Transcript Upravljanje troškovima

„UPRAVLJANJE TROŠKOVIMA"
od plana do realizacije na primjeru
osiguravajućeg društva
Oracle Hyperion
IVONA ŽAGAR, Combis d.o.o.
Sarajevo, 14. Juna 2012.
Sadržaj
•
•
•
•
Izazovi u procesu upravljanja troškovima
Upravljanje troškovima i Oracle Hyperion
Zaključci
Pitanja
Upravljanje troškovima
• Najčešći cilj poslovanja kompanije je
profitabilnost
• Da li je to ostvareno i u kojoj mjeri vidi se iz
izvještaja koji se zove – Račun dobiti i
gubitka (Izvještaj o dobiti)
• Eliminacija troškova – NE, minimalizacija
troškova - DA
Osiguranje d.d.
Projekt
• Implementacija informatičkog rješenja za podršku
poslovnim procesima operativnog planiranja i
budžetiranja
• Uspostava efikasnijeg i kvalitetnijeg sustava
planiranja
• Pouzdana platforma za efikasniju podršku prilikom
donošenja poslovnih odluka.
Odabrana tehnologija:
Oracle Hyperion Planning
Budžetiranje
• Informatički podržan proces pripreme i distribucije
podloga za planiranje / predviđanje planova troškova
• Centralizirana distribucija obrazaca sudionicima procesa
• Automatizirano ažuriranje obrazaca i modela sukladno novim
informacijama i zahtjevima, uz mogućnost arhiviranja prethodnih
varijanti
• Upravljanje tijekom procesa planiranje / predviđanje - unos
hodograma procesa u aplikaciji
• Praćenje informacija o statusu popunjenosti obrazaca i modela
• Fleksibilnost - omogućavanje izrade projekcija i planova
sukladno organizacijskim promjenama ili promjenama u strukturi
vrsta troškova
Oracle Hyperion Planning
• U potpunosti skalabilno web based rješenje
• Rješenje izrađeno prema poslovnim zahtjevima
korisnika
Liste zadataka (task liste)
- Administrator
- Odjel za kontroling
Administrator
• Pristupa Glavnoj knjizi
• Definira razdoblje prijenosa podataka
• Ispravlja eventualne pogreške u podacima
• Definira parametre sustava
• Preuzima ostvarenja iz Glavne knjige
• Preuzima podatke o stanju vozila
• Preuzima podatke o zaposlenicima
ODI
Odjel za kontroling
Kontrola nad aktualnim podacima
i prijenos u Hyperion:
•
•
•
•
Pregled statusa prijenosa
Pregled ostvarenja
Projekcija ostvarenja
Izrada plana
Ostvarenja
• Ostvarenja se koriste za sljedeće:
– Za izradu projekcije ostvarenja do kraja
tekuće godine ili za sljedeću godinu
– Planiranje proračuna za sljedeću godinu
– Rebalans proračuna koristi ostvarenja tekuće
godine uz projekciju podataka za ostatak
godine
Ostvarenja
Ostvarenja
Broj zaposlenika
Projekcija ostvarenja
• Putem predodređenih metoda projicira
ostatak godine, zavisno o aktualnom
mjesecu u godini:
• Prosjek ostvarenja
• Prosjek uz postotno povećanje/smanjenje
Projekcija ostvarenja
Pokretanje procedure za projekciju ostatka godine
temeljem odabrane metode
Projekcija ostvarenja
Odabir željenog mjesta troška
Projekcija ostvarenja
Ostale metode projekcije:
• Prosjek ostvarenja (uz postotno povećanje/smanjenje)
• Target-ostvarenja
• Target – ostvarenja decembar
Odabrana projekcija
Izrada budžeta
Izrada budžeta
Unos koeficijenata smanjenja/povećanja temeljem ostvarenja
i prošlogodišnjeg budžeta
Izrada budžeta
Unos targeta i rezervacija
Izrada budžeta
Izrada budžeta
Odabiranje najprikladnije varijante plana te spremanje
u konačnu verziju
Reorganizacija
• U svrhu prilagodbe planova i projekcija kao podloga za
planiranja za buduća razdoblja, budući da se u procesu
planiranja budžeta ili projekcije ostvarenja koriste
predodređene metode koje se temelje na ostvarenjima ili
planu prijašnjih godina.
• Reorganizacija:
– Na početku godine
– Sredinom godine
Reorganizacija
Izvještaji
Integracija sa Excelom
Tko je Combis?
• Vodeći hrvatski sistem integrator, osnovan 1990.
• Jedna od retkih ICT kompanija koje isključivo s
vlastitim resursima mogu ponuditi cjelovito
poslovno rješenje
• Combis sa svojim kancelarijama teritorijalno pokriva
Hrvatsku, BiH (od 2006.) i Srbiju (od 2011.)
• Oko 330 zaposlenih
• 2010. godine član T-HT Grupe
Tko je Combis?
• Oracle Gold Partner
• Specialized Hyperion Planning
• Oracle Applications Partner of the Year 2011.
Hvala na pažnji!
[email protected]