Transcript Nyertünk! – Hogyan tovább?

KULTURÁLIS PROJEKT CIKLUS
MENEDZSMENT
IV. modul
Nyertünk – Hogyan tovább?
1
2015.04.09.
Projektkezdés
• Támogatási szerződés hatályba lépésének dátuma
• Támogatási szerződés aláírásának dátuma
„Projekt megvalósításának kezdő időpontja nem
lehet későbbi, mint a tervezett időponttól számított
három hónap.”
Tervezett időponttól eltérés: jelentés köteles
2015.04.09.
2
Előleg igénylése
Minden kedvezményezett – jogszabályi kivételtől eltekintve,
illetve a 281/2006. (XII. 23.) Korm. rendeletben előírt
biztosítékok nyújtása mellett – a támogatási szerződés
megkötését követően, 3 hónapon belül, az első kifizetési kérelem
benyújtását megelőzően igényelhet előleget a PÁLYÁZATI
ÚTMUTATÓ
D7.
pontjában
(Előleg
igénylése)
meghatározottaknak megfelelően.
Az előleg összegével történő elszámolás módja megegyezik az
utófinanszírozás módjával, azaz a kifizetés igazolása számlával,
vagy egyéb gazdasági eseményt hitelesen igazoló bizonylattal
történik.
Az elszámolás részletes feltételeit a Tájékoztató levél a Pénzügyi
elszámoláshoz (Támogatási Szerződés melléklete – Pénzügyi
elszámolás részletes szabályai) tartalmazza.
2015.04.09.
3
Támogatási Szerződés Módosítása
2015.04.09.
4
A módosítási igény lehet:
1. Műszaki-, szakmai tartalom változás;
2. Költségvetés változás;
3. Monitoring mutatók értékeinek változása, egyéb
szerződéses vállalások módosítása;
4. Projektgazda változása:
a. Egy kedvezményezett által megvalósított projektek;
b. Konzorciumi formában megvalósított projektek;
5. Projektmegvalósítás kezdetének-, határidejének-,
időtartamának módosítása;
6. A projekt egyéb paramétereinek változása;
2015.04.09.
5
Megválaszolandó
A módosítás hatása a projekt célhierarchiájára:
• Pozitív;
• Semleges;
• Negatív;
A változtatási igény felmerülése:
• Kétfordulós és kiemelt eljárásrend esetén, a két forduló közötti
projektfejlesztési szakaszban;
• Támogatói döntés meghozatala és a támogatási szerződés
megkötése között;
• Támogatási szerződés megkötését követően a projektmegvalósítás
időszakában;
• Projektfenntartási időszakban;
2015.04.09.
6
„Felróhatóság”- azaz ki a felelős?
Eldöntendő:
1. Előre látható, tervezhető körülmény miatt
következett-e be a változás?
2. Projektgazdának felróható-e a módosításra
okot adó körülmény bekövetkezése?
2015.04.09.
7
A kérelem elbírálási alapelvek a)
Teljes helyzetfeltárás. Nincs tipikus eset – a döntés projektszinten,
egyedileg mérlegelve;
A módosítási kérelem:
•
•
•
•
•
nem változtathatja meg a projekt alapvető célját;
nem irányulhat jogosultsági feltételre;
nem érintheti negatívan az értékelési feltételeket;
nem lehet ellentétben az eredeti belső korlátokkal;
nem kerülhet jóváhagyásra, HA előre látható, tervezhető lett
volna!! Kivételek:
a. a kétfordulós és kiemelt eljárásrend projektfejlesztési szakaszában
végrehajtani kívánt módosítások,
b. a nem negatív irányú változások;
c. az alapvető célokat elősegítő ésszerűsítés;
2015.04.09.
8
A kérelem elbírálási alapelvek b)
A TSz-t negatívan érintő módosítási igény nem kerülhet
jóváhagyásra, HA a projektgazdának felróható okból
merült fel;
Konzorciumnál (általában) projektszintű az értelmezés;
A pályázat benyújtásától a fenntartási időszak végéig
(életút) érvényesek;
Az 1083/2006/EK rendelet 55. cikke szerinti jövedelemtermelő projektek esetén:
a. közgazdasági költség-haszon elemzés mutatóinak a
támogathatósági feltételeknek továbbra is meg kell felelniük,
b. Megvalósíthatósági tanulmányban kiválasztottól eltérés bizonyítani, hogy az új változat megvalósítása a legmegfelelőbb.
2015.04.09.
9
1. A projekt(elem) műszaki, szakmai tartalmát
meghatározó, a TSz-ben rögzített dokumentumok
A beadott pályázat teljes anyaga a TSZ elválaszthatatlan része!
Építés - tervrajzok, engedélyek, műszaki leírás, helyszínrajz,
alaprajz, tervezői költségbecslés;
Szolgáltatás - a TSz mellékletét képező pontos feladatleírás, a
költségvetés szöveges indoklása, megkötött szerződés, a költségvetés szolgáltatási elemei alátámasztása;
Eszközbeszerzés - tételes eszközlista, szállítólevél, megkötött
szállítási (keret)szerződés, eszközök darabszámának feltüntetésével,
költségvetés beszerzési elemei alátámasztása;
Egyéb eset – releváns dokumentumok;
2015.04.09.
10
Variációk a „műszaki tartalom” témára a)
Műszaki tartalom növekedés:
Lehetséges, HA - illeszkedik a projekt eredeti céljához, DE a
megítélt támogatás nem növelhető;
Műszaki tartalom csökkenés - funkcionálisan csak részben
egyenértékű műszaki, szakmai megoldással történő kiváltás
Lehetséges, HA - a módosítás oka jogszabályváltozás, hatósági
előírás, vagy a projektgazdának nem felróható esemény.
ÉS megfelelőségét a teljesítéséért felelős – személy vagy szervezet
(pl. tervellenőr, műszaki ellenőr) igazolja .
Az elszámolható költségek összegét is arányosan csökkenti kivéve, ha
egyéb útmutató, állásfoglalás ettől eltérően rendelkezik.
2015.04.09.
11
Variációk a „műszaki tartalom” témára b)
Helyettesítő módosítás:
Lehetséges, HA- legalább olyan paraméterekkel bír, mint a
hatályos (tartósság, funkció, élettartam, terhelhetőség,
kapacitás, stb.) ÉS
• oka jogszabály-változás, vagy (szak)hatósági előírás,
• célja a fejlesztés szempontjából összességében
költséghatékonyabb megoldás alkalmazása, vagy
• ha nem romlanak a vállalt output- és eredmény
indikátorok.
2015.04.09.
12
Variációk a „műszaki tartalom” témára c)
Ha a projekten belül megtakarítás képződik – NEM
használható fel a műszaki tartalom növelésére, KIVÉTEL:
Ha a növeléssel a pályázat pontszámmal értékelt
indikátorok és/vagy kulcsindikátorok is arányosan
nőnek – DE nem jelenthet új tevékenységet;
HA jogszabályi, (szak)hatóság írja elő, ÉS kapcsolódik
a projekt alapvető célja(i) teljesüléséhez;
HA a műszaki, szakmai tartalom növelése
pótmunkának felel meg. 191/2009. (IX.15.) Korm. rendelet alapján
2015.04.09.
13
2. Költségvetésben bekövetkező változás a)
Projektszintű költségnövekedés:
Kizárólag kétfordulós és kiemelt eljárásrend esetén, a 2. fordulós
megelőzően lehetséges – az önrész terhére
Az első fordulóban előzetesen a teljes projektre megítélt támogatás
összege nem növekedhet - a támogatás intenzitás csökken.
A maximális egységárak, fajlagos költség, a költségvetésre
vonatkozó belső korlátok, limitek - változatlanok.
Egyéb esetekben a projektszintű elszámolható összköltség növelése
nem lehetséges - A támogatás intenzitása nem változhat.
Projektszintű költségcsökkenés ☺
Átcsoportosítás- HA célja áfakulcs-változás miatt felmerült
költségnövekmény finanszírozása fordítják.
2015.04.09.
14
2. Költségvetésben bekövetkező változás b)
HA a projekt tervezett elszámolható költségei csökkennek,
a támogatási összeg is arányosan csökken, DE a
TSz megkötése után a belső korlátokat túllépni CSAK
költségmegtakarítás esetében lehetséges.
Projekten belüli költségátcsoportosítás:
HA - projekt szakmai megfelelőségéhez, üzembe helyezéséhez,
használatához szükséges, illetve jogszabály, (szak)hatósági előírásváltozás támasztja alá.
ÉS/VAGY műszaki, szakmai tartalomnövelés – DE a pontszámmal
értékelt indikátor(ok) mértékének is nőnie kell.
NEM lehet új, a költségvetésében nem szereplő költségtípus,
KIVÉVE jogszabályváltozás vagy (szak)hatósági előírás miatt
ÉS megfelel az alapvető céloknak.
2015.04.09.
15
3. Szerződéses vállalások (monitoring mutatók,
indikátorok, horizontális szempontok) módosítása a)
Pozitív változás – nem gond : ☺
De többlet forrás nincs – így az önrész terhére (nyilatkozat),
vagy projektelem-szintű megtakarítás átcsoportosításával.
Számszerűsíthető vállalások csökkenés – probléma: 
• output- és eredményindikátorok bármelyike 25%-ot,
• kulcsindikátorok 10%-ot (TSZ melléklet)
meghaladó kedvezőtlen változása, arányos támogatás csökkenés!
Az indikátorok 50%-ot elérő változása a TSz–felbontása,
szabálytalansági eljárás!
2015.04.09.
16
3. Szerződéses vállalások (monitoring mutatók,
indikátorok, horizontális szempontok) módosítása b)
NEM számszerűsíthető vállalások csökkenés –   
A TSZ felbontása - HA az a projekt céljával részben vagy egészben
ellentétes - KSZ megítélése!
Horizontális szempontok – max. 5+5 pontok adtak rá!
Fontos, amire pontoztak (értékelésre kerültek) – TSZ melléklet.
Ha nem pontoztak – legalább két–két szempont vállalása kötelező
(Ld. Általános Feltételek, ill. Pályázati útmutató)
Többlet vállalás esetén ☺ – nyilatkozat
– mit, mikor, mennyivel?
17
2015.04.09.
4. Projektgazda változása a)
a) Egy kedvezményezett által megvalósított projekt
Teljes, vagy részleges jogutódlással, a TSz-ben rögzített valamennyi
kötelezettség átvállalásával, illetve átruházásával.
Jogutódlás:
• Államháztartási körbe tartozó (ún. public*) szervezetek közötti, jogszabály,
szerződés alapján létrejövő „projektátadás” – szerződés keretében;
• Nem public szervezetek közötti jogutódlást a vonatkozó jogszabályok szerint.
1997. évi CXLIV. Törvény a gazdasági társaságokról
„Public” kedvezményezett nem adhatja át a projektet nem „public”
kedvezményezett részére.
Az új projektgazdának meg kell felelnie a pályázati kiírásban
meghatározott valamennyi feltételnek.
2015.04.09.
18
*Public szervezetek
Építési beruházásra, az árubeszerzésre és a szolgáltatásnyújtásra irányuló
közbeszerzési szerződések odaítélési eljárásainak összehangolásáról szóló
2004/18/EK irányelv 1. cikk (9) szerinti ajánlatkérő szervet
"Ajánlatkérő szerv": az állam, a területi vagy a települési önkormányzat, a közjogi
intézmény, továbbá az egy vagy több ilyen szerv, illetve közjogi intézmény által
létrehozott társulás;
"Közjogi intézmény" minden olyan intézmény,
a) amely kifejezetten olyan közérdekű célra jött létre, amely nem ipari vagy
kereskedelmi jellegű;
b) amely jogi személyiséggel rendelkezik; valamint
c) amelyet többségi részben az állam, vagy a területi vagy a települési
önkormányzat, vagy egyéb közjogi intézmény finanszíroz;
vagy amelynek irányítása ezen intézmények felügyelete alatt áll;
vagy amelynek olyan ügyvezető, döntéshozó vagy felügyelő testülete van,
amely tagjainak többségét az állam, a területi vagy a települési önkormányzat,
vagy egyéb közjogi intézmény nevezi ki.
2015.04.09.
19
4. Projektgazda változása b)
b) Konzorciumi formában megvalósított projekt
Tagok cseréje, új tag bevonása, kilépése lehetséges, HA:
• nem változik a projekt alapvető célja,
• az új tag is megfelel a pályázati kiírás feltételeinek – dokumentumok!!
• konzorciumvezető kilépése előtt - átadás-átvétel,
• kilépés esetén nem változik a konzorcium pályázat benyújtására vonatkozó
jogosultsága + HR megfelelés a menedzsmentre
• kilépés esetén - a tag igazolja, hogy vállalt kötelezettségeinek teljesítésére,
KÜLSŐ körülmény folytán nem képes,
• kizárás esetén - a vezető igazolja, hogy a tag tevékenysége, működése a
projekt megvalósítását akár pénzügyi/szakmai szempontból veszélyezteti,
• csere nélküli tagbevonást indokolni.
2015.04.09.
20
4. Projektgazda változása c)
c) Vegyes esetek
Lehetséges módosítások
• Eredeti állapot: konzorcium –
Új állapot: egy kedvezményezett
• Eredeti állapot: egy kedvezményezett/pályázó –
Új állapot: konzorcium
• Eredeti állapot: konzorcium –
Új állapot: társulás
• Eredeti állapot: társulás –
Új állapot: konzorcium - indokolás.
2015.04.09.
21
A konzorcium és a társulás
Egy magánjogi szerződés, amelynek a tartalmát a felek szabadon alakíthatják.
Vita esetén a 1959. évi IV. törvény (Ptk.) XLVI. fejezet 568.§-578.§ ú.n. szabályzott
Polgári Jogi Társaságra (PJT) vonatkozó szabályai alapján kell eldönteni.
Kétféle konzorcium- vagyonegyesítő és koordinatív.
A vagyonegyesítőnél a felek, gazdasági tevékenységet is igénylő közös céljuk elérése
érdekében együttműködnek és az ehhez szükséges vagyoni hozzájárulást közös
rendelkezésre bocsátják. Kockázatközösség - PJT
A koordinatív vagyoni hozzájárulás nélkül is működik. Nincs kockázatközösség Ptk.
Társulás
A 2004/18 irányelv 4.cikkely 2) „Gazdasági szereplők csoportjai (társulás) is tehetnek
ajánlatot, illetve jelentkezhetnek részvételre. E csoportok számára az ajánlatkérő
szervek nem írhatják elő, hogy meghatározott társasági formát hozzanak létre az
ajánlattétel, illetve a részvételre jelentkezés benyújtása érdekében, azonban a
kiválasztott csoporttól, miután a szerződést elnyerte, ez megkövetelhető annyiban,
amennyiben ez az átalakulás a szerződés megfelelő teljesítéséhez szükséges.”
2015.04.09.
22
4. A változások pénzügyi vonatkozásai
Az eredeti kedvezményezett költségei akkor számolhatók el,
ha a bizonylatokon szereplő fizikai teljesítés dátuma
korábbi, mint projektátadó dokumentum.
Az új kedvezményezett költségei csak ezek után!
Beruházás bekerülési értékének részét képező költségek:
az új kedvezményezettnek kell a fejlesztést aktiválnia, és a
könyveiben nyilvántartania.
Állami tulajdonú fejlesztések – kivétel!
2015.04.09.
23
5. A megvalósítás kezdetének módosítása
• HA a kezdési időpont a TSz-ben rögzített kezdési időpontnál
korábbi, DE a TSz-kötésnél későbbi - változás-bejelentés
• HA a kezdési időpont a TSz-i kezdési időpontnál ÉS a TSz-kötésnél
is korábbi, - TSz-t módosítás DE pályázati feltételek,
• HA a TSz-ben rögzített kezdési időpontnál a kezdés ≤három hó változás-bejelentés,
>három hónap - TSz módosítás + ütemezés-, pénzügyek
Ha a pályázati feltételek nem teljesíthetők
ELUTASÍTÁS, szerződésbontás!!
2015.04.09.
24
5. A megvalósítás időtartamának módosítása
Mérvadó az útmutató - (projekt megkezdéstől, de legkésőbb
TSz-kötéstől számított X – általában 24 hónap);
HA a projekt a TSz-kötést megelőzően megkezdődött,
Jóváhagyható - HA a megvalósulás Σ <24 hónap (TSz);
A Σ 24 hónapon túli kérés csak kivételesen indokolt esetben
ÉS programszinten nem ütközik - N+2/N+3.
2015.04.09.
25
6. A változásokról általában
A módosítási igényeket a 16/2006. (XII. 28.) MeHVM-PM
együttes rendeletben foglaltak szerint kell benyújtani,
17. § (2) e) pontja szerint (majdnem mindent) lényeges
jellemző változásának tekintünk HA azok nem (2) a)-d)
pontjai.
+ KSz és egyéb konkrét pályázati útmutatók, szabályzatok,
Bizonytalanság esetén -KÉRDEZZÜK MEG a KSz-t!
„A projektgazda kérelmében köteles a helyzetet teljes
körűen bemutatni, az útmutatóban foglalt valamennyi
szempontból megvizsgálva, feltárva a módosítás lehetséges
következményeit”
2015.04.09.
26
Változás-bejelentés
Nem minősül szerződésmódosításnak Minden olyan változás,
amely nem esik a 17. § (2)pont a-d felsorolás körébe, tipikusan :
• a szerződés teljesítésével összefüggő adminisztratív okokból
• szükséges változások, pl. adatváltozás, ezen kívül személycserék,
• költségvetést érintően a 20%-ot meg nem haladó változások,
HA írásban, a változást követő 8 napon belül értesíti a KSZ-t.
A bejelentés - változás-bejelentő formanyomtatványon !
A 20%-os változás kumulált - TEHÁT
a költségvetést érintő módosítások esetében, minden 20%-ot el
nem érő változást, az előzőkhöz hozzáadva kell számítani!
HA együttesen több mint 20% - Szerződés módosítás
2015.04.09.
27
Módosítások folyamata - változásnál
JAVASOLT  előzetes (e-mailes egyeztetés):
elküldeni az a kérelmet (VB és SZM kérelem forma),
HA költségvetést is érint, a változáskövető XLS is
Elbírálják  változásbejelentés/szerződésmódosítás
Mindkét esetben hiánypótolható  elektronikusan
Amennyiben jóváhagyás: az aláírt változásbejelentőt
postai úton is el kell küldeni
…és levélben hagyják jóvá (elektronikusan és postai
úton) 2010-ben!!
http://papirorszag.wordpress.com/
2015.04.09.
28
Releváns Jogszabályok
EU jogforrás: 1083/2006 EK rendelet
Magyar jogforrások:
217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet az államháztartás működési
rendjéről;
16/2006. (XII.28.) MeHVM-PM együttes rendelet a 2007-2013
időszakban az ERFA-ból, az ESzA-ból és a KA-ból származó
támogatások felhasználásának általános eljárási szabályairól;
255/2006. (XII. 8.) Korm. rendelet a 2007-2013 programozási
időszakban az ERFA-ból, az ESzA-ból és a KA-ból származó
támogatások felhasználásának alapvető szabályairól és felelős
intézményeiről;
281/2006. (XII.23.) Korm. rendelet a 2007-2013. programozási
időszakban az ERFA-ból, az ESzA-ból és a KA-ból származó
támogatások fogadásához kapcsolódó pénzügyi lebonyolítási és
ellenőrzési rendszerek kialakításáról;
2015.04.09.
29
Támogatási Szerződés
módosításának gyakorlata
2015.04.09.
30
Támogatási Szerződés módosítása
Kezdeményezheti
Kedvezményezett, illetve a IH/KSZ
A Támogatási szerződés kedvezményezetti kérésre
az alábbi módokon változhat:
Változás bejelentés
Szerződésmódosítási kérelemmel
A szerződés csak akkor módosítható, ha a projekt a
módosított feltételekkel is támogatható lett volna!
2015.04.09.
31
Támogatási Szerződés módosítása HA
a projekt elszámolható költségeinek 20 százalékát meghaladó
mértékben változik a költségek költségkategóriák szerinti
bontása
a támogatás értékének 20 százalékát meghaladó mértékben
változik a költségek évek szerinti bontása
10 százalékot meghaladó mértékben csökken a számszerűsített
célok értéke
a projekt befejezése 3 hónapot meghaladóan késik
változik a projekt bármely egyéb, a célkitűzéseket befolyásoló
lényeges jellemzője
az eredeti támogatási szerződésben rögzített bármely indikátor
értékének várható teljesülése nem éri el a célérték 90 %-át
tartalék felhasználás kérése
2015.04.09.
32
Szerződésmódosítás menete
Kedvezményezett kérelmére
1. Kérelem benyújtása Közreműködő Szervezet felé
indoklással, kérelmet alátámasztó
dokumentumokkal, igazolásokkal, módosult
mellékletekkel stb.
2. 30 napon belül Közreműködő Szervezet megküldi
a Támogatási Szerződés módosítás tervezetét, vagy
az elutasítást és annak indoklását (hiánypótlás nem számít bele)
3. Kedvezményezett 15 napon belül a Támogatási
Szerződés módosítását cégszerűen aláírva
megküldi a Közreműködő Szervezet részére
2015.04.09.
33