Transcript Predstavitev statistike finančnih računov Slovenije

BANK OF SLOVENIA
Predstavitev statistike finančnih računov Slovenije
Darko Bohnec
Pregled predstavitve
1.
Obveznost posredovanja podatkov finančnih računov
2.
Sestava finančnih računov
•
Metodologija
•
Viri
•
Sistem neposrednega poročanja
•
Proces sestave
4.
Usklajenost z drugimi statistikami
5.
Možnosti analize podatkov
2
Obveznost posredovanja podatkov finančnih računov
• Letni finančni računi se posredujejo Eurostatu (obveznost
pošiljanja po regulativi: European Commission - Council Regulation
(EC) No 2223/96)
• Četrtletni finančni računi se posredujejo ECB (obveznost
pošiljanja po regulativi: Guideline ECB/2002/7; Guideline amending
Guideline ECB/2002/7 on the statistical reporting requirements of the
ECB in the field of quarterly financial accounts - ECB/2005/13)
• Četrtletni finančni računi sektorja države se posredujejo
Eurostatu in ECB (obveznost pošiljanja po regulativi: Regulation
(EC) No 501/2004 of the European Parliament and of the Council)
3
Sestava finančnih računov
Finančni računi predstavljajo:
– stanja in tokove (transakcije, vrednostne spremembe)
– po posameznih finančnih instrumentih
– po posameznih sektorjih/do nasprotnih sektorjev
– kot finančna sredstva in obveznosti
Metodološka osnova: ESA95 (Evropski sistem računov ESR95)
4
Metodologija
Osnovna načela ESA 95 so:
• vrednotenje vseh sredstev in obveznosti po tekoči tržni vrednosti
• transakcije v finančnih sredstvih – transakcije v finančnih obveznostih
= neto finančne transakcije
• neto finančne transakcije = neto nefinančnega računa (neto
posojanje oz. neto izposojanje)
• Finančna sredstva – finančne obveznosti = neto finančna sredstva
• Sredstva (finančna in nefinančna) - obveznostmi = neto vrednost (net
worth)
• neto vrednost + kapital = lastni skladi (own funds)
5
Metodologija
•
Predstavitev modela:
Stanje 1
+
Transakcije
+ Vrednostne =
spremembe
Stanje
Stanje 21
Stanje 1 - stanje na začetku obdobja - vključeno v finančne bilance stanja
Transakcije - neto transakcije v opazovanem obdobju - vključene v račune
transakcij
Vrednostne spremembe - prevrednotenja v opazovanem obdobju - vključena v
račune vrednostnih sprememb
Stanje 2 - stanje na koncu obdobja - vključeno v finančne bilance stanja
6
Predstavitev intitucionalnih sektorjev
S.1 Gospodarstvo Slovenije
S.11
Nefinančne družbe
S.12
Finančne družbe
S.121
S.122
S.123
S.124
S.125
S.13
Centralna banka
Druge denarne finančne institucije
Drugi finančni posredniki razen zavarovalnic in pokojninskih skladov
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti
Zavarovalnice in pokojninski skladi
Država
S.1311
S.1313
S.1314
Centralna država
Lokalna država
Skladi socialne varnosti
S.14
Gospodinjstva
S.15
Nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva
S.2 Tujina
S.21
Evropska unija (EU)
S.2111
S.2112
S.22
Ekonomska in monetarna unija (EMU)
Ostale članice evropske unije izven ekonomske in monetarne unije (Ostala EU)
Tretje države in mednarodne organizacije (Ostali izven EU)
7
Predstavitev finančnih instrumentov (agregatno)
•
•
•
•
•
•
•
Monetarno zlato in SDR (F.1)
Gotovina in vloge (F.2)
Vrednostni papirji razen delnic (F.3)
Posojila (F.4)
Delnice in drugi lastniški kapital (F.5)
Zavarovalno tehnične rezervacije (F.6)
Druge terjatve/obveznosti (F.7)
8
Viri
Primarni viri:
– podatki (stanja, transakcije in vrednostne spremembe) na osnovi
neposrednega poročanja
– podatki plačilne bilance/iip
– podatki statistike vrednostnih papirjev
Sekundarni viri:
–
–
–
–
bančna in denarna statistika
podatki drugih finančnih posrednikov in zavarovalnic
javnofinančna statistika
drugi viri
9
Neposredno poročanje podatkov za namene statistike finančnih
računov
•
•
•
•
poročanje posameznih institucionalnih enot
poročila za BS zbira AJPES
letno (od 2001 - 2004) in četrtletno (od 2005 dalje)
obvezniki poročanja:
– S.11, S.12, S.13 po SKIS. Prag poročanja:
• S.11 in S.12: bilančna vsota večja od 1 mio EUR
• S.13: bilančna vsota večja od 8 mio EUR
• zakonska podlaga:
– Sklep o poročanju podatkov za namene statistike finančnih
računov (Ur. list RS, št. 113/07)
– Navodilo o izvajanju sklepa o poročanju podatkov za namene
statistike finančnih računov (Ur. list RS, št. 113/07)
10
Proces sestave
Kompilacija - sestavljena iz 3 podfaz:
1. Priprava osnovnih podatkov finančnih računov za vse
sektorje:
• za domače sektorje - na osnovi neposrednega poročanja
• za tuje sektorje - podatki plačilne bilance/iip
V okviru prve faze poteka preverjanje osnovnih podatkov (primerjava z
letnimi poročili, primerjava s podatki iz predhodnega obdobja,
primerjava z drugimi statistikami)
Sledijo morebitne prilagoditve podatkov v bazi podatkov BS.
11
Proces sestave
2. Sestava podatkov finančnih računov na nekonsolidirani
osnovi:
a) Sestava stanj:
– primerjava podatka sektorja s podatkom nasprotnega sektorja (na
primer: kaj so poročale banke do države v posameznem
instrumentu in kaj je poročala država do bank)
– primerjava s sekundarnimi viri
– izenačitev podatkov iz obeh strani (na strani finančnega sredstva
enega sektorja in na strani obveznosti drugega sektorja)
– uporaba določene hierarhije virov: na primer podatek denarnih
institucij (S.121/S.122) načeloma bolj zanesljiv v primerjavi s
podatkom drugih sektorjev (vhodni podatki na osnovi poročanja za
stat. fin. rač. so preverjeni z denarno statistiko)
12
Proces sestave
b) Sestava transakcij z uporabo:
- podatkov na osnovi neposrednega poročanja (na primer za
določene sektorje: S.121, S.122)
- ocen (na primer borzni indeksi za vrednostne papirje)
– dodatnih informacij (na primer sprememba sektorske klasifikacije)
3. Priprava podatkov na konsolidirani osnovi. Proces konsolidacije
poteka v dveh korakih:
1. konsolidacija na ravni podsektorja
2. konsolidacija na ravni sektorja
13
Usklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikami
Potrebna zagotovitev:
• notranje konsistentnosti podatkov v finančnih računih za vse sektorje
• zunanje konsistentnosti z drugimi statistikami
1. Sektor države:
•
•
•
uskladitev neto postavke iz nefinančnih računov z neto postavko finančnih
računov na letni ravni
razlika med neto postavkama na četrtletni ravni
uskladitev podatkov FR s podatki o četrtletnem dolgu
14
Usklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikami
2. Sektor tujina:
•
•
•
•
primerjava podatkov FR s podatki IIP in BOP
zaradi metodoloških razlik popolne usklajenosti ni mogoče doseči
ugotavljanje in pojasnjevanje razlik po instrumentih
prilagajanje neto postavke finančnih računov z neto postavko BOP v okviru
salda tekočega dela, salda finančnega dela in statistične napake
Po preverjanju in uskladitvi podatkov sledi naložitev podatkov
finančnih računov v bazo BS in nato posredovanje le-teh
podatkov ECB in Eurostatu.
15
Možnosti uporabe podatkov finančnih računov
• Finančni računi služijo kot instrument za:
Analizo monetarne
politike
Analizo finančne
stabilnosti
Analizo statistične kakovosti
16
Objava podatkov finančnih računov
• V Biltenu BS (tabele 5.1 - 5.6)
• Na spletni strani BS:
– Redna objava agregatnih letnih in četrtletnih finančnih
računov
– Publikacija Finančni računi Slovenije 2001 - 2006
Naslov: http://www.bsi.si/en/publications.asp?MapaId=923
17
Prikazi podatkov finančnih računov
Najeta posojila S.11
(stanja konec obdobja v mio EUR)
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0
2001
2002
S.11
2003
S.122
2004
S.123
2005
S.14
S.2
2006
2007q3
ostali
18
Prikazi podatkov finančnih računov
Obveznosti S.121
(stanja konec obdobja v mio EUR)
8.000
6.000
4.000
2.000
0
2001
2002
2003
2004
F.2
2005
2006 2007q3
F.3
19
Prikazi podatkov finančnih računov
Obveznosti S.122
(stanja konec obdobja v mio EUR)
40.000
30.000
20.000
10.000
0
2001
2002
2003
F.2
2004
F.3
F.4
2005
2006 2007q3
F.5
20
Prikazi podatkov finančnih računov
Najeta posojila S.123+S.124
(stanja konec obdobja v mio EUR)
5.000
4.000
3.000
2.000
1.000
0
2001
2002
2003
2004
S.122
2005
2006 2007q3
S.2
21
Prikazi podatkov finančnih računov
Obveznosti S.13 iz F.3
(stanja konec obdobja v mio EUR)
8.000
6.000
4.000
2.000
0
2001
2002
S.122
2003
S.125
2004
S.13
2005
S.14
S.2
2006 2007q3
ostali
22
Prikazi podatkov finančnih računov
Obveznosti S.14 iz F.4
(stanja konec obdobja v mio EUR)
8.000
6.000
4.000
2.000
0
2001
2002
S.11
2003
S.122
2004
2005
S.123
2006 2007q3
ostali
23