Transcript Martín Gustavo Ibarra - 11° Congreso Internacional de Minería y

Infraestructura y logística:
oportunidades para el
sector de minas, petróleo y
energía
Martín Gustavo Ibarra Pardo
Mayo de 2010
Colombia es el eje entre 2 vecinos cuya oferta productora
es petrolera y minera (Ecuador y Venezuela)
Producción mineroenergética: Part. % en el PIB
Producción mineroenergética: Part. % en las
exportaciones
35
30
100
25
80
20
60
15
40
10
20
5
0
2005
2006
2007
2008
0
1950
Colombia
Fuente: CEPAL
1980
2000
Ecuador
2007
Colombia
Ecuador
Venezuela
Fuente: TradeMap
Venezuela
Inversiones programadas en el sector
Minero-Energético (2009 – 2015)
Petróleo
Exploración y
desarrollo
US $ 24.000
Oleaductos /
poliductos
US $ 2.061
Refinerías
US $ 7.200
Total
US $ 33.261
Hidroeléctricas
Total
US $ 6.500
Gas
Total
US $ 900
Minería
Total
US $ 900
TOTAL DE INVERSIONES PROGRAMADAS SUPERAN LOS US $
40.000 MILLONES
Fuente: Ministerio de Minas y Energía
Como hacer el desarrollo
de esas inversiones en el
sector Minero y Energético
más competitivo???
I. Zonas Francas en
Colombia
El mecanismo de atracción de inversión
más competitivo en A.L. para el
desarrollo de proyectos de VALOR
AGREGADO E INDUSTRIALIZACIÓN
en petróleos, minas y energía.
Algunos ejemplos en el mundo de
“franco desarrollo” en el sector
Minas y Energía
EL CASO DE LAS REFINERIAS
SINGAPUR (La isla es una ZF)
1. Pulao Bukom - Shell
Eastern. Puerto de
Singapur FTZ. Capacidad
de Producción: 458,000
b/d
2. Exxon Mobil-Jurong Port
FTZ Capacidad de
Producción: 605,000 b/d
ESTADOS UNIDOS (37 REFINERIAS EN ZF)
1. Exxon Mobil-FTZ 84
Baytown, Texas
Capacidad de
Producción: 557,000 b/d
2. Exxon
Mobil-FTZ Baton
Rouge, Louisiana
Capacidad de
Producción: 493,500 b/d
Refinería Jamnagar SEZ - INDIA
Capacidad de refinamiento de hasta 660.000
barriles p/día. La más grande del mundo
PROYECTOS DE GENERACIÓN DE ENERGÍA
1. China
•
Waigaoqiao FTZ
2. Vietnam
•
Idico-Urbiz Industrial Park
Como puede hoy una empresa del sector Minas y
Energía beneficiarse del régimen de ZF???
• Reparación de maquinaria y
equipo adquiridos sin
impuestos en ZF.
• Posibilidad de terminar
importaciones temporales 
envío a ZF
• Almacenamiento de
repuestos y equipos sin
impuestos
• Operaciones de logística
Adicionalmente, los proyectos del sector
minero-energético de procesamiento industrial
o de servicios de valor agregado son elegibles
para calificarse directamente dentro de la
actividad de un usuario industrial de zona
franca*
Como usuario de
una ZF permanente
O
Bajo el esquema de
ZF uniempresarial
*Las actividades en el marco de contratos estatales de concesión (salvo generadoras de energía o
telefonía de larga dist. Intl.), así como las de exploración, explotación o extracción tienen restringido
el acceso a ZF.
Como puede una empresa del sector
acceder al régimen de ZF
COMO USUARIO DE ZFP
(parque industrial)
ZFPE (uniempresarial):
INDUSTRIAL
Activos
Totales
Inversión
Empleos
directos
Inversión US$
Número
de
Empleos Directos
Menos de
US$ 134.705
Ninguno
Ninguno
US$ 40 millones
150
Entre US$
134.705 –
US$ 1.3
millones
Ninguno
Entre US$
1.3 millones
– US$ 8
millones
Más de US$
8 millones
20
EL # DE EMPLEOS SE PUEDE
REDUCIR EN 15 POR CADA US$ 6.4
MILLONES DE INVERSIÓN ADICIONAL,
HASTA UN MÍNIMO DE 50 EMPLEOS
US$ 1.3
millones
30
DE
LOS
EMPLEOS
DEBE
MANTENERSE UN 90% EL SEGUNDO
AÑO
US$ 3
millones
50
Ventajas para los usuarios industriales de
zona franca (permanente o uniempresarial)
1. Impuesto único de renta 15%
2. No causación de IVA y
aranceles para
–
–
–
–
–
equipos,
maquinaria
repuestos.
Materia prima
materiales
de
extranjeros
construcción
3. Adquisición M.P., insumos y
bienes terminados del TAN sin
IVA
Otras ventajas para los usuarios industriales de
zona franca (permanente o uniempresarial)
•
•
•
•
Ventas a usuarios de ZF
(misma u otras zonas) sin
causar arancel y exentas de
IVA
Ventas a empresas
exoneradas (D.4743/05 y
D.255/92) y/o usuarios de
“plan vallejo” sin IVA ni arancel
Compra de materiales de
construcción exentas de IVA
Procesamiento parcial (ver
siguiente)
Mecanismo de procesamiento
parcial (derivado de ZF)
ZONA
FRANCA
6 MESES
Ventajas:
• Interacción industria local con
ZF
• No causación tributos
aduaneros en la operación
• Competitividad
TAN
REFICAR
PROYECTOS FACTIBLES
BAJO EL REGIMEN DE ZF
TERMOFLORES
HOY
Proyectos Manufactureros:
Ubicación:
Barranquilla
•Refinación
Nueva Inversión:
US $ 282 millones
Proyecto: Dos
unidades operativas
•Área:
180
hectáreas
•Plantas de
con una capacidad de
•Incrementará en un 120% su facturación y venderá 6 billones de pesos anuales.
generación
generación de 610
•Vinculación: 3.840 personas
eléctrica
MW.
•Inversión: 3.800 millones de dólares, en tres años.
•Producción: De 80 mil barriles diarios a 150 mil barriles, en los próximos tres
años. Capacidad de conversión del 74 al 95%. De 25 mil barriles de gasolina
diarios que produce hoy, pasará a 41 mil barriles, en el 2011.
Planta de cemento gris con una
capacidad de 1.8 millones de
PROYECTOS
FACTIBLES
toneladas
anuales
BAJO EL
REGIMEN
Inversión: USD$
300 millonesDE ZF HOY
Proyectos Manufactureros:
•Mejoramiento de facilidades
•Fabricación Materiales de
portuarias,
•autogeneración de energía
Construcción (cementeras)
•se generarán más de 1.000
empleos (montaje) y 180
empleos directos y 500
•Plantas cuya materia prima
indirectos. (operación)
provenga del sector
(petroquímica, Vidrio, ferro
níquel)
PROYECTOS FACTIBLES BAJO EL REGIMEN
DE ZF HOY
Proyectos Manufactureros:
•Proyectos metalmecánicos
y metalúrgicos
•Proyectos de redistribución
de combustible en puerto y
aeropuertos internacionales
(duty free)
PROYECTOS FACTIBLES BAJO EL REGIMEN DE ZF
HOY
Proyectos de Servicios:
• Logística
petrolera y
minera
•Reparación de
equipos petroleros y
mineros
PROYECTOS FACTIBLES BAJO EL
REGIMEN DE ZF HOY
Proyectos de Servicios:
•Almacenamiento de equipos de
perforación, exploración,
sísmica etc.
•Centros de llamada, computo y
back office para
multinacionales mineros y
petroleros.
PROYECTOS FACTIBLES BAJO EL
REGIMEN DE ZF HOY
Proyectos de Servicios:
•Sociedades Portuarias y
muelles petroleros y
mineros
II. Plan Vallejo
• Mecanismo que permite la importación temporal
de maquinaria, materia prima y repuestos con
suspensión total o parcial de los tributos
aduaneros.
El PV admite las siguientes modalidades:
• Materias Primas, Art. 172
• No IVA
Compromiso: 100% exportaciones; si bien
• No Arancel
producido es exento: 60% exportaciones (Art. 173
b)
• Bienes de capital
• Diferimiento de IVA
• De servicios
• No arancel
• Diferimiento IVA
Continúa …
II. Plan Vallejo de servicios
• No arancel.
• IVA diferido.
BK y Repuestos
(Decreto 2394/02)
Compromiso de exportar mínimo 1.5
veces el valor de las importaciones en
servicios
Titulares del Plan Vallejo de servicios
•Personas
jurídicas.
•Uniones
temporales y
consorcios.
Con proyectos de
exportación de
servicios que
correspondan
como actividad
principal a una de
las categorías
establecidas.
Se incluye una nueva modalidad
en el PV para exportar servicios
“Prestación de servicios de infraestructura
básica en el territorio nacional a productos
de exportación.”
CUALES SON LAS CATEGORÍAS DE SERVICIOS DE
INFRAESTRUCTURA Y RELACIONADOS QUE TRAE EL
PV DE SERVICIOS???
Continúa…
1. Construcción de obras de infraestructura y
servicios de ingeniería relacionados con:
Puentes
 Carreteras elevadas
 Túneles y subterráneos
Puertos marítimos y fluviales
 Incluyendo puertos carboníferos, mineros
y petroleros
 Pistas de aeropuertos y construcción de
ferrocarriles
Asesoramiento técnico en relación con todas las
anteriores
2. Servicios de distribución de energía
 Generación,
transmisión y
distribución de energía
eléctrica
3. SERVICIOS DE TRANSPORTE
- En relación al transporte por carretera:
 Mantenimiento y reparación de
vehículos para el transporte de carga
 Carga y descarga
 Almacenamiento y depósito
- En relación al transporte por ferrocarril:
 Únicamente mantenimiento
y reparación especializada de
locomotoras y de material
rodante
- En relación al transporte aéreo:
 Transporte de Pasajeros y de
Carga
 Mantenimiento, reparación y
modificación de aeronaves y de
motores de aeronaves
 Actividades de aeropuertos y
servicios complementarios para el
transporte aéreo
- En relación al transporte marítimo:
 Únicamente el
mantenimiento,
reacondicionamiento y
reparación de embarcaciones
o estructuras flotantes
Nuevos criterios para la importación de
equipos por PV que no estén en el Decreto
2394/02 (pendientes de reglamentación)
• No consumibles
• Depreciación mínimo a 10 años
• Uso repetido en el proceso productivo
para la exportación del servicio
• No registre producción nacional
• No haga parte del convenio automotor
andino
III. Importaciones temporales.
•
De corto plazo:
–
–
•
No causación tributos aduaneros
Plazo máximo: 6 meses
De largo plazo:
– Plazo máximo: 5 años
–
–
Pago semestral de tributos aduaneros
Combinación no causación IVA
IV. Importación
temporal sin IVA de maquinaria
pesada para industrias básicas.
• Industria básica: minería,
hidrocarburos, química pesada,
metalurgia extractiva, generación y
transmisión de energía eléctrica,
obtención, purificación y conducción de
óxido de hidrógeno.
V. Decreto 4743 de 2005
• Exención de gravámenes arancelarios a
ciertas partidas del sector minero e
hidrocarburos
• Es fundamental para la competitividad del
sector minas y energía obtener la prórroga del
decreto.
VI. Leasing Internacional
• Diferimiento pago tributos aduaneros
VII. Unidades funcionales
• Aplicación en la
importación de una
máquina compuesta por
elementos individualizados
para realizar una función
conjunta
– Función definida en una de
las partidas capítulo 84,
capítulo 85
CENTROS LOGISTICOS PETROLEROS
Expo Oil&Gas Colombia 2010
Primera exposición
industrial petrolera
Dirigido a:
• Compañías de servicios petroleros
• Empresas operadoras
• Proveedores de bienes de capital y de
servicios en general para la cadena del
sector hidrocarburos
Actividades:
• Exposición industrial
• Rueda de negocios
• Conferencias especializadas
Organizador:
Cámara de Servicios Petroleros
(Campetrol)
FECHA: 3 al 5 de Noviembre de 2010 en Cartagena
En Colombia se están ofreciendo los
mejores incentivos de la región para el
desarrollo del sector de Minas y
Energía, el cual jalona la mayor parte de
la IED al país. Esperamos que el nuevo
gobierno mantenga estas efcientes
políticas!!!!!
GRACIAS
Martín Gustavo Ibarra Pardo
Presidente
Araujo Ibarra y Asociados S.A.
TEL. (571) 6511511 Ext. 742
Fax (571) 6234160
[email protected]