Transcript 事業リスクマネジメント ケーススタディー NO.2

事業リスクマネジメント学習支援教材
事業リスクマネジメント ケーススタディー NO.２
個別リスクの把握方法
ティーチングノート
1
学習にあたって
学習のポイント
事例分析を通じてリスク把握（発見～特定～算定）の
代表的手法の実践的知識を身につける。
学習するスキル内容
リスクファクターの構造、因果関係の把握、評価方法について
説明できる
ﾘｽｸの大きさを定性的に判断できる個別リスクの発生頻度・
影響度の分析手法について説明できる
準定量的、定性的分析ツールについて説明できる
コアリスクの選定、リスクマップなどを用いてリスク処理の
優先度を設定できる
感度分析を用いてバリュードライバーの抽出・分析ができる
基本テキストで対応しているのは：
第２章、第３章、第６章です。
（注）本ノートについて：
本ティーチングノートは、平成１５年１２月に開催された
「事業リスク評価・管理人材育成システム開発事業」実証プログラムにおける
実習「個別リスクの把握方法（２）」
の内容を学習支援用教材に再編集したものです。
なお、前半（～P１２）が設問、後半（P13～）は解答例という構成になっております。
自習される場合は、前半を読んで考察を加えた上で後半の解答例を参考にしてください。
2
この実習の目的
リスク把握とは、実際には以下の三つの意味で用いられることがあります。
• リスク発見（洗出し）：対象とする組織やプロジェクトにおいて潜在するリ
スクを認知・発見すること
• リスク特定：認知したリスクに対して、重要なリスクを見出すこと
• リスク算定：特定したリスクについて、リスクの大きさを明確にすること
リスク発見（洗出し）については昨日の実習と共通する所が多くあります。リスク
特定は、実際にリスクマネジメントを実施する際に効率的に検討する上でも重要な
作業になります。またリスク算定はリスクの大きさを明確にするもので、そのあと
どのようにリスクを管理すべきかというリスクコントロールやリスクファイナンス
の手法につながっていきます。
この実習は、前日のカリキュラムも踏まえ、ケーススタディ「株式会社青空油
圧」におけるリスクの把握していくものです。リスク把握の作業を通じて、事業リ
スクの全貌を明らかにしていき、以降のより詳細なカリキュラムにおいても有効に
なると考えます。
なお、より詳細なリスク処理手段の選定等については実習「リスクファイナン
ス・リスクコントロール」で取り上げます。
3
この実習のねらいとスキル
なお、本プログラムの中におけるこの実習の「ねらい」および受講することに
よって習得が期待される「スキル」の位置づけは以下の通りです。
「ねらい」
◇リスク分析の代表的手法を理解する
「スキル」
◇感度分析を用いてバリュードライバーの抽出・分析ができる
◇リスクファクターの構造、因果関係の把握、評価方法について説明できる
◇リスクの大きさを定性的に判断できる
◇個別リスクの発生頻度・影響度の分析手法につちいて説明できる
◇準定量的、定性的分析ツールについて説明できる
◇コアリスクの選定、リスクマップなどを用いてリスク処理の優先度を設定でき
る
4
実習１ リスク特定の実習
実習①
昨日のケーススタディ「株式会社青空油圧」全社について、以下のリスクに対す
る大きさを3区分で各人検討してください。
その際、リスクの大きさを判断する基準も示してください。
リスク項目
1
景気変動
2
為替変動
3
割賦債権回収
4
在庫管理（余剰在庫）
5
技術力低下
6
品質管理
7
労働争議
8
大規模工場火災
9
環境問題
10
海外情勢
実習②
①で検討したリスクについて、グループにおいて結果を見比べコンセンサスをと
るように議論を試みてください。
その結果（リスクの大きさ）をグループの結論として表示してください。
また、リスクマップにプロットしてみてください。
5
実習１ ①リスク特定（個人作業）
発生確率ランク
ラン
ク
影響規模ランク
目安
ラン
ク
３
（高）
３
（大）
２
（中）
２
（中）
１
（低）
１
（小）
リスク項目
1
景気変動
2
為替変動
3
割賦債権回収
4
在庫管理（余剰在庫）
5
技術力低下
6
品質管理
7
労働争議
8
大規模工場火災
9
環境問題
10
海外情勢
発生
確率
影響
規模
目安
判断理由
6
実習１ ②リスク特定（グループ作業）－１
発生確率ランク
ラン
ク
影響規模ランク
ラン
ク
目安
３
（高）
３
（大）
２
（中）
２
（中）
１
（低）
１
（小）
目安
発生確率ランク
本
人
影響規模ランク
本
人
グ
ル
ー
プ
1
1
2
2
3
3
4
4
5
5
6
6
7
7
8
8
9
9
10
10
グ
ル
ー
プ
7
実習１ ②リスク特定（グループ作業）－２
３
（高）
発
生
確
率
ラ
ン
ク
２
（中）
１
（低）
１
（小）
２
（中）
３
（大）
影響規模ランク
①景気変動
②為替変動
③割賦債権回収
④在庫管理（余剰在庫）
⑤技術力低下
⑥品質管理
⑦労働争議
⑧大規模工場火災
⑨環境問題
⑩海外情勢
8
実習２ 事業リスクのシナリオ分析
実習①
ケーススタディ「株式会社青空油圧」全体のSWOT分析をしてみてください。
SWOT分析とは企業の強み（Strength）、弱み（Weakness）、機会
（Opportunity）、脅威（Threat）による評価を言います。SWOT分析では自社を
取り巻く外部環境分析（機会／脅威の分析）と自社自身の内部環境分析（強み／弱
みの分析）に分けることができます。
外部環境分析と内部環境分析はそれぞれ以下のような視点で分析します。
外部環境分析：企業あるいは事業が利益をあげる能力に影響を与えるマクロ環境
要因（政治、経済、社会、技術、法規制、文化等）とミクロ環境要因（顧客、競合他
社、流通業者、供給業者）の変化について機会と脅威として分析するもの
内部環境分析：有利な状況、機会において成功するコンピタンスが自社の内部に
存在するかどうかを強み、弱みとして分析するもの
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実習２ 事業リスクのシナリオ分析
実習②
ケーススタディ「株式会社青空油圧」における中型クレーン事業の収益安定につ
ながるインフルエンスダイアグラムを先のSWOT分析などを参考にしながら記述し
てください。
インフルエンスダイアグラムとは、ビジネスにおいてどんな不確実要素（リスク
要因）と意思決定項目（イシュー）が存在するか、それらの関係はどうなっている
か、さらにそれが評価基準（バリュー）にどう結びつくかを明らかにするツールで
す。
記述に際しては、「中型クレーン事業への追加投資」を意思決定ノードとして、
「健全なキャッシュフロー」をバリューノードとしてみてください。
尚、今回は作業を容易にするために、関連しそうな項目を予め回答用紙に示して
あります。この図に対して空白の項目を適当な内容を記述し、関連するノード同士
を矢印で結んでみてください。
インフルエンスダイアグラムの例
流通コスト
人件費
コスト
製造コスト
ストライキ
製造のオート
メーション化
売上量
売上金額
利益
市場シェア
価格
市場規模
設備投資
バリューノード
意思決定
不確実性要因
影響関係
10
実習２ ①リスク特定（グループ作業）－１
強み（Strength)
弱み（Weakness)
機会（Opportunity）
（マクロ）
（ミクロ）
脅威（Threat)
（マクロ）
（ミクロ）
11
実習２ ②リスク特定（グループ作業）－２
健全な
キャッシュフロー
増加運転資本
設備投資額
減価償却費
割賦売掛金
等
修理部品
仕入費
販売管理費
製造原価
製品単価
当該国
の景気
原料在庫
製品在庫
製品品質
チャーター
業者･レンタ
ル業者・ブ
ローカー販
売割合
ブランド
認知度・広報
営業系
人材投資
営業・販売戦略
人件費
人事戦略
技術系
人材投資
設備投資戦略
中型クレーン事業
への追加投資
12
解答作成例:実習１①
発生確率ランク
ランク
影響規模ランク
目安
ランク
目安
３
（高）
・３年以内に１度以上
３
（大）
・１０億円以上
・社外へ影響
２
（中）
・３年～１０年に１度
２
（中）
・１億円以上
・全社の問題
１
（低）
・10年以上に１度
１
（小）
・１億円未満
・個別部署の問題
リスク項目
発生
確率
影響
規模
判断理由
1
景気変動
中
小
景気変動は大きな要素であるが、中型クレーン
事業と他の事業はポートフォリオの関係にある。
2
為替変動
中
中～
大
現状の海外売上は約60億円。為替が5%変動
（110円→105円）すれば約3億円。但し、今後海
外市場中心になれば、その影響は10億円を超
える。値引き交渉もある。
3
割賦債権回収
高
中
年率3.5%の回収不能がある。
但し、チャーター業者への販売割合を抑えれば
影響は小さくなる。
4
在庫管理（余剰在庫）
低
小
現在のところ、複数のチャネルを持ち、受注生産
なので在庫の大きな問題は置きにくいと判断で
きる。
5
技術力低下
中
中
技術力は競争力の源泉になっていて重要である
またベテランの減少が懸念されている。
6
品質管理
低
中～
大
製品リコール、訴訟に発展すれば大きな損害で
ある。
7
労働争議
中
中
現在のところ安定してきているが、人件費の削
減などの予定、労働集中などから問題化する場
合もある
8
大規模工場火災
低
大
代替工場が無いとすれば死活問題になる。ただ、
危険物等は少ないので大規模火災の可能性は
少ないと判断される。
9
環境問題
低～
中
中
当該問題となりそうな汚染物質は過去から大量
使用した歴史は無い。今後大きな問題になる可
能性は十部にあるが、不確実性も高いと判断さ
れる。
10
海外情勢
中
小～
中
海外市場への依存度により影響は変化する。但
し、海外拠点を多く持っている訳ではないので事
業所としてのリスクは小さい。
13
解答作成例:実習１②(リスクマップ)
③割賦債権
回収
３
（高）
発
生
確
率
ラ
ン
ク
２
（中）
⑤技術力
低下
①景気変動
⑦労働争議
⑩海外情勢
１
（低）
⑨
環
境
問
題
④在庫管理
（余剰）
１
（小）
②為替変動
⑥品質管理
⑧大規模工
場火災
２
（中）
３
（大）
影響規模ランク
①景気変動
②為替変動
③割賦債権回収
④在庫管理（余剰）
⑤技術力低下
⑥品質管理
⑦労働争議
⑧大規模工場火災
⑨環境問題
⑩海外情勢
14
解答作成例:実習２①-1
強み（Strength)
・不良債権無しの健全経営
・既存の高いコア技術
・価格競争力
・安定品質
・過去3年間の市場開拓実績
弱み（Weakness)
・ブンランド認知度の不足
・貧弱な販売チャネル
・キャッシュフローの悪化
・チャーター業者へ（割賦）販売率の高さ
・ベテラン技術者の減少
・オーナー企業的な経営
機会（Opportunity）
（マクロ）
・国内景気の底打ち（今後上向き）
・海外建設市場の伸び
（ミクロ）
・景気に対するポートフォリオ
・修理市場
脅威（Threat)
（マクロ）
・国内景気低迷
・中国市場の競争（地場企業、他国メーカー輸出攻
勢、現地生産メーカー）
・環境意識の高まり
（ミクロ）
・国内公共事業の上向きは無い
・下取品の増加
15
解答作成例:実習２①-2
（参考）
SWOT分析を基にして、各マトリクスにおいて戦略の概略を策定することが可能で
す。以下にその例を参考として示します。
機会（Opportunity）
（マクロ）
・国内景気の底打ち（今後
上向き）
・海外建設市場の伸び
（ミクロ）
・景気に対するポートフォリ
オ
・修理市場
脅威（Threat)
（マクロ）
・国内景気低迷
・中国市場の競争（地場企
業、他国メーカー輸出攻勢、
現地生産メーカー）
・環境意識の高まり
（ミクロ）
・国内公共事業の上向きは
無い
・下取品の増加
強み（Strength)
・不良債権無しの健全経営
・既存の高いコア技術
・価格競争力
・安定品質
・過去3年間の市場開拓実績
積極的攻勢
・成長市場への製品投入
・需要に耐えうる生産体制
確保
・低価格での市場確保
差別化戦略
・品質（技術力）のアピール
・下取りを含めた付加サー
ビス充実
弱み（Weakness)
・ブンランド認知度の不足
・貧弱な販売チャネル
・キャッシュフローの悪化
・チャーター業者へ（割賦）販
売率の高さ
・ベテラン技術者の減少
・オーナー企業的な経営
段階的施策
・海外向け販売チャネル拡
大
・ブランド構築
・チャーター業者への割賦
販売率の抑制
専守防衛または撤退
・意思決定の迅速性確保
・技術者の安定雇用
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解答作成例:実習２②
健全な
キャッシュフロー
増加運転資本
税引後利益
売上高
割賦売掛金
等
設備投資額
減価償却費
コスト
下取り
修理部品
仕入費
販売管理費
製造原価
製品単価
販売台数
市場規模
マーケット
シェア
当該国
の景気
原料在庫
競合他社
の動向
製品在庫
製品品質
チャーター
業者･レンタ
ル業者・ブ
ローカー販
売割合
人件費
ブランド
認知度・広報
営業系
人材投資
営業・販売戦略
人事戦略
技術系
人材投資
設備投資戦略
中型クレーン事業
への追加投資
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実習の進め方
講師挨拶
5分程度
実習の説明
10分程度
※受講者は既にケーススタディを昨日実践していることを前提とする
個人実習１
20分程度
※ケーススタディの質疑応答はこの時間内に行うサポートス
タッフも各テーブルを巡回して適宜対応する
グループ実習１＋２
60分（30+30）程度
※SWOT分析結果については予め配布する
時間を区切って、実習１の成果を回収する
実習の解説
20分程度
※実習１：リスクの大きさ判定の理由を中心に述べる
実習２：SWOTではこれらを戦略概略に活かすイメージも説明する
インフルエンスダイアグラムでは、健全なキャッシュフローに付随する部分はB/Sや
P/Lから抽出可能であることを理解してもらう。また、戦略についてはSWOT分析と連
関があることも言及する。各要素には青空油圧が決定することの出来る意思決定要
素と外部要因等から決まる不確実性要素があることも示し、双方が結果的にリスク
ファクターになり得ることを理解してもらう。実際にはこれらのファクターから変動幅を
考えて感度分析などをすることも言及しておく。
（ 計120分）
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