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Hinweis zur interaktiven Steuerung dieser Präsentation: Nach jedem Chart (Folie) ist die Leertaste oder Mausklick erforderlich, um damit das nachfolgende Chart aufzurufen. Die Charts selbst sind teilweise animiert, um damit einen (zeitlichen) Ablauf hervorzuheben (Der Automatismus während einer laufenden Animation kann per Mausklick beendet werden). Mit der „Esc“-Taste können Sie die Präsentation insgesamt beenden. Die gesamte Präsentation enthält knapp 50 Folien und dauert ca. 10 Minuten. © ProCreda GmbH Sehr geehrte Kunde und interessierter Leser, Ich möchte Ihnen mit der folgenden Präsentation einen kurzen, Homepage ergänzenden Überblick über die Aspekte unserer Dienstleistungen anbieten. Sie dienen auch als Grundlage für persönliche Gespräche. Ich freue mich, Ihnen weitere Fragen beantworten zu können und hoffe, mit Ihnen als neuem Kunden zusammenarbeiten zu können. Joachim Neusser (Geschäftsführer der ProCreda GmbH) Outlook: Unsere Dienstleistungen für Ihr Unternehmen z.B.: Persönliche Betreuung der Verträge, kompetente Hilfe bei Verhandlungen, Schulungen, Support bei Sanierungen und diffizilen Schadenfällen, Hilfe bei der Vertrags-, Klausel- und AGBExegese, Umsetzung von Aktualisierungen und Innovationen, Unterstützung bei der Durchsetzung diffiziler Kreditlimite aufgrund restriktiver Kreditpolitik, Angebotsübersichten, Vermittlung von Forderungsfinanzierungen und Avalkrediten, Vertragsübersichten Unternehmensinsolvenzen Unternehmensinsolvenzen 20.000 1991 – 2010 (p.a) Gegenstand der Versicherung Kreditversicherung Die Kreditversicherung sichert den Verkäufer gegen die Gefahren des Delkredere ab: Absicherung von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen nachgewiesene Zahlungsunfähigkeit und gegen Zahlungsverzug (Protracted Default) Dienstleistungen des Versicherers Warenlieferung/Dienstleistung Lösung: Versicherungsnehmer (Lieferant) Versicherer prüft, überwacht, warnt und entschädigt ? Bezahlung oder Zahlungsschwierigkeiten / Zahlungsausfall Kunde Kreditprüfung durch den Versicherer Inkassounternehmen Das Frühwarnsystem: Schadenverhütung durch Prüfen und Überwachen der Bonität Banken Auskunfteien Bilanzen Selbstauskunftsgespräche Der Info-Pool: Gläubigerlisten Handelsregister Erfahrungen von Versicherungsnehmern BranchenInformationen Wirtschaftspresse Kreditentscheidung Lieferant Anfrage Versicherer: Bonitätsprüfung und -überwachung Ablehnung Teilzeichnung Kunde Vollzeichnung Versicherungsfälle Versicherungsfall längerer Zahlungsverzug (Protracted Default) Eröffnung eines gerichtlichen Insolvenzverfahrens oder Ablehnung der Eröffnung mangels Masse Abschluß eines außergerichtlichen Liquidations- bzw. Quotenvergleichs mit allen Gläubigern Annahme eines Schuldenbereinigungsplanes fruchtlose Zwangsvollstreckung Tatbestand im Ausland, der nach dem Rechtssystem des jeweiligen Landes einem der vorgenannten Tatbestände entspricht Nicht versichert (bzw. nicht versicherbar) im Rahmen der Kreditversicherung Forderungen an verbundene Unternehmen An öffentlich - rechtliche Abnehmer Barumsätze Unwiderrufliche Akkreditive (L/C) Sonstige Steuern Zölle Zinsen Vertragsstrafen Schadenersatzforderungen Kursverluste Krieg, kriegerische Ereignisse, innere Unruhen, Naturkatastrophen Vertragskonstruktion / Kundenstruktur Debitorenanalyse (offene Posten per Ultimo) Großrisiken mittlere Risiken 5-50 T€ A n b i e t u n g s g r e n z e Kleinrisiken i.d.R. hohe Kundenanzahl / geringe Einzelsalden Kreditprüfung durch Versicherer Versicherungssumme benannt Vertragskonstruktion / Anbietungsgrenze Anbietungsgrenze Altkunde Neukunde Alternativ: 2 x Waren- o. Dienstleistungsbezug (binnen der letzten 12 Monate mit geordneter Zahlweise) Alternativ: Bank- oder Büroauskunft (nicht älter als 12 Monate) unbenannt Kreditprüfung online Fabrikationsrisiko (Produktion von Spezialanfertigungen) Lieferung- und Rechnungsdatum Fabrikationsrisiko (vor Faktura) Delkredererisiko (nach Faktura) Anlagenbau: Einzelanfertigung nach Plan Textil: Kollektionen Papier: Spezialpapiere Druck: Kundenkataloge Lebensmittel: Handelware etc. Sämtliche unbestrittenen Forderungen Absicherung der Selbstkosten, beispielsweise von Planungsarbeiten, dem Einkauf von Vorprodukten, Material sowie Werkzeugrüstkosten, nicht jedoch einem entgangenem Gewinn Konditionen / Bedingungen, Beispiele Mantelverträge mit Anbietungspflicht Ausnahmen je nach Größenordnung und Branche möglich Selbstbehalt 10% - 40% (50%) zusätzliche Franchisen ab € 500 Versicherung mit oder ohne MwSt. Höchstentschädigung 20-40-fache der Jahresnettoprämie ohne VSt. Mit oder ohne ‚Protracted default‘ (PD; Zahlungsunwilligkeit) Mit oder ohne unbenannte Versicherung Festlegung der Anbietungsgrenze Entschädigungsvorrisiko Meldewesen Kredit- und Krediterhöhungsanträge Meldung negativer Informationen Scheckrückgaben Wechselproteste Nachträgliche Wechselprolongationen Rücklastschriften Einleitung gerichtlicher Mahn- / Klageverfahren Einleitung Inkassoverfahren Drohende oder eingetretene Zahlungsunfähigkeit Überfälligkeitsmeldungen / Kreditzielüberschreitungsmeldungen Nichtzahlungsmeldungen (bei Protracted Default) Inkassoauftragserteilung (bei Protracted Default) Saldenmeldungen / Umsatzmeldungen Überfälligkeitsmeldung (Prinzip) 19.5. 1.6. 1.7. (30 Tage) 1.8. (60 Tage) 1.9. (90 Tage) 180 Tage N.B.: Die Überfälligkeitsfrist wird i.d.R. ab ursprünglicher Fälligkeit der Rechnung gerechnet! Eine Meldungsfreigrenze besteht z.B. bis € 2.500 € pro Rechnung Kreditzielüberschreitungsmeldung (Prinzip) 1.6. 1.7. (30 Tage) 4 Monate normal 1.10. 7 Monate Wechsel 1.1. 9 Monate Valuta 1.3. bzw. bei Erkennbarkeit der Überschreitung früher! Kreditversicherungskosten Versicherungsprämie: (Methoden: Salden, Umsatz, Fest, Limit, Matrix, …) Kreditprüfungsgebühr: (Schuldner: Inland, Ausland, Pauschal, Online, …) Kreditversicherungsvarianten I Investitionsgüter- Kreditversicherung Absicherung von Forderungen aus dem Verkauf von Investitionsgütern (idR mit längerfristigen Zahlungszielen und/oder Zahlungsplänen). Excess-loss Kreditversicherung i.d.R. keine Bonitätsprüfung Festlegung einer maximalen Höchstentschädigung und eines maximal gedeckten Einzellimits Einhaltung eines definierten Debitorenmanagements hohes Entschädigungsvorrisko Internationale Kreditversicherungsprogramme Konzerngesteuerte Globalpolicen unter Berücksichtigung lokaler, landesspezifischer Besonderheiten mit weltweiter Betreuung vor Ort. Kreditversicherungsvarianten II Mitversicherung des politischen Risikos Transferbeschränkungen Krieg Vertragsaufhebung Exportbeschränkungen Importbeschränkungen Das politische Risiko beschreibt - ‚umgangssprachlich‘ ausgedrückt – Forderungsausfälle i.w.S., die von der Politik bestimmt werden. Bestimmt - beispielsweise - eine neue Regierung eines Abnehmerlandes, dass Produkte aus Deutschland nicht mehr importiert werden dürfen, obwohl diese vertraglich bereits geordert und produziert wurden, so würde, im Falle entsprechender Policierung, dieser Forderungsausfall zwar nicht wegen Konkurses des Abnehmers (der ja weiter Geschäfte mit Dritten tätig, bzw. tätigen kann), wohl aber aufgrund des sog. politischen Risikos abgesichert sein. Insgesamt umfasst das politische Risiko also neben den üblicherweise primär genannten ZMund KT-Risiken (also finanziellen Risiken) auch weitere Felder, die man als „Zahlungsausfälle, die nicht durch wirtschaftliche Ursachen des Käufers verursacht sind“ umfassen kann. Voraussetzungen für Angebot Basis: Vordeklaration Kreditversicherung (als Download auf der Homepage: www.ProCreda.com) Ggf. Kundenliste mit gewünschten Limiten Ggf. OP-/Saldenliste Ggf. AGB Ggf. Liefervertragsmuster Factoring Factoring ist der Kauf von Forderungen Als Kaufgeschäft ist Factoring damit kein Kredit- oder Versicherungsgeschäft. Die gesetzlichen Grundlagen liefern das KWG (§§ 18, 19) sowie das BGB (§§ 433 ff). Factoring 3 Funktionen Finanzierung Delkredereschutz Service Finanzierung der Forderungen sofort bis zu 90 % des Rechnungsbetrages Überprüfung der Bonität der Abnehmer und Übernahme das Ausfallrisikos im Rahmen von Abnehmerlimiten Führung der Debitorenbuchhaltung und Übernahme des Mahn- und Inkassowesen. Der Factoringkreislauf Warenlieferung/Dienstleistung Rechnungserstellung Lieferant/ Forderungsverkäufer Verkauf der Forderungen (Rahmenzession) Auszahlung im Rahmen des Ankauflimits bis zu 90%, Absicherung der Forderung zu 100% Bonitätsprüfung (Individuell) Kunde Factor Zahlung gemäß Zielvereinbarung Factoringkosten Kosten Factoring-Gebühr Kontokorrent-Zinsen Limit-Gebühren Einsparung Skonti und Boni Bankzinsen Forderungsausfälle / Kosten für WKV Gewerbesteuer Kosten für Debitorenbuchhaltung, Mahn- und Inkassowesen Factoringvarianten Factoringvariante Factoringfunktion Finanzierung Delkredere Dienstleistung Fullservice-Factoring ja ja ja Inhouse-Factoring ja ja eingeschränkt Regreß-Factoring ja nein ja Finanzierungs-Factoring ja nein nein nein ja ja Fälligkeits-Factoring Brancheneignung der Produkte unseres Beratungsspektrums Wachstumsorientierte mittelständische Unternehmen mit absatzdynamischem Finanzierungsbedarf Hersteller, Distributeure und Dienstleister Industrie, inkl. der Investitionsgüter-Industrie Unternehmen, die nicht jünger als 2 Jahre sind mit Umsätzen von i.d.R. min. 1 Mio € Lieferung an gewerbliche Kunden mit offenem Zahlungsziel bis zu i.d.R. 90 Tagen, aber auch langfristigen Zahlungsplänen bis zu 8 Jahren Keine Montage- oder Abschlagsrechnungen (VOB) für Finanzierung Bauunternehmen mit Bürgschaftsbedarf Unternehmen, denen Kreditsubstitute eine flexiblere Finanzsteuerung ermöglichen Voraussetzungen für Angebot Vordeklaration Factoring / Kreditversicherung Prüfung nach banküblichen Kriterien Die 2 letzten testierten Jahresabschlüsse Aktueller Bericht über Geschäftslage (BWA) Branchenanteile im Factoring Leder, Textil, Bekleidung 17,1% Elektrotechnik, Feinmechanik 15,0% Möbelindustrie und -handel 14,3% Baustoffindustrie und -handel 14,2% Metallindustrie und -handel 10,0% Holz, Papier, Druckgewerbe 9,9% Nahrungsmittelgewerbe 9,5% sonst. Industrie und Handel 5,7% Kunststofferzeugung und -handel 4,3% Sonderformen ABS, ABL und ABF Asset Backed / Based Securities / Lending / Financing Verkauf eines möglichst gleichartigen, größeren Forderungsportfolios an eine Zweckgesellschaft, die diese Forderungen auf eigenes Risiko verwertet. Refinanzierung durch Sekuritisation oder Geldmarkt. Voraussetzungen: Forderungsvolumen von mindestens 5 Mio. € Erstklassige Bonität des verkaufenden Unternehmens Hohe Anforderungen an das Debitorenmanagement Kautionsversicherung Avalkredit Der Avalkredit oder die Kautionsversicherung bezeichnet die Übernahme von Bürgschaften, Garantien und Bonds im Auftrag des Versicherungsnehmers zugunsten der Gläubiger zur Sicherung vertraglicher oder gesetzlicher Verpflichtungen eines Versicherungsinstituts oder anderen Bürgens. Vertrags- und Haftungsverhältnis Bürgschaft / Kaution BürgschaftsEmpfänger Lieferungs-, Leistungsvertrag Kunde Versicherer Bürge Kautionsversicherungsvertrag (Möglicher) Regreß Versicherungsnehmer = Schuldner Bürgschaften für Baulieferverträge Lieferungs- und Leistungsavale zur Absicherung der vom Auftragsnehmer übernommenen Verpflichtungen zur Erbringung von Lieferungen und Leistungen bis zum Zeitpunkt der Übernahme bzw. Abnahme. Vertragserfüllungsbürgschaften (5%-20% v. Auftragswert), 1-2 J. Laufzeit Mängelgewährleistungsbürgschaften (2%-5%), 2-5 J. Laufzeit Anzahlungsbürgschaften Bietungsbürgschaften (1%-5%), Ausschreibungsdauer 3-6 Monate Bürgschaften für Arbeitsgemeinschaften Kosten Die Bürgschaftskosten sind abhängig von: der Höhe des Bürgschaftsrahmens der Inanspruchnahme des Rahmens bei kleineren Rahmen bis TEUR 1.000 werden i.d.R. Standardverträge mit fixen Prämien abgeschlossen. den Bürgschaftsarten den Sicherheiten der Bonität des Versicherungsnehmers Voraussetzungen für Angebot Vordeklaration Bürgschaften Prüfung nach banküblichen Kriterien 2 letzten testierten Jahresabschlüsse Aktueller Bericht über Geschäftslage (BWA) Anbieter Die führende Gruppe der Bürgschaftsgeber sind die Banken, bei deren Bürgschaftsverträgen der Makler nicht aktiv werden kann. Die führenden Anbieter aus der Gruppe der Versicherer sind: EulerHermes Kreditversicherungs-AG Zürich Agrippina Versicherung AG DBV Winterthur Garantie R + V Allgemeine Versicherung AG (Ökonomische) Rahmenbedingungen Das Insolvenzniveau ist anhaltend hoch: Kreditversicherungslimite an bestehende Kunde, Neue Limite schwer zugänglich. Sanierungen, Einschränkungen im Delkredereschutz Zunehmende Globalisierung mit internationale .Kreditversicherungsprogramme (Der Trend flacht aber seit einigen Jahren wieder deutlich ab) KonTraG, Bilanzschutz: Excess-loss-Kreditversicherungen Basel II, restriktive Kreditvergabe der Banken: Hinwendung zu Factoring, Bürgschaften und anderen Alternativen. Aufgrund der hohen Schadenquoten erhöhen die Kreditversicherer die Prämien und heben die Prüfgebühren an. Ein Kreditversicherer (Gothaer Credit) stellte sogar die Geschäftstätigkeit zum 31.12.2002 ein, da hinreichende Ertragsaussichten seitens der Investoren in Zweifel gestellt wurden. Unternehmen I Welche Unternehmen eignen sich für welche Produkte des Spektrums der ProCreda GmbH? Kreditversicherung: Alle Unternehmen, die ihre Produkte oder Dienstleistungen an andere Unternehmen vertreiben (überwiegend gewerbliche Abnehmerstruktur) und dafür nicht im Voraus oder bei Lieferung bezahlt werden (Delkredererisiko) Voraussetzung für Angebot: Vordeklaration Kreditversicherung/Factoring Unternehmen II Factoring: Unternehmen mit Absicherungsinteresse des Forderungsbestandes (Delkrederefunktion) wachstumsstarke Unternehmen (Finanzierungsfunktion) Unternehmen, die von bürokratischen Erfordernissen des Forderungseinzug entlastet werden möchten (Dienstleistungsfunktion) Voraussetzung für Angebot: Vordeklaration Factoring und positive, bankähnliche Bonitätsprüfung auf der Grundlage der letzten zwei Jahresabschlüsse und Selbstauskunft über aktuelle wirtschaftliche Lage. Unternehmen III Kautionsversicherung/Bürgschaften: Unternehmen, die im Rahmen ihres üblichen Geschäftes Sicherheiten stellen müssen: Anzahlungsbürgschaften Vertragserfüllungsbürgschaften Mängelgewährleistungsbürgschaften Sonderavale wie Zoll- und Brandwein-, BLE- Bürgschaften Voraussetzung für Angebot: bankähnliche Bonitätsprüfung auf der Grundlage der letzten zwei Jahresabschlüsse und Selbstauskunft / Lagebericht / BWA Service I Risikoanalyse Wir analysieren die spezifischen Risiken der Unternehmen und erstellen eine Konzeption zu deren Abdeckung und - bei Bedarf- Finanzierung. Vertragsanalyse Wir analysieren bestehende Verträge und prüfen deren Konditionen, Spezifikationen sowie den Umfang des Deckungsschutzes Vertragsgestaltung Wir erarbeiten spezielle auf die Anforderungen der Kunden zugeschnittene Konzepte für die Gestaltung der Verträge. Service II Auswahl des Versicherers Wir holen Angebote bei geeigneten nationalen und internationalen Anbietern ein und präsentieren den Angebotsvergleich Vertragsabschluss In Absprache mit den Kunden platzieren wir die Verträge und setzen das Absicherungskonzept um Policenprüfung Wir prüfen die Policen und passen das Wording an. Service III Organisatorische Einbindung der Verträge Wir unterstützen die Kunden bei der organisatorischen Einbindung der Verträge in das Debitorenmanagement. Durchführung von Schulungen Wir schulen die Mitarbeiter hinsichtlich der Bedienung der Verträge und der Erfüllung vertraglicher Obliegenheiten. Laufende Vertragsbetreuung Wir unterstützen unsere Kunden bei Limitproblemen und bei der Abwicklung von Schadenfällen. Service IV Jahresdurchsprachen Bei Veränderungen des Versicherungsmarktes oder des Risikos setzen wir uns, unter Berücksichtigung des Vertragsverlaufes, für angemessene Konditions- und Klauseländerungen ein. In den revolvierenden Jahresdurchsprachen stimmen wir die Strategie der folgenden Vertragslaufzeit ab. Wir diskutieren alternative Konzepte und stellen Entwicklungen vor, damit Sie durch uns „up-to-date“ sind. Danke für Ihre Aufmerksamkeit Post: ProCreda GmbH, Am Hessendenkmal 3, 55126 Mainz Telefon: 0700 / ProCreda Büro Fax: Büro Telefon: Mobil Telefon: 06131 – 1435 202 06131 – 1435 200 0176 – 2208 7578 E-Mail: [email protected] Anfahrt: Einen individuellen Anfahrtsweg können Sie auf unsere Homepageseite unter www.ProCreda.com / Kontakte / Anfahrtsweg erstellen. Informationen: Texte zu fachlichen Themen finden Sie unter der Themen-Homepage www.delkredere.com Geschäftsführung Joachim Neusser MA, Dipl. Betriebswirt (alias: 0700 / 776 27332)