Transcript 請款系統操作及核銷說明

101學年
財務作業系統執行說明會
財務處
日期：101 年0 8 月17 日
1
日期：101年08月17日(星期五)
時間：下午02：00 – 04：00
地點：醫學綜合大樓誠樸廳
邀請對象：
1.
本校教職員
2.
研究計畫主持人及計畫相
關人員
程
主講人
時 間
議
02：00 - 02：30
預算系統操作說明
02：30 - 02：50
設備費相關作業規定說明
02：50 - 03：20
人事聘任流程說明
湯德容
03：20 - 03：50
總務處請購作業相關流程
總務處
03：50 - 04：00
Q&A
羅意美
2
大
綱
一、請款系統操作
付款憑證(一) 及核銷補充說明
付款憑證(二) 及核銷補充說明
付款憑證(三) 及核銷補充說明
二、查詢作業
校內預算
研究計畫
三、預算動支人設定
四、注意事項
3
財務作業系統
會計業務
(財務處)
總務業務
請款系統
採購系統
預算編審
系統
財產系統
出納系統
減免系統
4
付款憑證 ( 一 )
• 請款
• 採購後之請款
付款憑證 ( 二 )
•個人領據：如臨時工資、演講費、
鐘點費、主持人薪…….
•暫收據：預借款、計畫餘額繳回
付款憑證 ( 三 )
• 國內差旅費
• 國外差旅費
查詢作業
• 明細查詢
• 餘額查詢
5
6
輸入：帳號及密碼
7
請款系統操作
付款憑證(一)
適用於商品買賣及非勞務交易之請購請款
8
付款憑證(一)
步驟一
I.完成請採購系統之「一般及自行採購申請」請款作業
點選：付款憑證(一)
9
付款憑證(一)
步驟二
點選：新增付款憑證(一)
10
付款憑證(一)
步驟三
1.輸入：請購案號
2.點選：送出
11
付款憑證(一)
步驟四
點選：儲存
12
付款憑證(一)
步驟五
點選：確定
13
付款憑證(一)
步驟一
II.免請購，逕行請款之作業：
14
付款憑證(一)
步驟二
點選：新增付款憑證(一)
15
付款憑證(一)
步驟三
1.選擇：預算類別及年度
2.選擇：預算編號
3.點選：送出
16
付款憑證(一)
步驟四
1.輸入：付款對象之統一編 號或身份證字號
2.點選：確認
3.選擇：經費項目
4.輸入：用途別及請款金額
5.點選：儲存
17
付款憑證(一)
步驟五
點選：確定
18
付款憑證(一)
III.其它功能說明
(1)付款對象的修改
2.修改：付款對象之統一編 號或身份證字號
1.點選：修改
19
付款憑證(一)
III.其它功能說明
(2)經費項目的修改
2.修改：經費項目
1.點選：修改
20
付款憑證(一)
III.其它功能說明
(3)刪除單據(撒案申請)
1.勾選
2.點選：刪除
21
行政注意事項
10萬元(含)以下請款作業流程變更如下(1/2)：
校內經費：
行政單位：請款人單位主管(預算級主管)一級主管會計審核會計主任決行
學術單位：請款人單位主管(院、系、所、科)上一級主管(註1)會計審核會計主任決行
(七大學院)
註1：上一級主管說明：
科經費系主管、所經費院主管、系經費院主管、院經費校本部主管
捐款基金經費：
請款人單位主管(捐款基金管理單位) 一級主管會計審核會計主任決行
22
行政注意事項
10萬元(含)以下請款作業流程變更如下(2/2)：
研究計畫經費：
請款人計畫主持人單位主管(院、系、所、科) (註2) 會計審核會計主任決行
註2：院、系、所、科主管以核定清單上之申請單位認定
23
臺北醫學大學、日期
詳註中文品名、數量、單價
超過一萬元附正本估價單
24
紙本電子發票，倘顯無法長時間保存者，
應先行影印一份並簽章後，再併同原始紙本電子發
票黏貼於支出憑證黏存單
影本上要簽章喔
25
總計金額
收執聯
26
付款憑證(一) 核銷補充說明： (1/2)
★ 原始憑證應注意事項說明：
1. 為防止原始憑證脫落，請以膠水黏貼 ，勿用口紅膠及釘書
機。
2. 支出憑證應載明下列事項：
 買受人：執行機構(非計畫主持人) ，即學校全銜(臺北醫
學大學)
 開立日期(年、月、日)
 採購名稱(若為外文名詞，需加譯註中文) ，必要時應註
明廠牌或規格。 (勿填寫「電腦週邊」等非確切物品之品項!)
 數量、單價、總價及大寫金額。
 營業人(廠商)之名稱、地址及其營利事業統一編號。
3.因學校為非營利事業，請盡量取具二聯式統一發票。
4.若取具三聯式發票，扣抵聯及收執聯均需黏貼於會一單上。
27
付款憑證(一) 核銷補充說明： (2/2)
支出憑證處理要點:(摘錄部份條文)
六、統一發票應記明下列事項：
…，前項各款如記載不明，應通知廠商補正，不能補正者
，應由經手人詳細註明，並簽名證明之。第二款必要時，應註
明廠牌或規格。第二款及第三款如以其他相關清單佐證者，得
免逐項填記。第五款之買受機關名稱如確係具有機密性者，得
免註明。
收銀機或計算機器開具之統一發票，應輸入各機關統一編
號，若未輸入統一編號，應請營業人加註買受機關名稱或統一
編號後，加蓋統一發票專用章。若統一發票僅列日期、貨品代
號、數量、金額者，應由經手人(研究計畫：須為計畫項下相關
人員)加註貨品名稱，並簽名；如其他相關憑證已記載採購事項
及貨品名稱者，得免加註。
28
請款系統操作
付款憑證(二)
29
付款憑證(二)
步驟一
點選：付款憑證(二)
30
付款憑證(二)
步驟二
點選：新增付款憑證(二)
31
付款憑證(二)
步驟三
1.選擇：預算類別及年度
2.選擇：預算編號
3.點選：送出
32
付款憑證(二)
步驟四
1.選擇：經費項目
2.於「茲收到」：輸入請領款項事由 ，如
101/05臨時工資；101/05/17專家出席費
等各項人事勞務費用。
3.選擇：所得類別
33
付款憑證(二)
步驟五
輸入：領款人身份證字號
34
付款憑證(二)
步驟六
1.個人戶籍地址之里鄰皆需代入，
若資料有誤，請洽出納組更正
2.點選：確定代入資料
4.詳填：用途(說明)
3.填入：請款金額
4.點選：儲存
35
付款憑證(二)
步驟七
若此領款人資料庫無資料請點選
「新增支付對象資料」
36
付款憑證(二)
步驟八
1.輸入：個人資料及戶籍地
址需詳填里鄰資料
2.點選：確定送出
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所得人應檢附資料表
所得受款人
本國人
ID NO.
(填寫方式說明)
身分證號
外國人
(持居留證)
居留證號
(前2碼英文字，後8
碼為阿拉伯數字)
外國人
統一證號
(在台未住滿183天) (前8碼為西元年月日
阿拉伯數字，後2碼
大陸人士
為英文名欄位前2字
(在台未住滿183天) 母。
所得類
別
戶籍或
在台住
址
護照
影本
ˇ
ˇ
ˇ
ˇ
ˇ
ˇ
ˇ
ˇ
ˇ
ˇ
居留證
影本
ˇ
統一證號填寫範例: ROBERT W. DAVISON
出生年月日JULY,12 ,1942，
統一證號為 19420712RO
38
付款憑證(二)
步驟九
若有代墊款項，請於此輸入「代墊人身份證字號」
39
付款憑證(二)
步驟十
點選：確定代入資料
40
計酬標準
所得資料
外國人應繳交之資料
41
會二清冊付款憑單只能出現相同人以一次為限，
如有多筆費用，請於用途說明詳述。
身分證字號
(統一編號)
戶籍地址
領款人
A22095866
羅美美
6
A12687533 黃醜醜
應領金額
台北市大安區昌隆里７鄰忠
孝東路三段1號３樓
代扣
實領金額
所得稅
簽章
(備註)
1000
1000
用途(說明):8月5日演講費.每時1000元.11-12時
高雄市苓雅區英明里３鄰英
明路100號
1000
1000
用途(說明):8月6日演講費.每時1000元.11-12時
A22095866
羅美美
6
合 計 新 台 幣
零
台北市大安區昌隆里７鄰忠
孝東路三段1號３樓
1000
1000
用途(說明):8月7日演講費.每時1000元.11-12時
佰
零
拾
貳
萬
伍
仟
零
佰
零
拾
零
元 整
42
付款憑證(二) 核銷補充說明(1/7)
★ 人事費核銷：
1. 人事費核銷時，應請領款人簽章（親簽或個人私章，非職
章），並註明身份證字號、完整之戶籍地址(包括里、鄰)
及領款事由(應書明實際工作日期、天數、工作內容及計酬
標準)。
43
付款憑證(二) 核銷補充說明(1/7)
★ 人事費核銷：
2. 出席費應附開會通知單、會議簽到單(或會議紀錄)影本，
並註明計酬標準。
3. 講師講座鐘點費應檢附每天（週）實授課程時間表，並註
明計酬標準。
4. 撰譯稿費應檢附撰譯稿文件影本，並註明字數及計酬標準。
44
最新版- 各機關臨時工資報銷比較表
補助機關
計酬標準
每月工作
天數
行政院國 每日824元;以時
家科學委 計酬者,每小時 核實報銷
員會
工資103元
行政院衛
按日計酬,每天
生署及所
最高824元
屬機關
按日計酬,依畢
編列天數
行政院農 業學歷支付：高
不得超出
業委員會 中畢860元,專科
扣除週休
及所屬機 畢912元,大學畢
二日後之
關
990元,碩士畢
合理天數
1,066元
應檢附資料
臺北醫學大學「臨
時工聘任流程管控
系統」之「差勤管
理報告表」(自
101/08始)
檢附工資收據或印
領清冊,並詳細註明
工作內容和檢附臨
時僱工出勤簿,且須
經由受補助之單位
權責人員簽署證明
檢附收據、出勤紀
錄,另除訂有委託勞
務合約者外,應敘明
工作內容,經由人事
及計劃執行人員簽
署證明
備註
已擔任國科會專題研
究計畫專任或兼任助
理者,不得再擔任臨時
工
已擔任本署及附屬機
關委託或補助研究計
畫專任或兼任助理人
員者,不得再擔任臨時
工
45
補助機關
教育部
計酬標準
每日824元;以
時計酬者,每
小時工資103
元
每月工作天數
應檢附資料
備註
教育部委託研究計畫
經費處理注意事項五、專任研究助理需
專職，不得再兼任本
部或其他機關委託之
計畫，經查屬實者，
其支領兼任之費用，
一併追繳。
每人單月工作天
簽到單中需填註
每日824元;以 數不得超過24天、
財團法人
實際工作日期及 學生及已擔任計畫下
時計酬者,每 按日計酬(工時應
國家衛生
每日工作內容， 之專、兼任助理不得
小時工資103 滿八小時),以時
研究院
文件應經主持人 再支領臨時工資
元
計酬者不得超過
簽章
八小時
私人企業
及法人等
依照「行政院國家科學委員會」之規定辦理
(產學計
畫)
其他
依各補助機關之規定辦理
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付款憑證(二)核銷補充說明(2/7)
預借款申請說明
印
印
印 印
印
授權單
位主管
核決
研究計畫預借款
李甲乙
印
領款人：
研究計畫：主持人簽章
非研究計畫：校內專職人員簽章
(一)研究計畫案：申請
預借款，金額二萬元
(含)以下，請至財務處
網頁/表單下載/付款憑
單-會二(適用10萬元以
下)，予以填單申請。
(二)校內預算及研究計
畫案申請預借款金額超
過二萬元者，則需完成
校方同意簽呈後，予以
填單申請。
所得類別:不列入所得
47
47
付款憑證(二)核銷補充說明(3//7)
預借款申請說明
提醒：
學校教職員(含約聘人
員)，申請預借款，需
依申請簽呈所提時限，
完成核銷作業。（若未
完成核銷請款，無法完
成離職申請作業。）
載明申請預借款之金額及活動時間、事由。
載明經費來源(預算編號)預算表及預計何時完成預借款之核銷作業。
簽核
申請
單位
一級
流程
單位
主管
主管
財務處
僅研究計畫申請預借款，需加簽
研發處簽核。
研發處
祕書室
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付款憑證(二)核銷補充說明(4/7)
研究計畫餘款繳回
49
付款憑證(二)核銷核銷補充說明(5/7)
研究計畫餘款繳回
50
請款系統操作
付款憑證(三)
51
付款憑證(三)
步驟一
(以國外差旅費為例)
點選：付款憑證(三)
52
付款憑證(三)
步驟二
點選：新增付款憑證(三)
53
付款憑證(三)
步驟三
1.選擇：預算類別及年度
2.選擇：預算編號
3.點選：送出
54
付款憑證(三)
步驟四
選擇：經費項目
▲1
▲2
▲3
▲4
1.應明確寫出出差國家、城市及出差事由
2.出差日期應與出差申請單之日期一致
3.輸入：領款人身份證字號
4.詳填出差人所屬單位、職別及姓名
55
付款憑證(三)
步驟五
輸入：日期、起訖地點、工作
摘要、生活費…等內容
工作摘要1.日支費USD149，詳日支生活費日支數額表。
2.匯率$31.87，係以搭機前一日(1/4)台灣銀行
美元賣出即期匯率為主。
56
臺北醫學大學暨附屬醫院教職員工出差旅費支給一覽表
國
職
別
交通費
內
I(新台幣-元)
每日
住宿費
每日
膳雜費
2,000
其他員工
550
檢
據
實
報
實
銷
1,500
技工、司機、工友
註
一、凡新竹、宜蘭(含)以南之途程，視
為長途出差，方得報支住宿、膳雜
費。
校長、副校長、院
長、副院長、教授、
副教授及一級主管
助理教授、講師、
科主任、室主任、
組長、專員以上
備
400
二、宜蘭以南、新竹以南、彰化以北
之出差半天，可准予一趟飛機或高
鐵，一趟鐵公路，不支予住宿費；
花蓮、彰化以南之出差一天，可准
予搭飛機或高鐵，不支予住宿費。
因個人因素，同一出差數天，須來
回一趟以上，只補助一趟之交通費，
住宿費依實際發生給予。
三、搭乘飛機及高鐵者，以搭乘經濟
艙（標準車廂）為原則，應檢據核
實列支，若有特殊理由，得經專簽
核准搭乘較高等級座位。其餘交通
工具，不分等次按實開支。
四、交通費應檢據核銷，如無收據，
經該主管認同，憑付款證明單報支，
57
但最高可報支自強號。
中央機關公務員工國內出差旅費報支數額表
單位：元
職
務
等級
費別
薦任級以下人員
特任級 簡任級人員
（九職等以下包括約
人員
（第十至十四職等）聘(僱)人員、雇員、技工、
司機與工友）
搭乘飛機及高鐵者，部會及相當部會之首長、副首
交 通 費 長得搭乘商務艙（車廂）或相同之座（艙）位，其餘人
員搭乘經濟（標準）座（艙、車）位，並均應檢據核實
列支。其餘交通工具，不分等次按實開支。
宿 費
新臺幣
雜
2,000
1,600
1,400
檢據核實列支，未能檢據者，按二分
之一列支。
每日膳
550
650
500
費
新臺幣
58
付款憑證(三)
步驟六
1.學校教職人員，請先送至
人資處簽核。
2.專/兼任助理及計畫相關人
員，請直接送至財務處，
無須送至人資處簽核。
年月日
11
具領人：出差人親簽或核章
(不可蓋職章)
59
國外出差旅費報支要點生效日期：101.07.01
六、出差人員交通費之報支，機票部分，應檢附下列單
據：
(一)機票票根或電子機票。
(二)國際線航空機票購票證明單或旅行業代收轉付收
據或其他足資證明支付票款之文件。
(三)登機證存根或足資證明出國事實之護照影本或航
空公司所開立之搭機證明。
前項以外交通費之報支，除本國境內依國內出差旅費
報支要點規定辦理外，應檢附原始單據或旅行業代收
轉付收據。
60
付款憑證(三)
國外差旅費核銷之範例說明
歷史匯率查詢
進入台灣銀行網路銀行：https:eband.bot.com.tw
61
付款憑證(三) 國外差旅費核銷之說明範例
歷史匯率查詢
點選：欲查詢之月份
，如99/01
62
付款憑證(三) 國外差旅費核銷之說明範例
歷史匯率查詢
▲ 台銀歷史匯
率查詢結果
(如右圖)
63
付款憑證(三)
國外差旅費核銷之說明範例
歷史匯率查詢
▲ 日支表 (如右圖)
64
付款憑證(三) 國外差旅費核銷之說明範例
▲ 註冊費之單據
若收據未加註學校全銜(台
北醫學大學)，請補正。
65
臺北醫學大學教職員出差規則(摘錄)
出差申請：(檢附「出差申請單」)
(一)出差必須簽報核准後方可實施，凡未經核准者，一律不得支
報旅餐費用。
(二)出差奉核准後，應將出差申請單送人事室、會計室登記備查。
出差報告： (檢附「出差經過報告表」)
(一)旅費(交通費)報告：出差人任務完畢後2週內，其支領差旅
費者，應依規定填具出差旅費報告表，送會會計室呈核，憑
以核發旅費或交通誤餐費。
(二)出差經過報告：出差人員，無論長程短程，任務完畢後3日
內，應依出差性質，分別填寫出差經過報告表，或出席會議
(參加訓練、講習、觀摩等)報告表，逐級呈閱。
66
付款憑證(三) 國外差旅費核銷之說明範例
▲ 出差申請單
應與請款系統付款憑證(三)
上維護出差日期一致
99001
67
67
臺北醫學大學教職員出差經過報告表
填表日：
單
位
出 差 人
年
月
日
職
稱
出差經過報告表
出差事由
出差地點
起止日期
年
月
日起至
年
月
日止
*可從人力資源處網
站下載
工作紀要
*請先完成簽核再併
請款資料送財務處
具體成果
及建議
出 差 人
(簽名蓋章)
單位主管
系所主管
一級主管
副校長
校 長
※ 出差人員於任務完畢後三日內，請填寫本報告表，並同” 出差申請單”(由請假系統之請
假進度查詢中列印)及會三單(逕上請款系統作業)，辦理核銷作業。
68
預算查詢
(1.校內預算)
69
校內預算
步驟一
校內預算- 請點選：
支出預算查詢作業
70
校內預算
步驟二
點選：計畫名稱
71
校內預算
步驟三
預算項目：依據每
年預算編列核定之
項目
72
校內預算
步驟四
點選：預算可用餘額表
73
校內預算
步驟五
係處於請購系統未轉入請款系統之金額
已進入請款系統之金額
(註)
備註:[請購未請款]明細請至請購系統查看
74
校內預算
步驟六
點選：預算使用明細表
75
校內預算
步驟七
狀態列：
◎未簽收- 已建立單據，未送至財務處
◎已簽收-送至財務處，待審核
◎已核定- 審核完成，進入帳務作業
◎已開傳票- 傳票號碼(入帳傳票)及付款
日期
76
預算查詢
(2.研究計畫)
77
研究計畫 步驟一
研究計畫- 請點選：
研究計畫獎及研究計畫案
查詢作業
78
研究計畫
步驟二
點選：預算編號、計畫編號或計
畫名稱，擇一，點選進入
79
研究計畫
步驟三
點選：預算可用餘額表
※依據合約或核定清單編列經費項目
80
研究計畫
步驟四
(註)
係處於請購系統未轉入
請款系統之金額
已進入請款系
統作業之金額
備註:[請購未請款]明細請至請購系統查看
81
研究計畫
步驟五
點選：預算使用明細表
82
研究計畫
步驟六
狀態列：
◎未簽收- 已建立單據，未送至財務處
◎已簽收-送至財務處，待審核
◎已核定- 審核完成，進入帳務作業
◎已開傳票- 傳票號碼(入帳傳票)
及付款日期
83
預算動支人設定
84
動支人設定
步驟六
動支人設定完成後點選重新
整理即可完成設定
85
動支人設定
步驟一
(以研究計畫為例)
研究計畫- 請點選：
研究計畫獎及研究計畫案
查詢作業
86
動支人設定
步驟二
點選：欲設定動支人之特定預算編號、計畫編號或計畫
名稱，擇一，點選進入
87
動支人設定
步驟三
點選：設定可動支人員
88
動支人設定
步驟四
點選：新增動支人員
89
動支人設定
步驟五
提醒：
動支人需事先申請學校E-mail帳號後，
才可設定！(即學校教職員及現職專/
兼任研究助理)
1.選擇：可動支人之部門
2.選擇：可動支人
3.點選：確定新增可動支人
1.輸入：動支人姓名
2.點選：可動支人查詢
90
行政注意事項
91
行政注意事項
經費付款憑單收受作業時間：
★ 101.4.18行政會議決議修訂通過「臺北醫學大學年度經費預算執
行準則」 第三條 「支出執行準則」 第九款【外來憑證之付款單
據應於二個月(不含取得當月)內核銷，逾期則專案辦
即日起，101/11收受101/10-101/09之相關支出憑證
理。】
★當月支出憑證及付款憑單應於次月5日前送至財務處
核銷。
★ 每月25日以前收受上月26日至本月25日之經費核銷
付款憑單(含研究計畫案)，26日- 30日辦理結算不予
收件，惟急件或研究計畫案結案則另案辦理。
★計畫經費應於計畫屆期前15日完成經費結報及結案
事宜。
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行政注意事項
★ 支付廠商之款項除零星支出(不超過1萬元)外，得由學校直
接撥付廠商，不得由教職員工代領轉付或代付。
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