Transcript venituri din impozite şi taxe locale = 110.792.000 lei

MUNICIPIUL RÂMNICU VÂLCEA
BUGET
2011
RESURSE şi DESTINAŢII
PENTRU ANUL 2011 SE ESTIMEAZĂ CĂ MUNICIPIUL
RM.
VÂLCEA VA AVEA LA DISPOZIŢIE RESURSE ÎN VALOARE TOTALĂ DE
187.211.935,27 LEI,
STRUCTURATE PE BUGETELE CARE COMPUN
BUGETUL LOCAL CONSOLIDAT, DUPĂ CUM URMEAZĂ:
1. BUGET PROPRIU
din care:
- venituri din impozite şi taxe locale
- venituri cu destinaţie specială
- fonduri externe nerambursabile
170.451.307,31 lei
110.792.000,00 lei
59.127.102,00 lei
532.205,31 lei
2. BUGET FOND DE ÎNTREŢINERE, ÎNLOCUIRE
ŞI DEZVOLTARE (FOND IID) – Măsura ISPA - Apă 10.095.627,96 lei
3. BUGETUL AUTOFINANŢAT AL UNITĂŢILOR DE
ÎNVĂŢĂMÂNT ŞI INSTITUŢIILOR DE CULTURĂ
6.665.000,00 lei
TOTAL VENITURI 2011 = 187.211.935,27 lei
5%
4%
91 %
170.451.307,31 lei - Buget propriu
91%
10.095.627,96 lei - Fond IID
5%
6.665.000,00 lei - Buget autofinanţat al unit. învăţământ
4%
ÎN CEEA CE PRIVEŞTE BUGETUL PROPRIU, RESURSELE
ÎN VALOARE TOTALĂ DE 170.451.307,31 LEI, PROVIN DUPĂ CUM
URMEAZĂ:
I. VENITURI DIN IMPOZITE ŞI TAXE LOCALE
din care:
impozit pe proprietăţi de la persoane fizice
impozit pe proprietăţi de la persoane juridice
sume din impozitul pe venituri
venituri din concesiuni, închirieri şi activităţi
alte venituri din taxe şi contribuţii
II. VENITURI CU DESTINAŢIE SPECIALĂ
din care:
A. SUME DIN TVA
= 110.792.000 LEI
11.300.000 lei
21.565.000 lei
60.221.000 lei
2.100.000 lei
15.606.000lei
= 59.659.307,31 LEI
56.517.000 LEI
din care pentru
finanţare cheltuieli de personal învăţământ
50.475.000 lei
finanţare cheltuieli personal - evidenţa persoanelor (detaşaţi)
50.000 lei
indemnizaţii însoţitori persoane cu handicap
4.292.000 lei
finanţare cheltuieli personal creşe
1.700.000 lei
B. TRANSFERURI SPECIALE
din care:
 ajutoare încălzire
 reabilitare termică blocuri
2.610.102,00 LEI
500.000,00 lei
2.110.102,00 lei
C. FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE
532.205,31 LEI
TOTAL VENITURI BUGET PROPRIU
2011 = 170.451.307,31 lei
35%
65%
Venituri din impozite şi taxe locale 110.792.000lei
Venituri destinaţie specială 59.659.307,31 lei
LA EVALUAREA VENITURILOR PROPRII DE ÎNCASAT S-AU AVUT ÎN VEDERE:
 NIVELURILE APROBATE PRIN HCL 297/2010, HCL 347/2010, HCL 348/2010;
 ACORDAREA SCUTIRILOR PREVĂZUTE DE LEGEA 571/2003;
 ACORDAREA BONIFICAŢIEI DE 10% PERSOANELOR FIZICE
SITUAŢIA COMPARATIVĂ ÎNTRE ÎNCASĂRILE REALIZATE
ÎN ANUL 2010 ŞI VENITURILE ESTIMATE PENTRU ANUL 2011,
SE PREZINTĂ DUPĂ CUM URMEAZĂ:
- leiINDICATOR
VENITURI PROPRII
din care:
impozit pe proprietăţi - persoane fizice
impozit pe proprietăţi - persoane juridice
sume din impozitul pe venituri
venituri din concesiuni, închirieri şi activităţi
alte venituri din taxe şi contribuţii
ÎNCASĂRI
ESTIMĂRI
2010
2011
117.844.675 110.792.000
10.842.652
21.444.269
66.873.644
3.550.292
15.133.818
11.300.000
21.565.000
60.221.000
2.100.000
15.606.000
DIN CELE PREZENTATE SE OBSERVĂ CĂ VENITURILE PROPRII ALE
BUGETULUI LOCAL, ESTIMATE PENTRU ANUL 2011 SUNT MAI MICI CU
7.052.675 LEI FAŢĂ DE ÎNCASĂRILE REALIZATE ÎN ANUL 2010.
ANALIZĂ COMPARATIVĂ VENITURI PROPRII
ÎNCASARE 2010 = 117.844.675 LEI
ESTIMARE 2011 = 110.792.000 LEI
80,000,000
70,000,000
66,873,644
60,221,000
60,000,000
50,000,000
40,000,000
2010
2011
30,000,000
21,444,269
20,000,000
21,565,000
10,842,652
11,300,000
15,133,818
15,606,000
10,000,000
3,550,292
2,100,000
0
impozit pe
impozit pe impozitul pe
proprietăţi PF proprietăţi PJ
venituri
venituri din
concesiuni
alte venituri
din taxe
INFLUENŢA NEGATIVĂ PROVINE DE LA DOUĂ GRUPE DE
VENITURI RESPECTIV:
- SUME DIN IMPOZITUL PE VENITURI
- 6.652.644 LEI
- VENITURI DIN CONCESIUNI ŞI ÎNCHIRIERI
- 1.450.292 LEI
FACTORII CARE AU CONDUS LA ACEASTĂ SITUAŢIE SUNT:
REDUCEREA VENITURILOR IMPOZABILE ALE PERSOANELOR
FIZICE ŞI IMPLICIT A SUMELOR DIN IMPOZITUL PE VENIT
CUVENITE BUGETELOR LOCALE
 REDUCEREA VENITURILOR DIN CONCESIUNI CA URMARE A
LITIGIULUI CU SC URBAN SA
VENITURILE CU DESTINAŢIE SPECIALĂ SUNT ÎNSCRISE
ÎN BUGET LA NIVELUL COMUNICAT DE D.G.F.P. A JUD. VÂLCEA,
IAR TRANSFERURILE LA NIVEL ESTIMAT
SITUAŢIA COMPARATIVĂ ÎNTRE ÎNCASĂRILE REALIZATE
ÎN ANUL 2010 ŞI VENITURILE ESTIMATE PENTRU ANUL
2011, SE PREZINTĂ DUPĂ CUM URMEZĂ:
- lei-
INDICATOR
VENITURI CU DESTINAŢIE SPECIALĂ - TOTAL
din care:
A. SUME DIN TVA - pentru:
- cheltuieli de personal învăţământ
- alte finanţări
- indemnizaţii însoţitori persoane cu handicap
- cheltuieli de personal creşe
- ajutoare sociale
- cheltuieli personal detaşat
B. TRANSFERURI SPECIALE - pentru:
- reabilitare termică blocuri
- compensare preţ energie
- cheltuieli de personal dispensare
- sprijin constituire familie
- alte destinaţii
C. FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE
ÎNCASĂRI
ESTIMĂRI
2010
2011
80.858.908,36 59.659.307,31
67.729.786
62.736.942
4.992.844
2.808.657
1.722.385
418.419
43.383
56.517.000
50.475.000
6.042.000
4.292.000
1.700.000
0
50.000
7.604.231
3.388.156
1.908.000
1.366.840
193.222
748.013
5.524.891,36
2.610.102
2.110.102
0
0
0
500.000
532.205,31
ANALIZĂ COMPARATIVĂ VENITURI DESTINAŢIE SPECIALĂ
Sume din TVA
ÎNCASARE 2010 = 67.729.786 LEI
ESTIMARE 2011 = 56.517.000 LEI
70,000,000
62,736,942
60,000,000
50,000,000
50,475,000
40,000,000
2010
2011
30,000,000
20,000,000
10,000,000
4,292,000
2,808,657
0
1,700,000
1,722,385
cheltuieli de personal indemnizaţii însoţitori cheltuieli de personal
învăţământ
persoane cu handicap
creşe
418,419
50,000
0
ajutoare sociale
43,383
cheltuieli personal
detaşat
ANALIZĂ COMPARATIVĂ VENITURI DESTINAŢIE SPECIALĂ
Transferuri speciale
ÎNCASARE 2010 = 7.604.231 LEI
ESTIMARE 2011 = 2.610.102 LEI
4,000,000
3,500,000
3,388,156
3,000,000
2,500,000
2,110,102
1,908,000
2,000,000
1,500,000
2010
2011
1,366,840
1,000,000
748,013
500,000
500,000
193,222
0
0
reabilitare termică
blocuri
compensare preţ
energie
0
0
cheltuieli de personal sprijin constituire
dispensare
familie
alte destinaţii
LA PARTEA DE CHELTUIELI SE PROPUNE CA RESURSELE BUGETULUI
PROPRIU, ESTIMATE PENTRU ANUL 2011, SĂ FIE REPARTIZATE PENTRU
FINANŢAREA CHLETUIELILOR FUNCŢIONALE ŞI REALIZAREA PROGRAMELOR DE
DEZVOLTARE, PE DESTINAŢII DUPĂ CUM URMEAZĂ:
- lei-
INDICATOR
TOTAL RESURSE
din care
PLĂŢI
REPARTIZAT
2010
2011
219.298.972 176.684.497,68
CHELTUIELI FUNCŢIONALE - UNITĂŢILE DE ÎNVĂŢĂMÂNT
PREUNIVERSITAR DE STAT
 cheltuieli de personal - unităţi învăţământ
 cheltuieli de personal - creşe
 cheltuieli materiale unităţi învăţământ + creşe
 subvenţii internate + burse elevi
72.623.749
61.255.000
62.736.942
1.722.385
7.387.667
776.755
50.475.000
1.700.000
8.290.000
790.000
II. CHELTUIELI FUNCŢIONALE ŞI CU LUCRĂRILE DE REPARAŢII ŞI
ÎNTREŢINERE DIRECŢIA ADMINISTRĂRII DOMENIULUI PUBLIC
 cheltuieli de personal
 cheltuieli materiale
36.063.446
33.786.200
6.135.151
29.928.295
2.976.200
30.810.000
23.558.848
17.192.400
11.902.000
2.694.863
5.741.113
1.332.871
292.460
985.144
610.397
5.400.000
3.000.000
5.805.400
1.422.000
0
930.000
635.000
I.
III. CHELTUIELI CU MĂSURI ŞI ACŢIUNI DE PROTECŢIE SOCIALĂ ŞI
FUNCŢIONALE PENTRU DIRECŢIA DE PROTECŢIE SOCIALĂ ŞI
CANTINĂ
 compensare preţ energie termică
 facilităţi transport şi subvenţii ETA
 indemnizaţii însoţitori persoane cu handicap
 ajutoare sociale, indemnizaţii, abonamente transport
 sprijin constituire familie şi trusou nou născuţi
 cheltuieli funcţionale DPS
 cheltuieli funcţionale cantină
IV. CHELTUIELI PRIVIND PLATA DATORIEI PUBLICE COFINANŢAREA
UNOR PROGRAME ŞI A ALTOR ACŢIUNI
14.470.175
11.174.102
 reabilitare termică blocuri
 rambursare împrumut
 costuri finanţare rambursabilă
 alte acţiuni + transferuri
V. CHELTUIELI FUNCŢIONALE PENTRU STRUCTURILE DIN APARATUL
DE SPECIALITATE AL PRIMARULUI, POLIŢIA COMINITARĂ ŞI
APĂRAREA CIVILĂ
7.744.312
2.554.736
3.922.061
249.066
2.510.102
3.850.000
4.600.000
214.000
17.740.408
19.289.813
 cheltuieli funcţionale aparat propriu
 cheltuieli funcţionale Poliţia Comunitară
 cheltuieli funcţionale Apărare Civilă
VI. CHELTUIELI PENTRU FINANŢAREA INSTITUŢIILOR DE CULTURĂ,
SPRIJINIREA CULTELOR RELIGIOASE ŞI A ALTOR ACTIVITĂŢI
CULTURAL SPORTIVE
 cheltuieli funcţionale Filarmonică
 cheltuieli funcţionale Teatrul Ariel
 finanţarea altor acţiuni şi evenimente
 cheltuieli din sponsorizări
 finanţare Centru excelenţă handbal
 finanţare culte religioase
VII. CHELTUIELI CU DISPENSARELE ŞCOLARE ŞI DISPENSARUL TBC
14.791.768
2.910.031
38.609
16.218.813
3.029.000
42.000
4.956.012
4.559.000
1.911.578
1.428.207
755.455
307.266
203.506
350.000
1.990.576
1.900.000
1.279.000
1.080.000
0
200.000
100.000
2.103.100
 salarii dispensare medicale
 cheltuieli materiale dispensare şcolare
 cheltuieli materiale Dispensarul TBC
VIII. CHELTUIELI DE CAPITAL REPARTIZATE PRIN LISTA DE INVESTIŢI
1.832.601
77.975
80.000
47.895.758
1.943.100
80.000
80.000
27.324.882,68
27.359.971
19.963.447
572.340
19.786.490,20
0
7.538.392,48



din resurse proprii
finanţare rambursabilă
finanţare nerambursabilă
TOTAL CHELTUIELI 2011 = 176.684.497,68 lei
15%
3%
61.255.000 învăţământ
35%
33.786.200 DADP + întreţinere
domeniu public
19%
17.192.400 protecţie socială
10%
35%
1%
11%
6%
10%
19%
11.174.102 plata datoriei publice
şi cofinanţări
6%
19.289.813 aparat propiu + poliţia
comunitară
11%
4.559.000 sprijinire culte
religioase şi activităţi cultural
sportive
2.103.100 cheltuieli dispensare
şcolare şi dispensar TBC
3%
1%
27.324.882,65 cheltuieli de capital 15%
lista de investiţii
ANALIZĂ COMPARATIVĂ CHELTUIELI
PLĂŢI 2010 = 219.298.972 LEI
ESTIMARE 2011 = 176.684.497,68 LEI
80,000,000
72,623,749
70,000,000
2010
2011
61,255,000
60,000,000
50,000,000
40,000,000
47,895,758
36,063,446
33,786,200
27,324,882.65
30,000,000
23,558,848
17,192,400
20,000,000
17,740,408
19,289,813
14,470,175
11,174,102
10,000,000
4,956,012
2,103,100
4,559,000
1,990,576
0
unităţi
învăţământ
întreţinere
bunuri domeniu
public
protecţie
socială
plata datoriei aparat propriu
sprijinire
chetuieli
cheltuieli de
publice şi
şi poliţia
instituţii cultură dispensare
capital + lista
cofinanţări
comunitară
şi culte
şcolare şi disp. de investiţii
religioase
TBC
La elaborarea proiectului de buget s-a ţinut cont de excedentul anului 2010 în sumă totală de
6.233.190,37 lei, fiind respectate principiile instituite prin Legea nr. 273/2006 - privind
finanţele publice locale, respectiv:
 Principiul universalităţii
Principiul unităţii monetare
 Principiul transparenţei
Principiul anualităţii
 Principiul unităţii
 Principiul specializării bugetare
RESURSELE CELORLALTE BUGETE CARE COMPUN BUGETUL LOCAL
CONSOLIDAT SUNT DESTINATE FINANŢĂRII URMĂTOARELOR
ACŢIUNI:
 BUGETUL AUTOFINANŢAT AL UNITĂŢILOR DE ÎNVĂŢĂMÂNT ŞI
INSTITUŢIILOR DE CULTURĂ - în valoare totală de 6.665.000 lei, pentru
completarea surselor proprii de finanţare a cheltuielilor curente ale fiecărei unităţi.
 BUGET FOND DE ÎNTREŢINERE, ÎNLOCUIRE ŞI DEZVOLTARE (FOND
IID) – Măsura ISPA - Apă în valoare totală de 10.095.627,96 lei pentru finanţarea
cheltuielilor pe MĂSURA ISPA – Reabilitarea sistemelor de alimentare cu apă canalizare şi a epurării biologice în Municipiul Rm. Vâlcea
Precizăm că la estimarea veniturilor şi cheltuielilor s-au avut în vedere toate reglementările legale,
inclusiv cele din hotărârile consiliului local.