Transcript รายละเอียดหลักฐานแทนตัวเงิน - สำนักงานคณะกรรมการการอาชีวศึกษา

หน่ วยตรวจสอบภายใน
สานักงานคณะกรรมการการอาชีวศึกษา
โทร. 02 280 2950
http://iau.vec.go.th
1
หลักฐานแทนตัวเงิน
อยูใ่ นความรับผิดชอบ
ณ วันที่รบั ส่งหน้าที่ราชการ
2
ธนา
เช็ค
ณัต ิ
ดร๊า
แสต
ฟ อืน
มป
์
่
ๆ
3
แนบ 19
วิทยำลั ย ………………….
รำยละเอียดหลั กฐำนแทนตัว เงิน
่ ……………………
ณ วัน ที…
ลำดับที่
1
2
3
4
5
รำยกำร
เช็ ค
ธนาณัติ
ดร๊ าฟ
แสตมป์
่ ๆ
อืน
รวมทั้งสิ ้น
เลขที่
3123457
จำนวนฉบับ จำนวนเงิน
1
5,000.00
1
5,000.00
4
เงินประจำงวดส่วนจังหวัดคงเหลือ
ทุกงบรำยจ่ำย
แยกตำมแผนงำน งำนและโครงกำร
5
ทะเบียนคุมเงินประจำงวดส่ วนจังหวัด
งบบุคลำกร
แผนงำน ขยำยโอกำสและพัฒนำกำรศึกษำ
ผลผลิ ต:ผู้สำเร็จกำรศึกษำระดับประกำศวิชำชีพ
วัน เดือน ปี เลขทีเ่ อกสำร
รำยกำร
เพิม่
ผูกพัน กันไว้ เบิก เบิก
คงเหลื อ
6 พ.ย. 52 6/53 ลว. 29
146,500.00
ต.ค.52 ได้รับจัดสรรเงินค่าตอบแทนพนักงานราชการ
13 พ.ย. 52 P5300000065 ขอเบิกเงินค่าตอบแทนพนักงานราชการ ต.ค.-พ.ย. 52
36,575.85 109,924.15
รวมเดือนนี้
รวมแต่ ต้นปี
146,500.00
146,500.00
12 ธ.ค. 52 P5300000095 ขอเบิกเงินค่าตอบแทนพนักงานราชการ ธ.ค. 52
รวมเดือนนี้
รวมแต่ ต้นปี
36,575.85
36,575.85
12,340.00
146,500.00
97,584.15
12,340.00
48,915.85
6
แบบ 20
วิทยำลัย……………………
รำยละเอียดเงินประจำงวดส่ วนจังหวัด
ณ วันที่ ……………………
รำยกำร
จำนวนเงินคงเหลือ
แผนงำน ขยำยโอกำสและพัฒนำกำรศึกษำ
ผลผลิต:ผู้สำเร็จกำรศึกษำระดับประกำศวิชำชีพ
งบบุคลากร
97,584.15
งบดาเนินงาน
201,549.45
หมำยเหตุ
7
งานที่ยงั ดาเนิ นการไม่แล้วเสร็จ
ในขณะที่พน้ ตาแหน่ ง
อยู่ในดุลยพินิจ
8
งานที่สาคัญ
ต้องทาหลักฐาน
การส่งมอบไว้เป็นหนังสือ
9
แนบ 21
ที่
1
วิทยำลัย……………………
รำยละเอียดงำนทีย่ งั ไม่ แล้ วเสร็จ
ณ วันที่ ……………………..
เรื่อง
ั ญาเลขที่
ก่อสร ้างอาคารปฏิบต
ั ก
ิ าร ตามสญ
่ มอบงาน
กาหนดสง
5
1/2552
ั ญาสนสุ
ิ้ ด วันที่
งวด สญ
กันยายน 2554 ส่ งมอบงานแล้ว 2 งวด
หมำยเหตุ
23
10
แสดงจำนวนสมุดบัญชี
สมุดทะเบียน
และเอกสำรต่ ำง ๆ
ผ่ ำนกำรตรวจสอบ
ไม่ ผ่ำนกำรตรวจสอบ
11
การเงิน
สาเนาใบเสร็จรับเงิน
ต้ นขั้วเช็ค
ใบสาคัญจ่ าย
ทะเบียนต่ าง ๆ
ใบขอเบิกเงินงบประมาณ
ฯลฯ
12
บัญชี
ใบสาคัญการลงบัญชี
สมุดบัญชี
ทะเบียนและบัญชีย่อย
รายงานต่ าง ๆ
ฯลฯ
13
พัสดุ
ทะเบียนเอกสาร
บัญชีคุมพัสดุ (วัสดุครุภณ
ั ฑ์ )
ทะเบียนคุมทรัพย์ สิน
เอกสารการจั
ด
ซื
อ
้
จั
ด
จ้
า
ง
ฯลฯ
14
แนบ 22
วิทยำลั ย…………………..
รำยละเอียดเอกสำร และหลั กฐำนกำรเงิน กำรบัญชีและกำรพัสดุ
ณ วันที่ …………………….
ที่
รำยกำร
จำนวน
หมำยเหตุ
1
2
3
สาเนาใบเสร็ จรับเงิน
สมุดบัญชี
สมุดบัญชีแยกประเภททัว่ ไป
ทะเบียยนคุ
ทะเบี
น มเงินประจางวด
20 เอกสารต่
หลักฐานการจ่
าง ๆ ายเงิน งปม.
21 ทะเบียนคุมทรัพย์สิน
50 เล่ม
7 เล่ม
2 เล่ม
ตรวจสอบแล้ว
6 กล่อง
2 แฟ้ ม
ยังไม่ตรวจสอบ
ตรวจสอบแล้ว
ตรวจสอบแล้ว
ยังไม่ตรวจสอบ
15
แสดงเอกสำรทำง
กำรศึกษำที่เก็บรักษำไว้
16
ทะเบียนนักศึกษา
ใบ รบ.
ใบมอบตัว นศ.
ใบประกาศนียบัตร
ฯลฯ
17
แนบ 23
ที่
1
2
3
4
วิทยาลัย....................................
รานละเอียดทะเบียนและเอกสารการศึกษา
ณ วันที่ .....................................
รายการ
จานวน หมายเหตุ
ใบประกาศนี ยบัตร ปวช. 7,468 ฉบับ
ใบประกาศนี ยบัตร ปวส. 3,854 ฉบับ
ใบมอบตัว
25 แฟ้ ม
ใบ รบ.
2 ชั้น
18
19
20
งบทดลอง
21
งบทดลอง
22
งบทดลอง
23
งบทดลอง
24
งบทดลอง
25
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
ชื่อบัญชี
บัญชีเงินสด
เงินสด ( แนบ 1-2 )
แนบ 1
รำยงำนเงินคงเหลือประจำวัน
รำยกำร
จำนวนเงิน
ธนบัตร
26,550 เหรี ยญกษาปณ์
20 61
เช็ค ...........-.............ฉบับ
อื่น ๆ .............................
26,570 61
รวมทั้งสิ้น
เดบิต
26,570.61
เครดิต
แนบ 2
รำยละเอียดเงินสด
ประเภท
จำนวนเงิ น
เงิ นงบประมำณ
เงิ นรำยได้แผ่นดิน
เงิ นรำยได้สถำนศึกษำ
22,902.05
เงิ นรับฝำกและเงิ นประกัน 3,668.56
รวมทั้งสิ้น
26,570.61
26
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
บัญชีเงินทดรองรำชกำร
ชือ่ บัญชี
เงินทดรองรำชกำร (แนบ 3)
เดบิต
-
เครดิต
แนบ
3 นทดรองรำชกำร
รำยงำนฐำนะเงิ
ไม่มี
วงเงินทดรองราชการรับจากคลัง
ลูกหนี้ เงินทดรองราชการ
หัก
หน่ วยงานย่อย
ใบสาคัญเงินทดรองราชการ
คงเหลือ
เงินฝากธนาคาร
เงินสดในมือ
ไม่มี
27
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
บัญชีเงินฝากธนาคาร-ใน งปม.
ชื่อบัญชี
เงินฝำกธนำคำร-ในงปม. ( แนบ 4-5)
เดบิต
81,246.52
เครดิต
รำยละเอียดเงินฝำกธนำคำร - ในงบประมำณ
ลำดับที่
รำยกำร
บัญชีเลขที่ ยอดคงเหลือ
1 ธนำคำรกรุ งไทย
บัญชีกระแสรำยวัน 101-6-05145-6 81,246.52
แนบ 4
รวมทั้งสิ้น
งบเทียบยอดเงินฝำกธนำคำร กรุงไทย
บัญชีเลขที่ 101-6-05145-6
ยอดคงเหลือตามรายงานของธนาคาร
105,023.01
บวก เงิ นระหว่างทาง
รวม
105,023.01
หัก เช็ คสัง่ จ่ายทีย่ งั ไม่มผี นู ้ าไปขึ้นเงิ น
เลขที่ 0457106
6,000.00
เลขที่ 0457134
632.00
23,776.49
ยอดคงเหลือตามบัญชี เงิ นฝากธนาคาร
81,246.52
81,246.52
ยอดคงเหลือตามสมุดเงิ นฝากธนาคาร
แนบ 5
81,246.52
รำยละเอียดเงินงบประมำณเบิกจำกคลังและคงเหลือ
วันเดือน ปี งบรำยจ่ ำย จำนวนเงิน จำนวนเงิน
ฎีกำที่
เบิกทั้งสิ้น
ค้ ำงจ่ ำย
ทีร่ ับเงิน ประเภท
งบบุคลากร
งบดาเนิ นงาน
P530..156 9 ม.ค. 53 ค่าวัสดุ
48,925 34,318 90
P530..159 10 ม.ค. 53 ค่าใช้สอย
58,214 89 46,927 62
งบลงทุน
งบเงินอุดหนุน
งบรายจ่ายอื่น
28
รวมทั้งสิ้น
81,246 52
แนบ 9
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
บัญชีเงินฝำกธนำคำร-นอก งปม.
ชื่อบัญชี
เงินฝำกธนำคำร-นอก งปม. (แนบ 6-7)
งบเทียบยอดเงินฝำกธนำคำรกรุงไทย
บัญชีเลขที่ 101-6-05146-4
ยอดคงเหลือตามรายงานของธนาคาร
1,925,130.90
บวก เงินระหว่างทาง
รวม
1,925,130.90
หัก เช็คสัง่ จ่ายทีย่ งั ไม่มผี นู้ าไปขึ้นเงิน
แนบ 7
เลขที่ 1121301
4,785.50
เลขที่ 1121341
1,557.31
ยอดคงเหลือตามบัญชี เงินฝากธนาคาร
ยอดคงเหลือตามสมุดเงินฝากธนาคาร
802,997.41
1,123,143.49
1,123,143.49
เดบิต
3,262,943.24
เครดิต
รำยละเอียดเงินฝำกธนำคำร - นอกงบประมำณ
ลำดับที่
รำยกำร
บัญชีเลขที่
ยอดคงเหลือ
เงินฝำกธนำคำนอกงบประมำณ
ธนำคำรกรุ งไทย
แนบ 6
1
2
3
เงินรำยได้ สถำนศึกษำ
บัญชีกระแสรำยวัน
เงินอุดหนุนทัว่ ไป
บัญชีออมทรัพย์
บัญชีกระแสรำยวัน
เงินรับฝำก
บัญชีกระแสรำยวัน
รวมทั้งสิ้น
101-6-05146-4
1,123,143.49
101-0-06491-4
101-6-06443-4
1,029,480.55
22,769.13
101-6-22662-9
1,087,550.07
3,262,943.24
29
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
บัญชีเงินฝากคลัง
แนบ 8
รำยละเอียดเงินฝำกคลัง
รำยกำร
จำนวนเงิน
เงินบำรุ งกำรศึกษำ
รหัสบัญชี 10798 17,000,000.00
เงินรับฝำก
รหัสบัญชี 10799
133,289.75
รวมทั้งสิ้น
17,133,289.75
ชือ่ บัญชี
เงินฝำกคลัง ( แนบ 8 )
เดบิต
17,133,289.75
เครดิต
30
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
ชื่อบัญชี
บัญชีลูกหนี้ เงินนอก งปม.
ลูกหนี้เงินยืมนอก งปม. (แนบ 10)
รำยละเอียดลูกหนีเ้ งินยืม
เลขที่ วันเดือนปี ชื่ อผูย้ มื
วัตถุประสงค์
สัญญำฯ
ที่ยมื
14/53 26 พ.ย 52 นำยชำญวิทย์ จ่ำยโครงกำร
26/53 30 พ.ย 52 นำยวีระชัย ค่ำใช้จ่ำยเดินทำง
38/53 15 ธ.ค 52 นำยพรเกษม ค่ำวัสดุ
42/53 6 ม.ค 53 น.ส. ใจจริ ง ค่ำตอบแทน
รวมทั้งสิ้น
เดบิต
309,360.00
เครดิต
แนบ 10
จำนวนเงิน
ค้ำงชำระ
33,360.00
60,000.00
8,000.00
208,000.00
309,360.00
31
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
บัญชีสนิ ค้าคงเหลือ
ชือ่ บัญชี
สินค้ำคงเหลือ (แนบ 11)
เดบิต
-
เครดิต
แนบ 11
รำยละเอียดสิ นค้ ำคงเหลื อ
ลำดับที่ ประเภท จำนวน
รำคำต่ อ
ไม่มี
รวมทั้งสิ้น
จำนวนเงิน
32
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
ชือ่ บัญชี
วัสดุคงเหลือ (แนบ 12)
เดบิต
320,596.50
เครดิต
บัญชีวสั ดุคงเหลือ
แนบ 12
รำยละเอียดวัสดุ
รำยกำร
จำนวนหน่ วย รำคำต่ อหน่ วย จำนวนเงินรวม
75.00
900.00
กระดาษตราครุ ฑ
12 ห่อ
80.00
1,280.00
กระดาษตราครุ ฑ
16 ห่อ
ตรายาง
น้ าหมึกเติม
1 อัน
1 ขวด
รวมทั้งสิ้น
50.00
10.00
50.00
10.00
320,596.5033
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
บัญชีอาคาร
ชื่ อบัญชี
อำคำรและสิ่ งปลูกสร้ำง (แนบ 13)
และสิง่ ก่อสร้าง ค่ำเสื่อมรำคำสะสม-อำคำรฯ
เดบิต
82,741,006.00
เครดิต
57,142,832.18
รำยละเอียดที่ดิน อำคำรและสิ่งปลูกสร้ ำง
วดป
ทีไ่ ด้ มำ
18 ก.ย. 36
19 ส.ค. 39
8 ก.พ. 41
1 ธ.ค. 38
เลขทีโ่ ฉนดหรือ
รำยกำร
เลขทีอ่ ำคำร
75148 อาคารคอนกรี ตเสริ มเหล็ก
75014 อาคารคอนกรี ตเสริ มเหล็ก
79065
14521
จำนวน
รำคำ (บำท)
1
1
12,500,000.00
15,500,000.00
อาคารคอนกรี ตเสริ มเหล็ก
1
อาคารคอนกรี ตเสริ มเหล็ก 3 ชั้น 1
รวมทั้งสิ้น
685,214.00
15,018,000.00
82,741,006.00
แนบ 13
34
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
บัญชีครุภณั ฑ์ฯ บัญชีค่ำเสือ่ มรำคำสะสม-ครุภณั ฑ์ฯ
ชื่ อบัญชี
ครุ ภณั ฑ์และอุปกรณ์ (แบบ 14)
ค่ำเสื่ อมรำคำสะสม-ครุ ภณั ฑ์ฯ
แนบ 14
รำยกำร
กีตา้ ร์ โปร่ ง
กีตา้ ร์ ไฟฟ้ า
เครื่ องคานวณเลข
กล้องถ่ายรู ป
รวมทั้งสิ้น
เดบิต
87,136,890.73
รำยละเอียดครุภัณฑ์ และอุปกรณ์
ค่ ำเสื่ อมรำคำ
รำคำทุน
สะสม
5,000.00
4,284.53
5,000.00
4,284.51
5,500.00
3,887.42
39,975.00
39,974.00
87,136,890.73 73,706,805.19
เครดิต
73,706,805.19
รำคำสุ ทธิ
715.47
715.49
1,612.58
1.00
13,430,085.54
35
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
ชื่อบัญชี
เดบิต
บัญชีเจ้าหนี้ เจ้ำหนี้ (แนบ 15)
แนบ 15
ลาดับที่
1
2
6
7
เอกสารหรือ
หลั กฐาน
ใบส่งของ 20/4
ใบส่งของ 20/3
รายละเอียดเจ้ าหนี้
วัน
ชือ่ เจ้ าหนี้
ครบกาหนด
6/1/2553 หจก. นครกิจ
6/1/2553 หจก. นครกิจ
ใบส่งสินค้ำ 011/3 12/12/2552 ร้ำนสินอรุ ณ
ใบแจ้งหนี้ 01/21 12/12/2552 หจก. ไตรทอง
รวมทั้งสิ้น
เครดิต
614,960.00
จานวนเงิน หมายเหตุ
ค้ างชาระ
2,020.00 จ่ำยเงินแล้ว
2,100.00 23 ก.พ 53
105,960.00
328,000.00
614,960.00
36
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
บัญชีใบสาคัญค้างจ่าย
ชื่อบัญชี
ใบสำคัญค้ำงจ่ำย (แนบ 16)
แนบ 16
วันเดือนปี ที่
ใบสำคัญ
รับใบสำคัญ
35/53 25 ธ.ค. 52
42/53 29 ธ.ค. 52
59/53
60/53
เดบิต
เครดิต
250,020.00
รำยละเอียดใบสำคัญค้ ำงจ่ ำย
ชือ่ ผู้จ่ำยหรือ
งบรำยจ่ ำย ประเภท จำนวนเงิน
เจ้ ำหนี้
น.ส.ศุภกาญจน์ งบดาเนิ นงาน ค่าวัสดุ 30,000 น.ส.พรชนก งบดาเนิ นงาน ค่าวัสดุ 16,450 -
14 ม.ค. 53 นายสุรศักดิ์
15 ม.ค. 53 นายสาธิ ต
งบดาเนิ นงาน ค่าวัสดุ
งบดาเนิ นงาน ค่าวัสดุ
รวมทั้งสิ้น
5,000 25,000 250,020 -
37
งบทดลองและเอกสารประกอบ
รายงาน
บัญชีเงินรับฝากและเงินประกัน
แนบ 17
ชื่อบัญชี
เงินรับฝำกและเงินประกัน (แนบ 17)
เดบิต
เครดิต
1,158,493.38
รำยละเอียดเงินรับฝำกและเงินประกัน
ประเภท
จำนวนเงิน
เงินมัดจำประกันสัญญำ
133,289.75
ค่ำน้ ำประปำและไฟฟ้ ำ
29,039.88
เงินประกันของเสี ยหำย
165,500.00
ค่ำภำษี หัก ณ ที่จ่ำย
27,151.39
ทุนกำรศึกษำ
803,512.36
1,158,493.38
รวมทั้งสิ้น
38
39