Aç - Türkiye Kamu Hastaneleri Kurumu

download report

Transcript Aç - Türkiye Kamu Hastaneleri Kurumu

TÜRKİYE KAMU HASTANELERİ KURUMU
MALİ HİZMETLER KURUM BAŞKAN YARDIMCILIĞI
DÖNER SERMAYE, BÜTÇE VE MUHASEBE
UYGULAMALARI DAİRE BAŞKANLIĞI
1
YILSONU MUHASEBE KAYIT ÖRNEKLERİ

















TAŞINIR KAYIT DÜZELTME
197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI
397- SAYIM VE TESELLÜM FAZLALARI
AMORTİSMAN
336.17- KİRA EMANETLERİNİ KAPATMA
KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI
TERKİN
EK ÖDEME
AVANS
HAZİNE PAYI
MERKEZ PAYI
SHÇEK PAYI
BÜTÇE KAPANIŞ
KESİN MİZAN
KAPANIŞ
AÇILIŞ
KAR/ZARAR
2
TAŞINIR KAYIT DÜZELTME
3
197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI
(SAYIM NOKSANI TESPİTİ)
4
197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI
(SAYIM NOKSANI SEBEBİ TESPİTİ)
5
197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI
(SAYIM NOKSANI SEBEBİ TESPİTİ)
6
197- SAYIM VE TESELLÜM NOKSANLARI
(SAYIM NOKSANI SEBEBİ TESPİTİ)
7
397- SAYIM VE TESELLÜM FAZLALARI
(SAYIM FAZLASI TESPİTİ)
8
397- SAYIM VE TESELLÜM FAZLALARI
(SAYIM FAZLASI SEBEBİ TESPİTİ)
9
397- SAYIM VE TESELLÜM FAZLALARI
(SAYIM FAZLASI SEBEBİ TESPİTİ)
10
AMORTİSMAN
11
336-17 KİRA EMANETLERİNİ KAPATMA
(KİRA EMANETİNE ALMA)
12
336-17 KİRA EMANETLERİNİ KAPATMA
(KİRA EMANETİNİ KAPATMA)
13
KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI
(NAKTİ VEREN KURUM-EMANET HESABA KAYIT)
14
KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI
(NAKTİ VEREN KURUM-EMANET HESABIN KAPATILMASI)
15
KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI
(NAKTİ ALAN KURUM-EMANET HESABA KAYIT)
16
KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI
(NAKTİ ALAN KURUM-EMANET HESABIN KAPATILMASI)
17
KARŞILIKSIZ KAYNAK AKTARIMI
(NAKTİ ALAN KURUM)
18
TERKİN
(SOSYAL GÜVENLİK KURUMU)
19
TERKİN
(GENEL BÜTÇELİ KURUMLAR)
20
EK ÖDEME
(ARALIK AYI SABİT EK ÖDEME TAHAKKUKU-15/12/….)
21
EK ÖDEME
(ARALIK AYI SABİT EK ÖDEME ÖDEMESİ-15/12/….)
22
EK ÖDEME
(ARALIK AYI SABİT EK ÖDEME GİDERLEŞTİRME)
(01/01/…. SONRASI BİR TARİHTE)
23
EK ÖDEME
(ARALIK AYI SABİT DIŞI EK ÖDEME TAHAKKUKU-31/12/….)
24
EK ÖDEME
(ARALIK SABİTDIŞI EK ÖDEME ÖDEMESİ
(31/12/…. veya 01/01/…. SONRASI)
25
EK ÖDEME
(375 KHK EK ÖDEME)
26
AVANS
(VERİLEN AVANS)
27
AVANS
(VERİLEN AVANSIN İLGİLİ GİDER HESABIYLA KAPATILMASI)
28
AVANS
(VERİLEN AVANSIN İADESİ)
29
AVANS
(VERİLEN AVANS)
30
AVANS
(VERİLEN AVANSIN İLGİLİ GİDER HESABIYLA KAPATILMASI)
31
AVANS
(ALINAN AVANS)
32
AVANS
(ALINAN AVANSIN İLGİLİ GELİR HESABIYLA KAPATILMASI)
33
HAZİNE PAYI
(TAHSİLAT ÜZERİNDEN AYLIK)
(ÖDEMESİ TAKİP EDEN AYIN EN GEÇ 20.GÜNÜ)
34
MERKEZ PAYI
(TAHSİLAT ÜZERİNDEN AYLIK)
(ÖDEMESİ TAKİP EDEN AYIN EN GEÇ 20.GÜNÜ)
35
SHÇEK PAYI
(GAYRİSAFİ HASILAT ÜZERİNDEN YILLIK)
(ÖDEMESİ TAKİP EDEN AYIN SON GÜNÜ-31.01-….)
36
31/12/…. TARİHLİ SON YEVMİYE KAYITLARI
(OTOMATİK OLUŞTURULAN FİŞLER)
37
BÜTÇE (8) KAPATMA FİŞİ
38
BÜTÇE (8) KAPATMA FİŞİ
39
BÜTÇE (8) KAPATMA FİŞİ
40
GİDER BÜTÇE (970) TOPLU AKTARMA FİŞİ
41
GİDER BÜTÇE (970) TOPLU AKTARMA FİŞİ
42
GİDER BÜTÇE (970) TOPLU AKTARMA FİŞİ
43
ÖDENEK (97) KAPATMA FİŞİ
44
ÖDENEK (97) KAPATMA FİŞİ
45
ÖDENEK (97) KAPATMA FİŞİ
46
ÖDENEK (97) KAPATMA FİŞİ
47
KESİN MİZAN FİŞİ
48
KESİN MİZAN FİŞİ
49
KESİN MİZAN FİŞİ
50
KESİN MİZAN FİŞİ
51
KESİN MİZAN FİŞİ
52
KESİN MİZAN FİŞİ
53
KESİN MİZAN FİŞİ
54
KAPANIŞ FİŞİ
55
KAPANIŞ FİŞİ
56
KAPANIŞ FİŞİ
57
KAPANIŞ FİŞİ
58
KAPANIŞ FİŞİ
59
KAPANIŞ FİŞİ
60
KAPANIŞ FİŞİ
61
KAPANIŞ FİŞİ
62
KAPANIŞ FİŞİ
63
KAPANIŞ FİŞİ
64
01/01/…. TARİHLİ SON YEVMİYE KAYITLARI
(OTOMATİK OLUŞTURULAN FİŞLER)
65
AÇILIŞ FİŞİ
66
AÇILIŞ FİŞİ
67
AÇILIŞ FİŞİ
68
AÇILIŞ FİŞİ
69
AÇILIŞ FİŞİ
70
AÇILIŞ FİŞİ
71
AÇILIŞ FİŞİ
72
AÇILIŞ FİŞİ
73
AÇILIŞ FİŞİ
74
AÇILIŞ FİŞİ
75
KAR-ZARAR FİŞİ
76
KAR-ZARAR FİŞİ
77
TEŞEKKÜRLER…