Transcript HSB brf Myggan 1 - brfmygganett.se

i Trollhättan
ÅRSREDOVISNING 2012
HSB brf Myggan 1
Ordlista
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSEN: Den del av
AVSKRIVNINGAR: Här redovisas årets kostnad
årsredovisningen som i text förklarar verksam-
för nyttjandet av föreningens anläggningstill-
heten kallas förvaltningsberättelse.
gångar, d.v.s. byggnader och inventarier.
Övriga delar av årsredovisningen är resultat- och
Anskaffningsvärdet för en anläggningstillgång
balansräkning med tillhörande notförteckning,
fördelas på tillgångens bedömda ekonomiska livs-
som i siffror visar verksamheten. Av notför-
längd och belastar årsresultatet med en kostnad
teckningen framgår detaljinformation om vissa
som benämns avskrivning.
poster i resultat- och balansräkningen. Förvalt-
I not till byggnader och inventarier framgår den
ningsberättelsen talar om verksamhetens art och
ackumulerade avskrivningen, d.v.s. den totala
inriktning t.ex. beskriver fastigheten, utfört
avskrivningen föreningen gjort under årens lopp
underhåll under året, avgifter, ägarförhållanden,
på de byggnader som föreningen äger.
d.v.s. antalet medlemmar med eventuella
förändringar under året samt vilka som haft
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER: Antingen
uppdrag i föreningen. Även förväntad framtida
intäkter eller kostnader som inte är en del av den
utveckling belyses kort i förvaltningsberättelsen.
normala verksamheten, t.ex. nedskrivning av
fastighetens värde, ränteeftergifter, låneeftergifter
RESULTATRÄKNINGEN: Visar vilka intäkter
och avsättning utöver plan till fond för yttre
och kostnader föreningen har haft under året.
underhåll.
Intäkter minus kostnader är lika med årets överskott eller underskott.
BALANSRÄKNINGEN: Visar föreningens till-
För en bostadsrättsförening gäller det nu inte att
gångar (tillgångssidan) och hur dessa finansieras
få så stort överskott som möjligt, utan istället att
(skuldsidan). På tillgångssidan redovisas dels
anpassa intäkterna till kostnaderna. Med andra
anläggningstillgångar såsom byggnader, mark
ord ska årsavgifterna beräknas så att de täcker de
och inventarier samt långfristiga avgiftsford-
kostnader (inklusive avsättning till fonder) som
ringar, kortfristiga placeringar samt kassa och
förväntas uppkomma. Föreningsstämman beslutar
bank. På skuldsidan redovisas föreningens eget
efter förslag från styrelsen placeringar dels
kapital, underhållsfonder, fastighetslån och
omsättningstillgångar såsom hur resultatet
kortfristiga skulder.
(överskott eller eventuellt underskott) ska
hanteras.
HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan
Org. nr. 763000-2793
ÅRSREDOVISNING
Styrelsen för HSBs Bostadsrättsförening Myggan 1 i Trollhättan får härmed avge
årsredovisning för räkenskapsåret 2012 01 01 - 2012 12 31.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2012
Verksamheten
Allmänt om verksamheten
Föreningen har till ändamål att i föreningens hus upplåta bostadsrättslägenheter och lokaler
åt medlemmarna och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen.
Föreningen har antagit 2003 års normalstadgar för HSB bostadsrättsföreningar.
Fastigheter
Föreningens fastigheter Myggan 1 och 2 färdigställdes år 1971-72. Därefter har erforderligt
underhåll utförts, bl.a. stambyte 1996 och inglasning av balkonger 2006. På fastigheten finns
12 bostadshus i 3 våningar med 32 trappuppgångar.
Adress
Bergkullevägen 191-257 (alla udda nr), 461 66 Trollhättan.
Antal objekt
276 st bostäder om 17 652 m2, 2 st lokaler, 49 st garage och 212 st parkeringsplatser, varav
20 st är besöksparkeringar.
Lägenhetsfördelning
48 st 1 rum och kök
132 st 2 rum och kök
90 st 3 rum och kök
6 st 4 rum och kök
Försäkring
Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Trygg Hansa.
Förvaltning
Föreningen har avtal med HSB Nordvästra Götaland avseende administrativ och teknisk
förvaltning samt avtal om årlig uppdatering av underhållsplanen.
Föreningen har avtal med Securitas ang. bevakning och parkeringskontroll samt
upplåsningsservice.
Föreningen har även avtal med Comhem ang. kabel-TV, Bredbandsbolaget ang. leverans av
bredbandstjänster och med Home Solutions ang. enhetsmätning av el.
Föreningen har underhållsplan, som uppdaterades senast år 2012.
1
HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan
Org. nr. 763000-2793
Lagstadgad obligatorisk ventilationskontroll (OVK) enl BFS 1996:56 har skett 2011 med
godkänt resultat. Nästa besiktning skall ske enligt fastställd intervall år 2017.
Resultat och ställning
Nettoomsättning tkr
Rörelseresultat tkr
Årets resultat tkr
Balansomslutning tkr
Avgifts- & hyresbortfall %
Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per m2
Fond för yttre underhåll, tkr
2012
2011
2010
2009
2008
14 006 13 730 13 607 13 600 13 616
-904 3 248 1 889 2 333 1 794
-2 410 1 662
370
710
139
53 490 52 349 53 469 54 035 55 168
0,2
0,3
0,3
0,2
0,2
720,47 699,49 699,49 699,49 754,31
7 948 6 807 6 434 5 307 4 967
Väsentliga händelser under året
Årets underhåll
Föreningen har under året genomfört ett omfattande arbete gällande ombyggnad av
ventilationssystemet. Detta inkluderar även montering av nya Alliancefläktar i samtliga
lägenheter. Tilläggsisolering av vindarna har också utförts. Båda dessa arbeten var i syfte
att minska energiåtgången och värmekostnaderna samt att bidra till en bättre inomhusmiljö.
Den totala kostnaden uppgick till 6 054 000 kr. Av kostnaden har 2 000 000 kr aktiverats och
kommer att avskrivas enligt en 20-årig plan och 4 054 000 kr har bokförts som underhållskostnad och täcks av medel i fond för yttre underhåll. I Swedbank Hypotek AB har två nya
lån på tillsammans 5 300 000 kr tagits upp.
Under året har genomgång och uppdatering av belysningen på parkeringarna samt över
källaringångarna skett.
Byte av slangar till toaletterna i samtliga lägenheter har utförts till en kostnad av 307 000 kr.
Under vecka 16 fanns en container uppställd för medlemmarnas grovsopor.
Kontrakt för parkeringsplatserna samt parkeringstillstånd har upprättats.
Då häggträden blivit angripna av häggspinnmal beslutades att ta bort alla häggträden.
Aktiviteter
I mars anordnades en bussresa till Ullared med 26 deltagare.
Under april arrangerades en loppmarknad i HSB-lokalen, tyvärr var uppslutningen dålig.
I september åkte 14 medlemmar på en resa till Skördefesten i Säffle.
”Café Myggan” har hållit öppet för daglediga med Margareta Björk som cafévärdinna.
Föreningens bastu har hållit öppet tre dagar/vecka.
Avgifter och hyror
Årsavgiften höjdes senast fr o m 2012 01 01 med 3 %. Därefter utgör den genomsnittliga
årsavgiften 720,47 kr per m2 lägenhetsyta.
Föreningsfrågor
Föreningsstämma
Ordinarie föreningsstämma hölls 2012 05 13. I stämman deltog 30 st. röstberättigade
medlemmar.
2
HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan
Org. nr. 763000-2793
Medlemsantal
Antal medlemmar i föreningen är 276 st, varav 275 st. innehar bostadsrätt. Övrig medlem
är HSB Nordvästra Götaland. Under året har 33 st. bostadsrätter överlåtits.
Styrelsen samt suppleanter
Björn-Inge Lindblad
Göran Lindskog
Ingeborg Johansson
Daniel Karlsson
Christer Persson
Knut Kristiansson
Mattias Karlsson
Jeannette Rasmussen
Britt-Marie Larsson
ordförande
vice ordförande
sekreterare
ledamot
ledamot
ledamot
utsedd av HSB Nordvästra Götaland
suppleant
suppleant
I tur att avgå vid kommande ordinarie föreningsstämma är ledamöterna Göran Lindskog,
Daniel Karlsson och Knut Kristiansson samt suppleanten Jeanette Rasmussen.
Sammanträden
Styrelsen har under året hållit 13 st protokollförda sammanträden.
Firmatecknare
Föreningens firma har tecknats av Björn-Inge Lindblad, Göran Lindskog, Ingeborg
Johansson och Britt-Marie Larsson, två i förening. Leif Larsson tecknade firman del av året.
Vicevärdar
Vicevärd har varit Leif Larsson t o m 2012 05 31. Under tiden 2012 06 01 – 2012 31 var
Björn-Inge Lindblad tillförordnad vicevärd. Från 2012 09 15 började Britt-Marie Larssons
upplärning med hjälp av tidigare vicevärd Göte Carlson. Britt-Marie Larsson började
anställningen som vicevärd 2013 01 01.
Revisor
Revisorer har varit Yvonne Ojala, vald av föreningen, posten som suppleant har varit vakant,
samt en revisor från BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund.
Representanter i HSBs fullmäktige
Föreningens representant i HSB Nordvästra Götaland fullmäktige har varit Björn-Inge
Lindblad med Göran Lindskog som suppleant.
Valberedning
Valberedningen har bestått av Annika Ebenholm, sammankallande, samt Ingrid Andersson
och Göte Carlson.
Studieorganisatör
Studieorganisatör har varit Jeanette Rasmussen.
Miljösamordnare
Miljösamordnare har varit Knut Kristiansson och Göran Lindskog.
3
HSBs Brf Myggan 1 i Trollhättan
Org. nr. 763000-2793
Brandskyddsansvarig
Brandskyddsansvarig har varit Göran Lindskog och Daniel Karlsson.
Förväntad framtida utveckling
Budget för 2013
Eftersom föreningen drabbas av kostnader som står utanför dess kontroll såsom: fördubblad
tomträttsavgäld, höjning av VA-avgifter, ökning av uppvärmningskostnader samt höjning av
effektavgifter för el, beslöt styrelsen att höja årsavgiften för lägenheterna med 1,5 % för
2013.
Framtida underhåll
Enligt underhållsplanen.
Byte av stamventiler och termostater för en ännu bättre inomhusmiljö.
En uppdatering av yttre miljön med början på den övre gården.
Avgifter och hyror
Årsavgifterna höjs med 1,5 % fr.o.m. 2013 01 01. Därefter uppgår den genomsnittliga
årsavgiften per m2 lägenhetsyta till 731,28 kronor.
Förslag till resultatdisposition
Förslaget till reservering till fond för yttre underhåll nedan följer antagen underhållsplan/
budget.
Till stämmans disposition föreligger följande medel i kronor:
Balanserat resultat
Årets resultat
3 016 916
-2 409 913
607 003
Styrelsen föreslår följande disposition.
Reservering till fond för yttre underhåll
1 500 000
Ianspråktagande av fond för yttre underhåll
-4 436 838
Balanserat resultat
enligt underhållsplan/
budget
avseende årets
underhållskostnad
3 543 841
607 003
Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande
resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.
4
Org Nr: 763000-2793
HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan
2012-01-01
2012-12-31
2011-01-01
2011-12-31
Not 1
14 006 244
13 730 238
Not 2
-8 364
-4 436
-300
-1 809
-14 910
-8 329
-108
-300
-1 744
-10 482
Resultaträkning
Nettoomsättning
Fastighetskostnader
Drift
Utfört underhåll
Fastighetsskatt/avgift
Avskrivningar
Summa fastighetskostnader
Not 3
Rörelseresultat
Finansiella poster
Ränteintäkter och liknande resultatposter
Räntekostnader långfristiga skulder
Summa finansiella poster
Not 4
Årets resultat
142
838
190
000
170
323
750
190
000
263
-903 926
3 247 975
6 509
-1 512 496
-1 505 987
4 437
-1 590 388
-1 585 951
-2 409 913
1 662 024
-1 500 000
4 436 838
2 936 838
-1 250 000
108 750
-1 141 250
526 925
520 774
Tillägg till resultaträkningen:
Förslag till resultatdisposition
Avsättning underhållsfond
Disposition underhållsfond
Netto avsättning (-)/ disposition (+) underhållsfond
Resultat efter fondförändring
5
Org Nr: 763000-2793
HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan
2012-01-01
Balansräkning
2011-01-01
2012-12-31
2011-12-31
48 981 000
48 981 000
48 790 000
48 790 000
500
500
500
500
48 981 500
48 790 500
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och ombyggnader
Not 5
Finansiella anläggningstillgångar
En andel i HSB Nordvästra Götaland ek för
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Avgifts-, hyres och andra kundfordringar
Avräkningskonto HSB NVG
Skattekonto
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Not 6
Kassa och bank
Kassa
Summa omsättningstillgångar
Summa tillgångar
6
45
4 230
10
218
4 503
533
294
079
048
954
49 929
3 204 794
0
294 712
3 549 435
4 980
4 980
9 289
9 289
4 508 934
3 558 724
53 490 434
52 349 224
Org Nr: 763000-2793
HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan
2012-01-01
Balansräkning
2011-01-01
2012-12-31
2011-12-31
1 517 200
7 948 040
9 465 240
1 517 200
6 806 790
8 323 990
3 016 916
-2 409 913
607 003
2 496 142
1 662 024
4 158 166
10 072 243
12 482 156
37 236 454
37 236 454
34 157 870
34 157 870
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Insatser
Underhållsfond
Not 7
Fritt eget kapital
Balanserat resultat
Årets resultat
Summa eget kapital
Skulder
Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut
Not 8
Kortfristiga skulder
Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amort)
Leverantörsskulder
Skatteskulder
Fond för inre underhåll
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa skulder
Not 9
Not 10
2 221 433
1 403 551
8 657
399 627
10 368
2 138 101
6 181 736
2 163
823
163
462
2
2 092
5 709
794
865
700
957
587
295
198
43 418 190
39 867 068
53 490 434
52 349 224
Ställda säkerheter
Panter för fastighetslån
55 260 000
55 260 000
Ansvarsförbindelser
Inga
Inga
Summa eget kapital och skulder
Poster inom linjen
7
Org Nr: 763000-2793
HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan
Redovisningsprinciper m.m.
Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd.
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.
Byggnader
Avskrivning sker enligt en 50-årig avskrivningsplan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och
förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 1,19 % av anskaffningsvärdet.
Ombyggnader
Avskrivning på ombyggnader sker enligt raka 20-åriga, 30-åriga, 31-åriga och 40-åriga avskrivningsplaner
som sträcker sig till år 2032, 2036, 2027 och 2044 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde
och förväntad nyttjandeperiod.
Fordringar
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
Fond för yttre underhåll
Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på
föreningens underhållsplan.
Inkomstskatt
Föreningen beskattas enbart för kapitalintäkter till den del de inte är hänförliga till föreningens fastighet.
Efter avräkning av eventuellt skattemässigt ackumulerat underskott sker beskattning med 26,3% på beräknat överskott.
Övrigt
Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan.
Övriga bokslutskommentarer
Föreningen har inte haft några anställda under året.
Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader
Förtroendevalda
Styrelsearvode
Vicevärdsarvode
Revisorsarvode
Löner och andra ersättningar
Sociala kostnader
Pensionskostnader och förpliktelser
2012-01-01
2012-12-31
2011-01-01
2011-12-31
114
145
6
51
63
129
160
6
26
52
520
888
000
778
208
450
381 844
Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
8
950
580
000
285
657
450
375 922
Org Nr: 763000-2793
HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan
Noter
Not 1
Nettoomsättning
Årsavgifter
Hyror
Bortfall hyror
Övriga intäkter
Not 2
Drift
Personalkostnader mm
Fastighetsskötsel och lokalvård
Tv/datakostnader
Reparationer
El
Uppvärmning
Vatten
Renhållning
Försäkringar
Administration och revision
Tomträttsavgäld
Övriga driftskostnader
Not 3
Avskrivningar
Byggnader
Ombyggnader
Not 4
Ränteintäkter och liknande resultatposter
Ränteintäkter avräkningskonto HSB Nordvästra Götaland ek. för.
Övriga ränteintäkter
9
2012-01-01
2012-12-31
2011-01-01
2011-12-31
12 717 676
516 146
-30 605
803 027
14 006 244
12 347 260
517 040
-37 209
903 147
13 730 238
381 844
1 877 844
247 885
709 413
1 030 039
2 162 521
560 820
297 382
108 263
314 706
370 124
303 302
8 364 142
375 922
1 835 624
241 855
795 861
1 224 199
1 984 096
525 582
274 622
108 239
308 960
370 124
284 239
8 329 323
229 000
1 580 000
1 809 000
219 000
1 525 000
1 744 000
6 348
160
6 509
4 262
175
4 437
Org Nr: 763000-2793
HSBs brf Myggan 1 i Trollhättan
2012-01-01
Noter
Not 5
2011-01-01
2012-12-31
2011-12-31
Byggnader
Ingående anskaffningsvärde
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
19 313 024
19 313 024
19 313 024
19 313 024
Ingående ackumulerade avskrivningar
Årets avskrivningar
Utgående avskrivningar
-3 048 024
-229 000
-3 277 024
-2 829 024
-219 000
-3 048 024
16 036 000
16 265 000
1
48 866 000
2 000 000
50 866 000
48 866 000
0
48 866 000
-16 341 000
-1 580 000
-17 921 000
-14 816 000
-1 525 000
-16 341 000
32 945 000
32 525 000
48 981 000
48 790 000
Byggnad - bostäder
Byggnad - lokaler
56 000 000
907 000
56 907 000
56 000 000
907 000
56 907 000
Mark - bostäder
Mark - lokaler
16 000 000
312 000
16 312 000
16 000 000
312 000
16 312 000
Taxeringsvärde totalt
73 219 000
73 219 000
0
63 413
120 233
23 036
11 366
218 048
108 263
61 592
92 531
21 735
10 591
294 712
Byggnader och ombyggnader
Bokfört värde byggnader
Ombyggnader
Ingående anskaffningsvärde
Årets investeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående ackumulerade avskrivningar
Årets avskrivningar
Utgående avskrivningar
Bokfört värde ombyggnader
Bokfört värde byggnader och ombyggnader
Taxeringsvärde för Myggan 1 och 2 med tomträtt.
Not 6
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Fastighetsförsäkring
Kabel-TV
Tomträttsavgäld
Home Solutions
Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Not 7
Förändring av eget kapital
Belopp vid årets ingång
Vinstdisp enl. stämmobeslut
Årets resultat
Belopp vid årets slut
Insatser
1 517 200
Upplåtelseavgifter
1 517 200
0
0
10
Underhållsfond
6 806 790
1 141 250
Balanserat
resultat
2 496 142
520 774
7 948 040
3 016 916
Årets resultat
1 662 024
-1 662 024
-2 409 913
-2 409 913
Det egna kapitalet indelas i bundet eget kapital,
en underhållsplan för föreningens hus. I enlighet
insatser, upplåtelseavgifter, fond för yttre
med denna plan ska årliga avsättningar göras till
underhåll samt fritt eget kapital som innefattar
en fond för yttre underhåll, vilket säkerställer att
årets resultat och resultat från tidigare år
medel finns för att trygga underhållet av
(balanserat resultat).
föreningens hus. Tillgodohavanden i fonder för
yttre underhåll redovisas i balansräkningen under
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR: Tillgångar som
bundet eget kapital. Stadgarna reglerar även om
är avsedda för långvarigt bruk inom föreningen.
bostadsrättsföreningen ska avsätta medel till fond
Den viktigaste anläggningstillgången är
för inre underhåll. Fondbehållningen i
föreningens fastighet med mark och byggnader.
årsredovisningen utvisar den sammanlagda
behållningen för samtliga bostadsrätters
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR: Andra
tillgodohavanden. Tillgodohavanden i fonder för
tillgångar än anläggningstillgångar. Omsättnings-
inre underhåll redovisas på skuldsidan i
tillgångar kan i allmänhet omvandlas till
balansräkningen under kortfristiga skulder.
kontanter inom ett år.
STÄLLDA PANTER: Avser i föreningens fall de
KASSA OCH BANK (LIKVIDA MEDEL):
säkerheter, pantbrev/fastighetsinteckningar som
Kontanter och andra tillgångar som snabbt kan
lämnats som säkerhet för t.ex. erhållna lån.
omvandlas till pengar.
ANSVARSFÖRBINDELSER: Åtaganden för
LÅNGFRISTIGA SKULDER: Skulder som
föreningen som inte redovisas som kort- eller
bostadsrättsföreningen ska betala först efter ett
långfristig skuld eller avsättning. Kan vara
eller flera år, ofta enligt särskild amorteringsplan,
borgensförbindelser eller avtalsenligt åtagande,
t.ex. fastighetslån.
som föreningsavgäld.
KORTFRISTIGA SKULDER: Skulder som
LIKVIDITET: Bostadsrättsföreningens förmåga
föreningen måste betala senast inom ett år, t.ex.
att betala sina kortfristiga skulder (t.ex. vatten, el,
leverantörsskulder.
löner, bränsle). Likviditeten erhålls genom att
jämföra bostadsrättsföreningens omsättnings-
FONDER FÖR YTTRE OCH INRE UN-
tillgångar med dess kortfristiga skulder. Är
DERHÅLL: Enligt stadgarna för de flesta
omsättningstillgångarna större än de kortfristiga
bostadsrättsföreningar ska styrelsen upprätta
skulderna, är likviditeten tillfredsställande.