UAI Unidad de Auditoría Interna - Ministerio de Salud de la Nación

RED FEDERAL DE CONTROL UAI – UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA

Buenos Aires, 14 y 15 de agosto de 2008

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IMPORTANCIA DE LA RED FEDERAL DE CONTROL:

La amplia cobertura territorial y la calidad del trabajo realizado han contribuido a la “Federalización” del control. Esta actividad es percibida y valorada por quienes tienen a su cargo la gestión de los Programas en los distintos niveles del MINISTERIO DE SALUD

Buenos Aires, 14 y 15 de agosto de 2008

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¿CÓMO PENSAR LA FEDERALIZACIÓN DEL CONTROL DESDE UN ENFOQUE BASADO EN PROCESOS , PARA QUE LOS RESULTADOS SEAN ALCANZADOS EFICIENTEMENTE ?

Estableciendo un sistema donde los actores, las actividades y los recursos están interrelacionados y se gestionan como un proceso

Buenos Aires, 14 y 15 de agosto de 2008

SISTEMA DE CONTROL BASADO EN UN ENFOQUE POR PROCESO UAI - MSAL

Identificación de Ptos. de Interés de Control Informe de Auditoría

Programas MSAL

Diagnóstico de debilidades Evaluación de riesgos

Proceso RED FEDERAL DE CONTROL “Federalización del control”

Definición de Ptos. De Control Verif. Ptos.Control Informe de Auditoría

Tribunales de Ctas. Provinciales

Información y documentación de respaldo Medidas correctivas

Unidad Ejecutora Provincial

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¿POR QUÉ ES IMPORTANTE DEFINIR PUNTOS DE CONTROL?

1. Para organizar las actividades de control. 2. Para obtener resultados que le permitan al MSal evaluar riesgos, analizar desvíos y fundamentalmente, tomar medidas correctivas.

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CRITERIOS UTILIZADOS POR LA UAI – MSAL PARA DEFINIR LOS PUNTOS DE CONTROL:

•Verificar la efectiva prestación •Verificar la adecuada utilización de los fondos por parte de las UEPs •Verificar la recepción de los bienes e insumos por parte de los Destinatarios. •Verificar criterios y Sistema de distribución provincial •Verificar el cumplimiento de la normativa de estibaje para los Insumos (según Resol. ANMAT 3.475/05)

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EJEMPLO: Programa Plan Nacional a favor de la madre y el niño (materno Infantil) Tipo de Transferencia:

•Leche •medicamentos

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EJEMPLO: Prog. Nº 17 – Sub Prog. 01: Programa Plan Nacional a favor de la madre y el niño (materno Infantil)

Puntos de control, Respecto a la Unidad Ejecutora Provincial:     Verificación de la recepción de los insumos por los efectores. Asimismo, que esta se realice de acuerdo al Plan de Distribución Previsto.

Verificación del estibaje en los efectores de los insumos remitidos por el Ministerio, constatación de condiciones de seguridad de los depósitos.

Recuento físico (detallando nombre comercial, código, necesidad de cadena de frío, nº de lote, cantidad, stock s/registrar y vencimiento). Verificación de la entrega de los insumos a la población objeto del programa.  Verificar la información consignada en las recetas, historias clínicas y la planilla diaria de entrega de leche.

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EJEMPLO: Continuación Prog. Nº 17 – Sub Prog. 01: Programa Plan Nacional a favor de la madre y el niño (materno Infantil)

Puntos de control, Respecto a los Efectores:     Verificación de la recepción de los insumos por los efectores. Asimismo, que esta se realice de acuerdo al Plan de Distribución Previsto.

Verificación del estibaje en los efectores de los insumos remitidos por el Ministerio, constatación de condiciones de seguridad de los depósitos.

Recuento físico (detallando nombre comercial, código, necesidad de cadena de frió, nº de lote, cantidad, stock s/registrar y vencimiento). Verificación de la entrega de los insumos a la población objeto del programa.  Verificar de la información consignada en las recetas, historias clínicas y la planilla diaria de entrega de leche.

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AUDITORÍA INTERNA MINISTERIO DE SALUD DE LA NACIÓN

Graciela Lietti [email protected]

Gerardo Moran [email protected]

Paola Berias [email protected]

GRACIAS

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