
เริ่มต้ นการออมวันนีก้ ับ กองทุนสารองเลีย้ งชีพ
เพื่อความสุขยามเกษียณของตัวท่ านเอง
ติดต่อฝ่ ายกองทุนสารองเลี้ยงชีพ :
โทรศัพท์ : 0-2670-4900
E-mail : [email protected]
โทรสาร : 0-2679-1760
ติดต่ อฝ่ ายกองทุนสารองเลี้ยงชีพ
โทรศัพท์ . 02-686-6182 – 87 Email Address : [email protected] โทรสาร. 02-670-0416
49