Transcript Perbandingan Bunga Flat, Efektif & Anuitas

Perbandingan Bunga
Flat, Efektif & Anuitas
Pertemuan….
Samino Hendrianto
Kasus
• Adul seorang pengusaha Kusen di daerah Bekasi berencana untuk
meningkatkan omset usaha dengan cara menambah modal kerja.
• Untuk kepentingan tersebut Adul menyampaikan niatnya ini
kepada rekannya yang sudah terlebih dahulu mendapatkan kredit
modal kerja dari sebuah bank.
• Informasi yang dapat diperoleh Adul dari hasil pembicaraan
dengan rekannya tersebut adalah pinjaman sebesar Rp.10
.000.000, dengan tempo 1 tahun, tingkat suku bunga 12%, cicilan
per bulan adalah Rp888.488
• metode bunga tetap (flat rate) untuk penghitungan beban
bunganya. Besarnya cicilan per bulan adalah sebesar Rp.933,333
bukan Rp.888,488
Perhitungan Bunga Tetap [flat rate]
• Bunga kredit flat sebesar 5% tentu saja tidak sama bunga kredit
efektif 5%. Dengan suku bunga sama, kredit bunga tetap selalu
lebih besar bunganya dibanding bunga efektif dan bunga anuitas.
Daftar Cicilan Pinjaman – Metode Bunga Tetap (Flat Rate)
Periode
Saldo Akhir
Cicilan
Pokok
Bunga
0
10.000.000
1
10,000,000.00
2
9,166,666.67
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Saldo Awal
933,333.33
833,333.33
100,000.00
9,166,666.67
8,333,333.33
Perhitungan Bunga Efektif (Efektif Rate)
• Dalam kredit dengan bunga efektif atau kadang disebut sliding rate,
perhitungan bunganya dilakukan pada setiap akhir periode angsuran. Bunga
kredit dihitung dari saldo akhir setiap bulannya.
• Bunga dihitung berdasar nilai pokok yang belum dibayar. Jadi bunga per bulan
akan berubah-ubah berdasar nilai pokok yang masih terhutang.
• Nilai bunga yang dibayar debitur setiap bulan akan semakin mengecil.
• Karena bunganya yang dibayar mengecil, maka angsuran per bulan akan
semakin menurun dari waktu ke waktu. Angsuran bulan kedua lebih kecil
daripada angsuran bulan pertama, begitu seterusnya.
• Misal, anda berhutang Rp 100.000.000,- dengan bunga efektif 12% per tahun,
dengan cicilan pokok Rp 10.000.000,- per bulan.
Maka:
Bulan ke-1 bunganya 1% x Rp 100.000.000,- = Rp 1.000.000,Bulan ke-2 bunganya 1% x Rp 90.000.000,- = Rp 900.000,Bulan ke-3 bunganya 1% x Rp 80.000.000,- = Rp 800.000,dan seterusnya..
• Rumus Bunga Efektif: Bunga per bulan = Saldo akhir periode x Suku bunga
pertahun / 12
Daftar Cicilan Pinjaman – Metode Efektif (Efektif Rate)
Periode
Saldo Akhir
Cicilan
Pokok
Bunga
0
10,000,000.00
1
9,166,666.67
933,333.33
833,333.33
100,000.00
2
8,333,333,34
925.000
833,333.33
91,666.67
3
7,500,000
916,666,66
833,333.33
83,333.33
908,333.33
833,333.33
75,000
4
5
833,333.33
6
833,333.33
7
8
9
10
11
12
Perhitungan Bunga Anuitas
• Kredit bunga anuitas adalah modifikasi dari perhitungan kredit
bunga efektif. Modifikasi ini dilakukan untuk mempermudah
nasabah dalam membayar per bulannya, karena angsuran tiap
bulannya sama.
• Dalam kredit dengan bunga anuitas, angsuran bulanannya tetap.
Namun komposisi bunga dan pokok angsuran akan berubah tiap
periodenya.
• Nilai bunga per bulan akan mengecil, angsuran pokok per
bulannya akan membesar.
• Jadi angsuran bulanannya tetap, hanya komposisi antara pokok
dan bunga berbeda.
• Untuk perhitungan secara lengkap dapat dilihat di rumus bunga
anuitas.
Daftar Cicilan Pinjaman – Metode Bunga Anuitas (Annuity Rate)
Periode
Saldo Akhir
Cicilan
Pokok
Bunga
0
10.000.000
1
10,000,000.00
2
9,211,512.11
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Saldo Awal
888,487.89
788,487.89
100,000.00
9,211,512.11
796,372.77
92,115.12
8,415,139,34