Transcript 【103年度】9月25日管考作業說明 - 宜蘭縣地方型SBIR

宜蘭縣政府地方型SBIR簽約管考說明會
1
宜蘭縣政府 工商發展投資策進會
103.9.25
計畫期程
自103年10月1日至104年 月 日止
(最長11個月)
103年
10月
訪視行程
104年
11月
1月
2月
第一期
款撥付
計畫
簽約
3月
4月
期中
報告
104年
訪視行程
5月
6月
7月
8月
成果展
籌備會
2
9月
10月
結案
報告
尾款
撥付
結案
審查會
成果
發表會
計畫簽約作業
3
簽約前準備作業
4

修改計畫書

準備契約書

設立銀行專戶

領據

公司函文
計畫簽約期程
10/1(三)前繳交修正計畫書乙式2份
 10/14(二)前繳交專案契約書（含計
畫書） 乙式7份，正本2份，副本5
份(已用印)
 計畫簽約期程為103年10月1日至104
年 月 日(最長11個月)

準備文件
詳參「廠商簽約自我檢核表」
5
簽約作業




6
簽約前：貴公司收到計畫核定通知函及審查結
果，並通知辦理簽約等事宜。
依審查結果修正簽約版計畫書，並將修正後之
簽約版計畫書及契約書草案2份(無須膠裝)函
文送至計畫辦公室俾交審查委員先行確認，俟
內容無誤後，再付印裝訂。
簽約：依計畫辦公室通知，準備簽約版計畫書
及契約書7本(已用印),並備妥簽約撥款相關文
件，來函辦理簽約及請領第1期補助款。(詳參
「廠商簽約自我檢核表」)
完成簽約後，貴公司將收到簽約結果函及契約
書 1 份。
簽約&領款作業
工作項目
時間點
應備文件
計 畫 簽 約 及 應於核定通知 (1) 計畫簽約及
請領第1 期款 函定之期間內
請領第1期補
助款函1 份
完成簽約
(2)領據1 份
(3) 歲 出 預 算 分 配
表1 份
(4)補助款專戶
存摺內頁
(影本) 1 份
(5)簽約版計畫
書及契約書
7份
7
作業方式
備妥已用印之補
助契約書與計畫
書(裝訂事項詳
參 P.10~P.14) 及
請款文件，函送
計畫辦公室辦理。
註：領據下方日
期空白
準備文件
詳參「廠商簽約自我檢核表」
簽約作業注意事項(一)
1. 審查結果之計畫編號=契約編號=計畫書編號。
2. 請依審查結果之核定經費、修正事項修正計畫書，並附修正對
照表(審查意見及回覆說明)，標明頁數與差異說明(計畫書粗體
加底線)，附加於計畫書目錄前。(註：查核點需更加明確、具體、
量化)。
3. 計畫開始時間為10月1日，請自行修正計畫書時程及計畫進度、
預算編列等各表格，請注意數字一致性及正確性。
4. 計畫經費為補助款加自籌款，各科目經費、年度經費及全程經
費應依核定之經費與比例編列。
5. 歲出預算分配表，係作為計畫執行時，工作進度與經費動支管
考之依據，廠商務必依計畫實際需求詳實編列。
6. 經費核撥分為2期，第1期款(50%補助款)於簽約時撥付；第2期
款(50%補助款)於結案報告審查通過且繳交專戶孳息後撥付。
8
7. 封面用黃色非油性封皮膠裝，並於側邊註明計畫編號、計畫名
稱、計畫執行期間及公司名稱；內頁資料請採雙面影印方式印
製。
簽約作業注意事項(二)
8. 補助契約為制式契約，檔案格式為pdf格式，請勿更動契約條文內
容，空白處自行填入後影印，再蓋章，且各頁之間均需加蓋騎縫
章。
9. 契約生效日請填寫為103年10月1日(計畫執行日) 。
10. 契約之計畫經費，應依核定之金額(包括補助款、自籌款)填寫正確。
11. 簽約廠商須填妥設立之銀行專戶帳號。(請以「○○公司壹零參創
新補助計畫」為戶名設立乙存帳戶。
12. 乙方立約人：請填入公司全名、代表人、計畫主持人、地址及日
期，並請加蓋公司、代表人、計畫主持人章。
13. 以研發聯盟型式申請並執行計畫者，補助款直接撥付聯盟之簽約
代表廠商，故共同執行之各廠商應預先協議訂定並同意分攤自籌
款，並負連帶給付責任且須列出各廠商應分擔金額明細，作為契
約書之附件。
9
簽約文件裝訂次序(一)
1. 契約書與計畫書合併裝訂成冊，並以
粉紅色紙隔開。
2. 計畫書(包含計畫申請表、申請公司基
本資料表、建議迴避之人員清單、計
畫審查意見及回覆說明、差異說明資
料、計畫書摘表、計畫書目錄、計畫
書內容)
3. 裝訂順序：契約書、計畫書、計畫書
附件
10
簽約文件裝訂次序(二)
文件排放次序
11
1.計畫書封面(黃色)
2.專案契約書
3.隔頁紙(粉紅色)
4.修正計畫書封面
5.地方型SBIR申請表
6.審查意見及回覆說明（附於計畫書目錄前）
7.計畫書內容（含目錄）
8.隔頁紙(粉紅色)
9.計畫書附件：
(1)清潔生產自行檢查表（請蓋章或簽名）
(2)研發聯盟合作協議書(非「研發聯盟」者免附)
研發聯盟成員權利義務待釐清事項(非「研發聯盟」者免
附)
(3)成效預估/自評/追蹤表
(4)廠商證件影本（合法登記或設立之證明文件）
簽約文件裝訂次序(三)
(5)勞工退休金計算名冊或勞保卡(影本) 或研發人員在職證明及
身分證正反面(影本)（5人以下公司員工未投勞保者）
(6)核定函及所附審查結果（影本）
(7)顧問合約書及顧問之原任職單位同意函(影本)(無者免附)
(8)委外技術合作/引進合約書(影本) (無者免附)
內容包括委託項目、經費、期間(需落於計畫期間內)，並正
式雙方用印)
(9)補助款專戶存摺封面(影本)
(10)切結書(正本)
12
(11)歲出預算分配表
影本請一律蓋公司大小章及與正本相符章。
書背&蓋章
13
各頁
須蓋
騎縫章
Q&A
14
期中、結案管考作業
工業技術研究院
產業服務中心
103.9.25
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管考作業流程
104年
3月中
103年
10月
期
中
查
訪
結結
案案
審審
查查
會會
簡
報
)
16
104年 104年 104年
9月底 10月 10月中
(
繳
交
結
案
報
告
/
計
畫
簽
約
請
領
第
一
期
款
繳
交
期
中
報
告
104年 104年
4月
9月初
結案前30日
計畫變更
請
領
尾
款
辦
理
結
案
參
加
成
果
發
表
會
3年
成
效
追
蹤
管考文件下載(一)
http://www.sbir.e-land.gov.tw/
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管考文件下載(二)
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補助款專戶管理
 需依「核定函」指定專戶名稱設立。
 專款專用，無其它金額流入，也不用此專戶轉帳。
 非經正式函文同意，不得另存其它帳戶。
 應俟每月結算完成後，次月依實際結算之補助款從銀行帳戶(專戶)
中一筆提領。
 專戶存儲所產生的利息收入歸經濟部與宜蘭縣政府所有。
 專戶利息不得移作計畫經費支用。
 專戶結清後，應就專戶所產生的全部利息收入毛額(未扣除銀行代扣
稅款)，來函繳回。
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其它提醒：
有關所得稅及其他稅賦之扣繳責任，應由廠商負擔。
廠商所領取的補助款應列入「其他收入」並課徵營利事業所得稅。
(屬於所得稅法第8條第11款規定之其它收入)。
廠商收到免扣繳單，應辦理申報，以免未申報受到所得稅法第
111條規定處罰。
期中管考
104年
3月中
繳
交
期
中
報
告
視情況
提前交付
 繳交函文1份
 研發工作記錄簿影本1份
 工作報告4份、會計報告4份
(執行進度或經費累計動支進度須達75%)
(若計畫工作進度未達預定進度，應於期間內改善)
(雙面列印，無需膠裝)
 送件單位：宜蘭縣政府
 委員書審
 依委員意見修改
20
 實地查訪
(7天前通知)
期中查訪
104年
4月
期
中
查
訪
每1家廠商
皆需查訪
準備文件
期中工作報告電子檔
期中會計報告電子檔
簡報電子檔、紙本4份
工作紀錄簿正本
(每1研究人員1本含計畫主持人)。
所有計畫支出發票、收據正本(加蓋宜蘭縣SBIR專用章)
資料下載
http://www.sbir.e-land.gov.tw/download.php
查訪處
公司登記/聯絡/研發處
查訪人員
21
委員代表、辦公室代表、會計人員
期中報告格式-封面
22
期中報告格式-目錄
期中報告目錄
壹、工作執行情形報告（WORD 檔）
頁碼
頁碼要填
一、工作執行情形 …………………………………
二、計畫一般變更(有變更時才須提報 ) …………
三、綜合檢討及建議意見……………………………
四、附件(相關報告、資料、圖表、測試數據)………
貳、會計報告(EXCEL 檔)
一、計畫經費彙總表…………………………………
二、人事費……………………………………………
三、材料費……………………………………………
四、設備使用費………………………………………
五、設備維護費………………………………………
六、技術引進與委託研究費…………………………
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七、差旅費……………………………………………
直接
excel檔
案印出，
放在報
告後面，
不用編
頁碼。
期中報告格式-內文
壹、工作執行情形報告（WORD 檔）
一 . 計畫執行情形說明
A1~C3，每一查
核點皆要寫進度
頁次：全 00 頁第 00 頁
計畫名稱
公司名稱
聯絡人
計畫編號
主管機關
聯絡電話
計畫實際執行內容
分項計畫
(以實際達成狀況為敘述重點，詳細
部份以附件補充說明)
是否符合原計畫
內容及預定進度
是V 否X
檢討與建議
※計畫執行若有未完成
項目，請於檢討與建
議欄詳細說明。
一、○○分項計畫
1.工作項目實際執行內容
(如附件一)
2.工作項目實際執行內容
(如附件二)
…………
二、○○分項計畫
1.工作項目實際執行內容
(如附件三)
2.工作項目實際執行內容
(如附件四)
…………
合
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計
X：項數
填表說明：
1.請依計畫書內之「工作項目」及「查核點」逐項填寫執行情形(請以數字化具體表達)
2.如未達成預定進度及查核點或與原計畫書內容不符者請於「是否符合原計畫內容及預定進度」欄註
明X，並於「檢討及建議」欄內說明原因；相符者請註明V。
3.“合計”欄內請統計不符計畫進度之項目(X)之項數，若無不符進度者請填0。
4.分項計畫如有修訂、變更、進度落後或遭遇困難，請於「檢討及建議」欄內說明修訂、變更之理由
或遭遇困難之解決方法。
研發工作記錄簿(一)
目的
1.研發經驗之累積與傳承
2.智慧財產權之訴訟佐證
記錄簿之管理
1.每1研發人員1本，不可共用，計畫主持人亦同。
參與計畫之執行成員均應據實填寫工作紀錄簿。
2.領用及繳回保存之時間/部門/使用人要登錄
3.格式應包括：「公司名稱」、「部門名稱」、「領用時間」、
「記錄簿編號」、「歸檔時間」、「記載人簽名」、「見證
人簽名」、「頁碼」
4.以可保留筆跡之書寫工具記錄
5.需膠裝，內頁不可黏貼或撕毀，每一頁需研發人員、見證人
(計畫主持人或上一層主管)簽名。
記錄之內容
包括實驗記錄、維修記錄、會議摘要、工作計畫、長官指示、
個人心得、發現、創意等工作有關之任何事項
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研發工作記錄簿(二)
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變更作業(一)
本計畫執行期間，廠商得於符合原定計畫目標及不增
加補助款之原則下，變更計畫執行內容或延長執行期
間；但廠商應依宜蘭縣政府規定之格式敘明變更內容
或延長期間，並詳述變更之理由，於本契約執行期間
屆滿之30日前以書面通知宜蘭縣政府，經宜蘭縣政府
同意後，始可變更執行內容或期間，但延長計畫期間
最多以2個月為原則。
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變更作業(二)
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變更作業(三)
變更項目
時間
應備文件
作業方式
結案前30日
1. 計畫變更/公司資料
變更申請函
2. 各項變更表類別表
3. 相關佐證/說明文件
4. 計畫書抽換頁
函送縣政府
一般變更
重要變更
1. 與原訂計畫內容不符，即應辦理計畫變更。
2. 變更項目應符合計畫原訂目標不減及補助經費不增之原則。
3. 依規定格式敘明變更內容，並詳敘變更理由。
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函文/變更表格下載：http://www.sbir.e-land.gov.tw/download.php
相關佐證/說明文件：請參各項變更表之「註」處說明。
所有變更文件，廠商需自行備存影本。
變更作業(四)
變更項目
時間
1.
2.
3.
重要變更
廠商因合併
而消滅
聯盟適用
應備文件
結案前30日
4.
5.
1.廠商退出
2.廠商加入
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公司資料變更申請函
營利事業登記證、公司執照
原執行及擬執行公司之公司簡
介、經營團隊、營運狀況、技
術研發團隊等變更差異說明
擬變更公司之專業實績資料、
簡介。
計畫書抽換頁
作業方式
函送縣政府
聯盟：上敘1.~4.文件
6.變更後計畫分工架構圖
7.更新後廠商合作協議書或契約書
備註：
廠商因合併而消滅：經委員同意後，辦理換約作業。
聯盟：1.廠商退出：
(1)簽約代表公司負責追回已轉撥予該退出廠商應繳回款項。
(2)簽約代表公司重新評估人力、經費等配置後提具變更後之計畫書，經審查委員
審查同意。
2.廠商加入：
(1)符合申請資格之證明文件。
(2)依據加入廠商對計畫之實際影響，檢附修正後之詳盡計畫書向辦公室提出申請。
(3)新合作契約及相關其它文件交縣府備查。
期末管考
項目
繳交
結案報告
出席
結案審查會
時間
應備文件
104年
9月初
1. 結案報告/會計EXCEL(草
案)3份
2. 技術成果資料（如：查核
點之成果、專案技術文件
及專利文件等）
104年
9月底
1. 簡報5份
2. 研發工作記錄簿
3. 現場展示資料/成品
審查委員同意結案後，
即可辦理請領尾款作業
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作業方式
1.
2.
3.
4.
1.
2.
3.
4.
全程計畫之內容
不需膠裝
雙面列印
函送縣政府
直接帶至會場
計畫主持人出席
簡報
工作目標未完成，
若於指定時間內
未改善，則依比
例進行扣款
視需要得安排計
畫查訪(7天前通
知)
結案報告格式-封面
是否申請計畫延長變更
32
結案報告格式-目錄
全程計畫
查核點
成果內容
放已通過之
變更文件影本
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直接印
會計EXCLE表
期末請款
項目
請領尾款
時間
104年
10月
應備文件
作業方式
結案報告繳交函1份
結案報告3份
結案會計報告3份
補助款專戶存摺影本(封
面及內頁存取明細)1份
5. 領據1份
1. 函送縣政府
2. 修定後報告、依目
錄排序及膠裝、封
面非油性紫色雲彩
紙
3. 領據下方日期空白
4. 影本蓋大小章、與
正本相符章
5. 請領金額=50%補
助款-未動支需繳
回經費(不含專戶利
息)
1.
2.
3.
4.
待尾款撥付後，即
可結清補助款專戶
34
專戶孳息毛額計算
範例1孳息毛額計算：
銷戶->計算存摺全部利息，稅不可扣除(26 +119=145) ->145元繳回
日期
存摺範例1
摘要
支出
存入
結存
103年11月12日
匯款
200,000
200,000
103年12月21日
存款息
26
200,026
103年12月21日
扣稅款
104年10月31日
匯款
200,000
400,024
104年11月20日
存款息
119
400,143
104年11月31日
結清轉
2
200,024
400,143
$0
範例2孳息毛額計算：
銷戶->計算存摺全部利息，稅不可扣除(2+24+119=145) -> 145元繳回
日期
摘要
103年11月12日
匯款
103年12月21日
存款息
104年10月31日
支出
存入
結存
200,000
200,000
24
200,024
匯款
200,000
400,024
35年11月18日
104
存款息
119
400,143
104年11月31日
結清轉
2
400,143
0
存摺範例2
35
Q&A
36