Transcript eNIVO - üzleti tervezés prezentáció

Az üzleti tervezés alapjai
Pető István
Jászfényszaru ~ 2005. október 8.
************************
„Ha nem tudod, melyik kikötőbe
tartasz, semmilyen szél sem jó!”
Seneca
Tartalom
Mi az üzleti terv?
Az üzleti terv szerepe a vállalkozásban
A tervezés folyamata
Tartalmi szempontok
Mi az üzleti terv?
„A vállalkozás életében az üzleti terv egy
lehetséges tervezési módszer, mely keretet ad a
vállalkozás megfelelő, rövid és hosszabb távú
stratégiájának kialakítására.”
Vagyis egy meghatározott időtartamra (általában 3-5 év)
vonatkoztatva leírja, hogy:
– milyen jelenleg a vállalkozás helyzete,
– milyen célokat tűz ki maga elé, hová akar eljutni,
– milyen erőforrások felhasználásával és hogyan akarja
ezeket a célokat megvalósítani.
Az üzleti terv szerepe
~ Tévhitek ~
Az üzleti terv nem egy szükséges rossz!
Az üzleti terv nem a banknak készül (bár van ilyen
változata is)!
Az üzleti terv nem táblázatok kitöltése!
Az üzleti tervet nem készítheti el érdemben a
vállalkozón vagy a vállalkozás vezetőjén kívül más!
Az üzleti terv nem örök, időnként újra kell gondolni!
Az üzleti tervben nem maga a terv a fontos, hanem a
tervezés folyamata!
Az üzleti terv nem ér semmit, ha nincs aki
végrehajtsa!
Az üzleti terv szerepe
~ Kérdések ~
Életképes-e a vállalkozás illetve a szóban forgó
fejlesztési ötlet?
Hová kell/lehet eljutni az adott vállalkozói
tevékenységgel?
Milyen módszerekkel lehet megvalósítani a
kitűzött cél(oka)t?
Melyik megvalósítási mód a leginkább reális?
Az üzleti terv szerepe
~ Fő funkciók ~
A még kiforratlan fejlesztési, vállalkozási
ötletek, induló vállalkozások megvalósíthatóságának vizsgálata
A vállalkozás teljesítményének időről-időre
történő értékelése
Új erőforrások bevonása vagy más előnyhöz
való jutás elérése (pl. új tulajdonosok, bankok,
kiemelt üzleti partnerek)
A vállalkozásunk bemutatása
A tervezés
folyamata (I.)
A vállalkozás környezete
Mikro-környezet:
Makro-környezet:
– A vállalat maga
– Demográfiai környezet
– Beszállítók
– Gazdasági környezet
– Vevők
– Természeti környezet
– Versenytársak
– Technológiai környezet
– Partnerek
– Társadalmi/kulturális
– Pénzintézetek
környezet
– Politikai környezet
– Közvélemény
A tervezés
folyamata (II.)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Célcsoport meghatározása
Előzmények, helyzetelemzés
Vállalkozási célok meghatározása
Feltevések rögzítése
Számszerűsítés
Monitoring és ellenőrzési módszerek meghatározása
A terv írásba foglalása és nyilvánosságra hozatala
A terv végrehajtása
A végrehajtás során monitoring illetve visszacsatolás
Tartalmi elemek
Azonosító adatok és alapinformációk
2. Összefoglalás
3. Az ágazat bemutatása
4. A vállalkozás leírása
5. Tevékenységi (termelési) terv
6. Szervezeti terv
7. Marketing terv
8. Pénzügyi terv
9. Kockázatbecslés (SWOT, érzékenységvizsgálat)
10. Csatolt mellékletek
1.
A tartalom
súlypontjai
Célok
Hangsúlyosabb részek
Célközönség
Tevékenységi körök
kialakítása, módosítása,
új ötletek, fejlesztési
elképzelések
MarketingT, TermelésiT,
EredményT, jövedelmezőség
Jelenlegi vezetés és
üzlettársak
Hatékonyabb operatív
működés
MarketingT, MűködésiT,
PénzügyiT
Jelenlegi vezetés és
tulajdonosok
Idegen forrás bevonása
Teljes üzleti terv és
hitelkérelmi pályázat
Hitelezők,
pénzintézetek
Tevékenység változtatása
új befektetők
megnyerésével
MarketingT, EredményT,
PénzügyiT, SzervezetiT
Új, potenciális
befektetők,
üzlettársak
Partnerek tájékoztatása
MarketingT, TermelésiT
Vevők, szállítók
Tartalom
~ Alapadatok ~
Főként külső forrásszerzésnél lényeges, segíti
az üzleti terv kezelését, nyilvántartását,
elbírálását
Fontosabb adattípusok:
–
–
–
–
–
A vállalkozás neve, jogi formája
A vállalkozás székhelye, elérhetőségei
A vezető(k), képviselő(k) neve, elérhetősége
Bankszámla-információk
A vállalkozás azonosító (adószám, cégjegyzékszám,
KSH-azonosító stb.)
Tartalom
~ Összefoglalás ~
Röviden (1-6 oldal) ismerteti a vállalkozást, a
tevékenységi köröket, a célokat és a
finanszírozást
Az olvasónak megkönnyíti az üzleti terv
értelmezését, előzetesen összefoglalja annak
lényegét
Egyes esetekben önállóan alkalmas a figyelem
felhívására
Csak a teljes terv elkészülte után írjuk meg!
Tartalom
~ Ágazati elemzés ~
Tartalmazza, hogy az ágazat milyen várható
piaci terjedelmet, trendet, dinamikát „diktál” a
vállalkozásnak, vagy másként
A mikro- és makro-környezet elemzése, benne
a vállalkozás helyének, szerepének
körvonalazása.
Fontos elemei:
–
–
–
–
Piacszegmentálás (vevőcsoportokra bontás)
A célpiac – vevőcsoport(ok) – kijelölése
Versenyhelyzet elemzése
Pozícionálás (versenytársaktól való megkülönböztetés) [vö. Vállalkozás leírása]
Tartalom
~ Vállalkozás leírása ~
Tömör összefoglalás szükséges, a
későbbiekben az egyes elemek még
kifejthetők
A következők kerüljenek bemutatásra:
– A vállalkozás története, aktuális „fejlődési
szakasza”, profilja, termékei, helye a piacon
– A rendelkezésre álló anyagi (pl. telephely, gépek) és
humán (munkatársak, szakképzetségük,
tapasztalatuk) erőforrások
– A vállalkozás céljai (pl. piaci helyzet stabilizálása,
bizonyos árbevétel-szint elérése, új termékek
bevezetése, új piac meghódítása)
Tartalom
~ Termelési terv ~
A termékek (szolgáltatások) bemutatása:
– Fizikai leírás
– A vonzerő, egyediség bemutatása
– Fejlettségi szint jellemzése
A termelési (szolgáltatási) folyamat leírása:
– A tevékenység folyamata
– Gép-, eszköz- és anyag- és humán erőforrás-igény
– A beszerzés – termelés – értékesítés ciklus
időigénye
– Tényleges és potenciális beszállítók
– A tevékenység költségeinek várható alakulása
Tartalom
~ Szervezeti terv ~
A vállalkozás tulajdoni formája, a társasági
szerződés (ha van) lényeges kikötései
A szervezeti struktúra részletei (akár szervezeti
ábrával is) – az információs-, tervezésiellenőrzési- és érdekeltségi kapcsolatok
Vezető tisztségviselők és fontos szakemberek
bemutatása: szerepkörük, felelősségük,
kompetenciáik
Tartalom
~ Marketing terv ~
A vállalkozásnak a piaci igényekhez való
tudatos, folyamatos alkalmazását mutatja be
Részei (marketing mix – 4P):
– Ár – price (elemzés, árképzés)
– Termék – product (minőség, termékváltozatok,
csomagolás, előrejelzések) [vö. Termelési terv]
– Értékesítés – place (hogyan juthat a fogyasztó a
termékhez)
– Reklám – promotion (értékesítés-növelő
megoldások és azok várt hatása)
Tartalom
~ Pénzügyi terv ~
Az üzleti terv valamennyi elemét érintő, összefoglaló,
szintetizáló egység
Részei:
– Előzetes jövedelemterv: tervezett értékesítés és költségek,
illetve az eezekből számítva a működés eredményessége
– Pénzforgalmi likviditás előrejelzés (cash-flow): Általában havi
bontásban 1 évre kell kifejteni, hogy a vállalkozás minden
időegységben (hónapban) ki tudja-e fizetni kötelezettségeit
– Nyitó mérleg: A vállalkozás vagyoni helyzetének bemutatása
– Fedezetszámítási és megtérülési mutatók: Az üzleti terv
tárgyától függően más-más pénzügyi mutatókkal jellemezhető
a vállalkozás vagy egy beruházás megvalósíthatósága,
jövedelmezősége
Tartalom
~ Kockázatok ~
A vállalkozási tevékenység számos aspektusából
fakadhat kockázat, pl. technológiai, értékesítési,
környezeti, pénzügyi kockázatok.
Ezekre (ha nem is külön fejezetben) mindenképpen ki
kell térni.
Számos elemző módszer közül legelterjedtebb
a SWOT-analízis:
– Erősségek: befolyásolható tényezők, melyek vállalkozásunkat
segítik, eredményességünket növelik
– Gyengeségek: javítható tényezők, melyek vállalkozásunk
eredményességét gátolják
– Lehetőségek: külső tényezők, melyeke építve kihasználhatjuk
erősségeinket
– Veszélyek: külső tényezők, melyek korlátot szabnak
vállalkozásunk működésének
Tartalom
~ Mellékletek ~
A csatolandó dokumentumok körét az üzleti
terv címzettje általában pontosan megszabja:
– Általános dokumentumok: pl. vállalkozói igazolvány,
cégbejegyzési igazolás, köztartozásra vonatkozó
igazolás
– Területre, telephelyre vonatkozó dokumentumok:
pl. tulajdoni lap, bérleti szerződés, engedélyek
– Fedezethez kapcsolódó dokumentumok:
pl. vagyontárgyak listája, értékbecslése
– Egyéb dokumentumok: pl. referenciaanyagok,
szállítók árajánlatai
Felhasznált
irodalom
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Kiss Zsóka, Varga Péter: Üzleti terv - Üzleti tervezés
Dr. Egri Imre - Dr. Papp Péter: Üzleti tervezés
Hollóné Kacsó Erzsébet, Nagy Miklós, dr. Roman Róbert,
Tánczos Tamás: Alapfogalmaktól az üzleti tervig
Farkas Tamás, Magyar Csilla, Fehér Ottó: Üzleti terv
Váradi István: Az üzleti terv elkészítése
Antal Róbert: Üzleti terv
Köszönöm a figyelmet!
[email protected]