Transcript Basel II :
Basel II :
นาย พงษ์พนั ธ์ ชูรัตนสิ ทธิ์ 434 55616 29
นาย พัฒิวิชญ์ ปรมาพจน์ 434 55639 29
ความแตกต่างที่สาคัญระหว่าง
Basel Capital Accord และ Basel II
เพิม่ เติมรายละเอียดในด้านการตรวจสอบการกากับเงินกองทุน และวินยั ทาง
การตลาด ประกอบด้วยเนื้อหา 3 ส่ วน
Mininum Capital Requirements
Supervisory Review
Market Discipline
อัตราส่ วนเงินกองทุนต่อสิ นทรัพย์เสี่ ยงไม่เปลี่ยนแปลงไปจากเดิม
ความแตกต่างที่สาคัญระหว่าง
Basel Capital Accord และ Basel II
ส่ วนประกอบของเงินลงทุนยังไม่เปลี่ยนแปลงไปจากเดิม
วิธีคานวณสิ นทรัพย์เสี่ ยงเปลี่ยนแปลงไป : ให้ความสาคัญกับ
Operational Risk
วิธีคานวณสิ นทรัพย์เสี่ ยงเปลี่ยนแปลงไป : ความเสี่ ยงด้านเครดิต
ความแตกต่างที่สาคัญระหว่าง
Basel Capital Accord และ Basel II
ประเด็นสำคัญ
Basel Capital
Accord 1988
โครงสร้างของเนื้อหาหลัก หระกอบด้วยเนื้อหาที่
กล่าวถึงการดารงฐานะ
เงินกองทุนต่อสิ นทรัพย์
เสี่ ยง และวิธีการวัดความ
เสี่ ยง
อัตราส่ วนเงินกองทุนต่อ 8% ขั้นต่า
สิ นทรัพย์เสี่ ยง ลิงค์
ประกอบของเงินกองทุน
Basel II 2001
-ข้อกาหนดในการดารงเงินกองทุน
ขั้นต่า
-การตรวจสอบการกากับเงินกองทุน
-วินยั ทางการตลาด
8% ขั้นต่า
ความแตกต่างที่สาคัญระหว่าง
Basel Capital Accord และ Basel II
ประเด็นสำคัญ
Basel Capital
Accord 1988
การคานวณสิ นทรัพย์เสี่ ยง เน้นไปที่การพิจารณา
Credit risk และ
Market risk (ปรับปรู ง
เพิม่ ในปี 1996)
Basel II 2001
ปรับปรุ งวิธีการวัด Credit riskโดย
แบ่งเป็ น 3 รู ปแบบพร้อมทั้งเพิ่มการ
วัด Operational risk ขึ้นโดย
แบ่งเป็ น 3 รู ปแบบเช่นกัน
ความแตกต่างที่สาคัญระหว่าง
Basel Capital Accord และ Basel II
ประเด็นสำคัญ
Basel Capital Accord
1988
วิธีการวัด Credit risk ใช้วธิ ี การถ่วงน้ าหนักความ
เสี่ ยงตามประเภทสิ นทรัพย์ใน
งบดุล และกาหนดค่าแปลง
สภาพสาหรับสิ นทรัพย์นอก
งบดุลโดยไม่พิจารณาถึง
ความเสี่ ยงของลูกค้า หรื อคู่
ธุรกรรมแต่ละรายที่ต่างกัน
Basel II 2001
ปรับปรุ งวิธีการวัดความเสี่ ยงเครดิต
ให้สามารถสะท้อนความเสี่ ยงเครดิต
ของลูกค้าแต่ละประเภท แต่ละรายที่
ดีข้ ึนโดยมีวธิ ี การวัด 3 แบบ คือ
1 Standardised Apporoach
2 Foundation Internal
ratings-based (IRB)
3 Advanced IRB Appoach
ความแตกต่างที่สาคัญระหว่าง
Basel Capital Accord และ Basel II
Capital Accord
Basel Capital Accord
1988 (ธนาคารแห่ ง
ประเทศไทยใช้ใน
ปัจจุบนั )
สูตรการคานวณอัตราเงินกองทุน
ต่อสิ นทรัพย์เสี ยงโดยอัตรา
เงินกองทุนต่อสิ นทรัพย์เสี่ ยงจะ
เท่ากับ (ไม่ต่ากว่า 8%)
เงินกองทุนทั้งหมด / Credit risk
วิธีการประเมินความเสี่ ยง
ความเสี่ ยงเครดิต : คานวณ
จากน้ าหนักความเสี่ ยงและ
ค่าแปลงสภาพที่ BIS
กาหนดไว้แยกตามประเภท
สิ นทรัพย์
ความแตกต่างที่สาคัญระหว่าง
Basel Capital Accord และ Basel II
Capital Accord
Basel Capital Accord
หลังจากปรับปรุ ง 1996
สูตรการคานวณอัตราเงินกองทุน
ต่อสิ นทรัพย์เสี ยงโดยอัตรา
เงินกองทุนต่อสิ นทรัพย์เสี่ ยงจะ
เท่ากับ (ไม่ต่ากว่า 8%)
เงินกองทุนทั้งหมด / Credit risk
+Market risk
วิธีการประเมินความเสี่ ยง
วิธีการ
คานวณ มีทางเลือก 2
ด้วยกันได้แก่
Barket risk :
-Standardised
measurement method
-Internal model
appoach
ความแตกต่างที่สาคัญระหว่าง
Basel Capital Accord และ Basel II
Capital Accord
Basel II ( New
Capital Accord )
สูตรการคานวณอัตราเงินกองทุน
ต่อสิ นทรัพย์เสี ยงโดยอัตรา
เงินกองทุนต่อสิ นทรัพย์เสี่ ยงจะ
เท่ากับ (ไม่ต่ากว่า 8%)
เงินกองทุนทั้งหมด / Credit risk
+Market+Operational risk
วิธีการประเมินความเสี่ ยง
มี 3 วิธีในการ
ประเมิน ได้แก่
Operational
-Basic Indicator
Appoach
-Standardised Appoach
-Advances
Measurement
Approaches (AMA)
การคานวณความเสี่ ยงด้านเครดิต
ตัวอย่ำงที่ 1 การถือสิ ทธิเรี ยกร้องเหนือรัฐบาลประเทศใดประเทศหนึ่ ง เช่น
พันธบัตรรัฐบาล จะมีความเสี่ ยงหลังจากประเมินอันดับความน่าเชื่อถือของ
ประเทศนั้นๆ แล้วดังนี้
อันดับเครดิต
AAA
น้ าหนักความ
เสี่ ยง
0%
ถึง AA-
A+
ถึง
20%
A- BBB+
50%
ถึงBBB- ต่ากว่า B- ไม่ได้จดั
อันดับ
150%
100%
การคานวณความเสี่ ยงด้านเครดิต
ตัวอย่ำงที่ 2 กาปล่อยเงินเชื่อให้ลูกค้ารายใหญ่ หลังจากที่ลกู ค้าแต่ละรายได้
รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือแล้ว ก็จะมีน้ าหนักความเสี่ ยงดังนี้
อันดับเครดิต
AAA
น้ าหนักความ
เสี่ ยง
0%
ถึง AA-
A+
ถึง
20%
A- BBB+
50%
ถึงBBB- ต่ากว่า B- ไม่ได้จดั
อันดับ
150%
100%
ผลกระทบต่อการดาเนินงานของธนาคารพาณิ ชย์
ไทย
มาตรฐานเงินกองทุนใหม่ สร้างเสถียรภาพในระบบการเงินไทย
และเพิม่ ความเป็ นธรรมในการแข่งขันระหว่างธนาคารพาณิ ชย์ใน
ประเทศ
ฐานข้อมูลของลูกค้า ปัจจัยสาคัญที่ช่วยหนุนการเดินหน้าตาม
Basel II
ระยะเวลาของการเก็บสะสมข้อมูล
ประเภทของลูกค้า และข้อมูลด้านหลักประกัน
ผลกระทบต่อการดาเนินงานของธนาคารพาณิ ชย์
ไทย
จานวนบริ ษทั ที่ได้รับการจัดอันดับเครดิต ยังจากัด
คุณภาพสิ นเชื่อและสิ นทรัพย์อาจกระทบต่อความเพียงพอของ
เงินทุนหากธนาคารพาณิ ชย์มีการกันสารองในระดับต่า
ความเสี่ ยงจากการดาเนินงาน (Operational risk) และความเสี่ ยง
จากการเปลี่ยนแปลงของราคาตลาด (Market risk) เพิ่มตัวหาร
ของสัดส่ วนเงินกองทุนต่อสิ นทรัพย์เสี่ ยง