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UNIDAD DE INTELIGENCIA
FINANCIERA DEL PERÚ
“El Sistema de Prevención de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo”
Octubre 2012
Temario
 Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
Información básica, conceptos.
El Sistema Nacional de PLAFT.
Actores.
Obligaciones.
Oficial de Cumplimiento.
El Lavado de Activos
Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o
transferir dinero, bienes, efectos o ganancias, con el
fin de evitar la identificación de su origen ilícito y
hacerlos aparentar como legítimos.
Para que haya Lavado de Activos el dinero debe
venir de una fuente ilícita.
En resumen, el lavado de activos es el proceso
mediante el cual el dinero “sucio” se convierte en
“limpio”.
El Lavado de Activos
 El Lavado de Activos también es conocido como:
 Lavado de Dinero
 Blanqueo de Capitales
 Legitimización de Capitales Ilícitos.
 Se considera que el Lavado de Activos puede pasar
por hasta tres fases.
 Colocación
 Transformación
 Integración
Fases - Colocación
• El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector
formal.
• Ejemplos de ello puede incluir:
• Dividir grandes sumas de efectivo en sumas más pequeñas
menos visibles, las que son depositadas directamente en
una cuenta bancaria,
• El depósito de un cheque de reembolso de un paquete de
vacaciones cancelado o de una póliza de seguros
• Adquiriendo una serie de instrumentos monetarios, como:
cheques de viajero u órdenes de dinero que son cobrados o
depositados en otra ciudad o institución financiera.
Fases - Transformación u Ocultación
•
•
Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el
lavador efectúa una serie de operaciones con los fondos
para alejarlos de su fuente y procedencia, en algunos
casos convirtiéndolos en bienes distintos (por ejemplo, a
través de la compra de bienes muebles o inmuebles).
Ejemplos de ocultamiento incluyen:
•
•
El cambio de instrumentos monetarios por sumas más
pequeñas,
La transferencia cablegráfica o transferencia de fondos
a través de varias cuentas en una o más instituciones
financieras.
Fases - Integración
•
•
•
Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a través de
las dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una
tercera fase, incorporándolas en actividades económicas
legítimas.
Estas transacciones protegen aún más al delincuente de la
conexión registrada hacia los fondos, brindando una
explicación plausible acerca de la fuente del dinero.
Como ejemplos de estos casos puede mencionarse:
•
•
•
La compra y reventa de inmuebles o títulos valores de
inversión, u otros activos.
La compra de Vehículos, embarcaciones.
Inversiones en negocios legítimos.
¿Qué son las UIFs?
Agencias centrales nacionales especializadas diseñadas para
luchar contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo
Se encargan de recibir,
analizar, tratar, evaluar y
transmitir información
relacionada a casos vinculados
al Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo.
Coadyuvan a la implementación
de los Sistemas Nacionales
Antilavado de Activos y de
Financiamiento del Terrorismo.
Unidad de Inteligencia Financiera del Perú
Supervisa
• La implementación del Sistema de Prevención de
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
(SPLAFT) por las entidades o sujetos obligados
Sanciona
• A los sujetos obligados respecto a incumplimientos
en el SPLAFT.
Analiza
Capacita
• Los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS)
enviados por los Oficiales de Cumplimiento de los
Sujetos Obligados.
• A los sujetos obligados y sociedad civil sobre el
SPLAFT.
ORGANIZACIONES E
INSTITUCIONES PÚBLICAS
RECEPTORAS DE FONDOS QUE
NO PROVENGAN DEL ERARIO
NACIONAL
EMPRESAS MINERAS
EMPRESAS DEL SISTEMA
FINANCIERO Y DEL SISTEMA
DE SEGUROS
EMPRESAS EMISORAS DE
TARJETAS DE CREDITO
GESTORES DE INTERESES EN LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
FIDUCIARIOS O
ADMINISTRADORES DE BIENES
EMPRESAS CON
SISTEMAS DE
INFORMATICA
SUSEPTIBLES
OPERACIONES
SOSPECHOSAS
SOCIEDADES AGENTES DE BOLSA
SOCIEDADES ADMINISTRADORAS
DE FONDOS
COMPRA – VENTA DE VEHÍCULOS,
EMBARCACIONES, AERONAVES
COMPRAVENTA O IMPORTACIONES
DE ARMAS
CONSTRUCCIÓN E INMOBILIARIAS
BOLSA DE VALORES
LABORATORIOS Y EMPRESAS
PRODUCTORAS Y/O
COMERCIALIZADORAS DE
INSUMOS QUÍMICOS UTILIZADOS
EN LA FABRICACIÓN DE DROGAS
Y/O EXPLOSIVOS
CASINOS, SOCIEDADES DE
LOTERÍA
AGENCIAS DE ADUANAS
COMPRA – VENTA DE
DIVISAS
COMISIÓN DE LUCHA CONTRA LOS
DELITOS ADUANEROS Y PIRATERÍA
SERVICIO DE CORREO Y
COURRIER
CAJAS DE SEGURIDAD
DESPACHADORES DE
OPERACIONES DE IMPORTACIÓN Y
EXPORTACIÓN
MARTILLEROS PUBLICOS
ALMACENES GENERALES DE
DEPOSITO
RECEPTORES DE DONACIONES O
APORTES DE TERCEROS
NOTARIOS PÚBLICOS
BOLSA DE
PRODUCTOS
COOPERATIVAS DE
AHORRO Y CREDITO
AGENCIAS DE VIAJES Y
TURISMO
COMERCIO DE ANTIGÜEDADES
COMERCIO DE JOYAS, METALES Y
OTROS
CASAS DE PRÉSTAMO Y
EMPEÑO
Sistema de Prevención LA y FT
 Todos los sujetos obligados deben implementar un sistema de
PLAFT.
 El sistema de prevención está conformado por las políticas y
procedimientos establecidos por los sujetos obligados de
conformidad con los dispuesto por el marco legal vigente.
 El Directorio y el Gerente General tienen la responsabilidad de su
implementación.
 La aplicación del sistema de prevención es responsabilidad de
todas las áreas, unidades o departamentos de las empresas
supervisadas, de acuerdo a las funciones que cumplen en la
empresa.
Sujeto Obligado
 Los sujetos obligados deben:
 Poder identificar aquellas operaciones sospechosas o
inusuales.
 Comunicar estas mediante Reportes de Operaciones
Sospechosas (ROS) a la UIF-Perú dentro del plazo legal.
 Contar con políticas y procedimientos internos.
 Conocimiento del Cliente.
 Conocimiento del Mercado.
 Contar con un Manual de Prevención de LAFT y un
Código de Conducta.
 Registrar
umbral.
Aquellas
operaciones
que
sobrepasen
el
Las obligaciones del SPLAFT
Revisión
Interna
• Oficial de Cumplimiento.
• Informe de Cumplimiento.
• Manual de Prevención de LAFT.
• Capacitación.
• Registro de Operaciones.
• Registro de Operaciones Inusuales.
• Reportes de Operación Sospechosa.
Operaciones
Sospechosas
Operaciones
Inusuales
Operaciones Normales
Operaciones Normales vs Inusuales
 Compra de un numero razonable
de productos / servicios.
 Preocupación por el precio del
bien.
 “Negociación” sobre el precio de
venta.
 Averiguación sobre facilidades de
pago, o por cuotas.
Operaciones Normales vs Inusuales
 Uso de medios de pago conocidos o
comunes
 Efectivo
 Tarjeta de Crédito
 Transferencia Bancaria
 Tarjeta de Débito
 Uso de Monedas comunes
 Interés en la compra – preguntas
 Conocimiento
productos
 Perfil del
producto
del
cliente
mercado
coincide
con
/
el
Sujeto Obligado Operaciones Sospechosas
Las Operaciones Sospechosas son aquellas
operaciones, que habiendo sido calificadas como
inusuales, se sospeche sean de origen de alguna
actividad ilícita, o que, no tengan un fundamento
económico o lícito aparente.
 El ROS se remite únicamente a la UIF-Perú.
 El OC es la única persona que remite ROS. El contenido
es de conocimiento único del OC y de la UIF-Perú (clave
o código secreto).
 La Persona / Empresa Reportada se mantiene bajo
reserva.
Sujeto Obligado Operaciones Sospechosas
 Es importante señalar que en las situaciones sospechosas
que se presenten el OC no tiene que tener certeza del
delito ni del origen de los recursos para poder reportar a
la UIF-Perú.
 No existen montos mínimos para enviar un Reporte de
Operación Sospechosa – ROS.
 Deberá remitirse utilizando únicamente el Formato “Reporte de Operación Sospechosa”.
 El contenido del ROS o el hecho que se ha remitido no
puede se de conocimiento de otros funcionarios de la
empresa.
 ¿Cuentan con un Registro de ROS remitidos a la UIF-Perú?
Inusualidad
Señales de
Alerta
Análisis del
OC
ROS
Flujo de Información UIF-Perú
NOTIFICACION
SUJETOS
OBLIGADOS
Ventas de
Vehículos
Empresas
Constructoras
Martilleros
Públicos y
otros
DIFUSION
UIF-PERU
INFORMACION
Base de Datos UIF
Reporte de
Operación
Sospechosa
(ROS)
Bases de Datos
Sector Publico
Análisis Econ-
Compañías de
Seguros
Cambio de
Divisas
ANALISIS
Financiero
Registro de
Operación
Otras UIF
(EGMONT & MOU)
Otra Data
Informe de
Inteligencia
Ministerio
Publico
Operaciones utilizadas por el lavador
• Instrumentos y operaciones
bancarias:
• Giros.
• Depósitos de dinero en efectivo.
• Transferencia de fondos.
• Estructuración o pitufeo.
• Pequeños depósitos.
• Mezclar productos ilícitos con fondos
legítimos.
• Se utilizan compañías de fachada o
empresas legítimas.
Comunicación con la UIF - Perú
 La página Web de la UIF-Perú es una herramienta de
gran utilidad:
www.sbs.gob.pe/UIF
 Información acerca de la UIF – Perú
 Legislación Nacional e Internacional sobre Lavado de
Activos y Financiamiento del Terrorismo.
 Preguntas Frecuentes
 Estadísticas operativas
 Tipologías de Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo
 Material de capacitación
Muchas Gracias