Transcript การชาระเงินทางการค้ าต่ างประเทศ • .การชาระเงินด้ วยเงินสด หรือชาระเงินล่ วงหน้ า (ADVANCE PAYMENT OR CASH WITH ORDER) • .การชาระเงินด้ วยการเปิ ดบัญชีขายเชื่อ (OPEN ACCOUNT) • .การชาระเงินโดยใช้ เอกสารเรียกเก็บผ่

การชาระเงินทางการค้ าต่ างประเทศ
• .การชาระเงินด้ วยเงินสด หรือชาระเงินล่ วงหน้ า (ADVANCE
PAYMENT OR CASH WITH ORDER)
• .การชาระเงินด้ วยการเปิ ดบัญชีขายเชื่อ (OPEN ACCOUNT)
• .การชาระเงินโดยใช้ เอกสารเรียกเก็บผ่ านธนาคาร (BILL
FOR COLLECTION)
• .การชาระเงินโดยเลตเตอร์ ออฟเครดิต (DOCUMENTARY
LETTER OF CREDIT)
เอกสารเรียกเก็บผ่ านธนาคาร
(BILL FOR COLLECTION)
ตั๋วเรียกเก็บเงินชนิดที่มีเอกสารประกอบ (DOCUMENTARY
COLLECTION)
• ตั๋วเรียกเก็บแบบ D/P (DOCUMENT AGAINST PAYMENT)
• ตั๋วเรียกเก็บแบบ D/A (DOCUMENT AGAINST
ACCEPTANCE
LETTER OF CREDIT
.ประเภทเพิกถอนได้ (REVOCABLE L/C)
.ประเภทเพิกถอนไม่ ได้ (IRREVOCABLE L/C)
LETTER OF CREDIT 6 ชนิด
.REVOLVING L/C
.RED CLAUSE L/C
.CONFIRMED L/C
.BACK-TO-BACK L/C
.TRANSFERABLE L/C
.STAND BY L/C
ผู้ท่ เี กี่ยวข้ องกับการเปิ ด L/C
.ผู้ขอเปิ ด L/C (APLLICANT) หรื อผู้ซอื ้ (IMPORTER)
.ธนาคารผู้เปิ ด L/C (OPENING BANK หรือ ISSUING
BANK)
.ธนาคารผู้แจ้ งหรื อส่ ง L/C ไปให้ ผ้ ูขาย (ASVISING
BANK หรือ NOTIFYING BANK)
.ผู้รับประโยชน์ (BENEFICIARY) โดยปกติจะหมายถึง
ผู้ส่งออก (EXPORTER)
สาระสาคัญของ L/C
.ระบุเกี่ยวกับตัว L/C
.ระบุเกี่ยวกับตั๋วเงิน
.ระบุเกี่ยวกับเอกสารการส่ งมอบสินค้ าที่ต้องการ
.ระบุเกี่ยวกับตัวสินค้ า
.ระบุเกี่ยวกับการขนส่ ง
.สาระอื่นๆ
เอกสารการส่ งออก
(SHIPPING DOCUMENTS)
.เอกสารการเงิน (FINANCIAL DOCUMENTS)
.เอกสารการค้ า (COMMERCIAL DOCUMENTS)
.เอกสารการขนส่ ง (TRANSPORT DOCUMENTS)
.เอกสารการประกันภัย (INSURANCE DOCUMENTS)
.เอกสารแสดงแหล่ งกาเนิด
.เอกสารบรรจุหบี ห่ อ
.ใบรับรองต่ างๆ
สินเชื่อเพื่อการส่ งออก
สินเชื่อระยะสัน้ เพื่อสนับสนุนผู้ส่งออกในการผลิตและขายสินค้ า
ไปยังต่ างประเทศ
– สินเชื่อก่ อนการส่ งออก (Pre-shipment Financing)
• การให้ ก้ ูแบบเลตเตอร์ ออฟเครดิต
• การให้ ก้ ูแบบสัญญาซือ้ ขายหรือคาสั่งซือ้ สินค้ า
• การให้ ก้ ูแบบจานาสินค้ า
– สินเชื่อหลังการส่ งออก (Post-shipment Financing)
• การให้ ก้ ูตามตั๋วแลกเงินที่มีกาหนดเวลา
การให้ ก้ ูแบบเลตเตอร์ ออฟเครดิต (PACKING
CREDIT AGAINST L/C)
• เลตเตอร์ ออฟเครดิต ประเภทเพิกถอนไม่ ได้
(IRREVOCABLE L/C)
• ระยะเวลาขอกู้ไม่ เกิน EXPIRY DATE ของ L/C แต่
ต้ องไม่ เกินเทอมที่ธนาคารกาหนด
• มูลค่ าที่ให้ ก้ จู ะไม่ เกินมูลค่ าของ L/C
(80-90% ของมูลค่ า L/C)
การให้ ก้ ูแบบสัญญาซือ้ ขายหรือคาสั่งซือ้ สินค้ า
(PACKING CONTRACT/ORDER)
• สัญญาซือ้ ขายหรือคาสั่งซือ้ สินค้ า
• ระยะเวลาขอกู้ไม่ เกินวันส่ งมอบสินค้ า (SHIPMENT
DATE) +10 วัน แต่ ต้องไม่ เกินเทอมที่ธนาคารกาหนด
• มูลค่ าที่ให้ ก้ จู ะไม่ เกินมูลค่ าในสัญญาซือ้ ขาย (70-80%
ของมูลค่ าสัญญาซือ้ ขาย)
การให้ ก้ ูแบบจานาสินค้ า (PACKING STOCK)
–
–
–
–
ใบรับจานาสินค้ า หรือใบประเมินสินค้ า
ทาประกันภัยสินค้ า โดยธนาคารเป็ นผู้รับประโยชน์
ระยะเวลาขอกู้ไม่ เกินเทอมที่ธนาคารอนุมัติ
มูลค่ าที่ให้ ก้ ูจะไม่ เกินมูลค่ าสินค้ าที่จานา (70-80% ของมูลค่ า)
การให้ ก้ ูตามตั๋วแลกเงินที่มีกาหนดเวลา
(PACKING CREDIT AGAINST USANCE BILL
• มูลค่ าที่ให้ ก้ ูจะไม่ เกินมูลค่ าตั๋วแลกเงิน ( ไม่ เกิน
90% ของตั๋ว)
สินเชื่อเพื่อการนาเข้ า
• Trust Receipt
• สินเชื่อสินค้ าขาเข้ าที่ธนาคารให้ การสนับสนุนผู้นาเข้ า
ให้ สามารถนาสินค้ าไปจัดจาหน่ ายก่ อน โดย
กรรมสิทธิ์ในสินค้ ายังเป็ นของธนาคารจนกว่ าจะครบ
กาหนด และได้ มีการชาระเงินค่ าสินค้ านัน้ หมดสิน้ ไป
• สินเชื่อระยะสัน้ ไม่ เกิน 180 วัน ในรูปของเงินตรา
ต่ างประเทศหรือเงินบาท แล้ วแต่ ตกลงกัน
สินเชื่อเพื่อการนาเข้ า
• Shipping Guarantee
• บริการออกหนังสือคา้ ประกันความเสียหายอันอาจ
เกิดขึน้ แก่ บริษัทเรือ เพื่อให้ ผ้ ูนาเข้ าออกสินค้ าได้ ก่อน
ในกรณีท่ สี ินค้ าเข้ ามาถึงก่ อนเอกสารสินค้ าเข้ า หรือ
เอกสารเข้ ามาแล้ วแต่ ใบตราส่ งทางเรือ (B/L) ขาด
ความสมบูรณ์ ถูกต้ อง
• อิงวงเงิน T/R (ถ้ าผู้นาเข้ าไม่ มีวงเงิน T/R กับธนาคาร
ธนาคารจะต้ องให้ ผ้ ูนาเข้ าชาระค่ าสินค้ าเต็มมูลค่ า)