Transcript Presentación del curso-taller - Instituto de Seguridad Social para las

Curso Taller en Gestión para Resultados (GpR)
Presupuesto basado en Resultados (PbR) y
Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) en México
Objetivos de la Sesión
 Sensibilizar y dar a conocer a los participantes del ISSFAM, los conocimientos,
importancia e impacto de la implementación de la Gestión para Resultados, el
Presupuesto basado en Resultados y el Sistema de Evaluación del Desempeño.
 Aprender los conceptos fundamentales del Presupuesto Basado en Resultados y
el Sistema de Evaluación del Despeño (PbR-SED) para el entendimiento de este
nuevo paradigma de administración pública que está revolucionando la gestión
gubernamental alrededor del mundo, y del que México se está convirtiendo en
referente regional.
 Proporcionar las herramientas teórico-prácticas para poner en práctica de
manera cotidiana los procesos del PbR-SED potenciar, día a día, la eficiencia,
eficacia y calidad de las acciones de gobierno, e impulsar el desarrollo nacional.
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Conceptos Básicos
 La Gestión para Resultados (GpR) es un modelo de cultura organizacional, directiva y de desempeño
institucional que pone más énfasis en los resultados que en los procedimientos. Aunque también
interesa cómo se hacen las cosas, cobra mayor relevancia qué se logra y cuál es su impacto en el
bienestar de la población; es decir, la creación de valor público.
 El Presupuesto basado en Resultados (PbR) es el proceso que integra de forma sistemática
consideraciones sobre los resultados y el impacto de la ejecución de los programas presupuestarios y de
la aplicación de los recursos asignados en la toma de decisiones. Lo anterior, con el objeto de entregar
mejores bienes y servicios públicos a la población, elevar la calidad del gasto público y promover una
más adecuada rendición de cuentas.
 El Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) permite la valoración objetiva del desempeño de los
programas y las políticas públicas a través del seguimiento y verificación del cumplimiento de metas y
objetivos, con base en indicadores para conocer de manera transparente los resultados del ejercicio de
los recursos y el impacto social de los programas, identificar la eficacia, eficiencia, economía y calidad del
gasto y aumentar la productividad de los procesos gubernamentales.
3
Presupuesto Inercial vs. Presupuesto Basado en Resultados
4
Presupuesto basado en Resultados: Experiencia Internacional
Su implementación generalmente obedece, ya sea a la necesidad de mejora del gasto
y de la asignación presupuestal.
Beneficios Probados
Retos Compartidos
El perfeccionamiento de los indicadores
Más y mejor información sobre las metas y
hacia la medición más precisa del
prioridades gubernamentales
desempeño y los resultados
Claridad en la razón de ser de los programas de Presentación de la información de manera
gobierno y su contribución al bienestar social
comparativa, homogénea y oportuna
Mayor y mejor planeación
estratégica y de gestión
presupuestal, Llamar la atención
decisorias clave
de
las
instancias
5
¿Y México? Proceso de Reformas
6
Marco Jurídico
7
Principales involucrados en el PbR-SED
SHCP
SFP
CONEVAL
Presidencia
de la
República
Sociedad Civil
Órganos
Fiscalizadores
Principales
Involucrados
en el PbR-SED
Poder
Legislativo
Entidades y
Dependencias
de la APF
Organismo
autónomos
Organismos
internacionales
Entidades
Federativas
y Municipios
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Conceptos específicos
Programa presupuestario
Es una categoría que permite organizar, en forma representativa y homogénea, las
asignaciones de recursos de los programas federales y del gasto federalizado a cargo de
los ejecutores del mismo, para el cumplimiento de sus objetivos y metas.
Si bien las entidades federativas y municipios no contemplan esta categoría, deben adoptar
una estructura programática similar, que refleje la unidad y congruencia de sus programas y
proyectos; su alineación con un Plan Estatal o Municipal de Desarrollo; y que facilite la
identificación, comprensión y seguimiento de las prioridades gubernamentales.
Metodología del Marco Lógico (MML)
Es una herramienta de planeación estratégica basada en la identificación y solución de
problemas o aspectos a resolver, organizando de manera sistemática y lógica los
objetivos de un programa y sus relaciones de causalidad; identificar y definir los factores
externos al programa que pueden influir en el cumplimiento de los objetivos; evaluar el
avance en la consecución de los mismos, así como examinar el desempeño del
programa en todas sus etapas.
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Planeación Estratégica del PbR. Vinculación de objetivos
Objetivos Nacionales
PND
Ejes de política pública
Objetivos
Estrategias
Objetivos de los programas
del PND
Programas
del PND
Estrategias
Líneas de acción
Programación
Categorías y elementos programáticos
Objetivo Estratégico de la
Dependencia
Grupo Funcional
Programa
Presupuestario
Función
Sub-función
Supuestos
Componente
Medios de
Verificación
Propósito
Indicadores
Fin
Objetivos
Matriz de
indicadores
(Metodología
del Marco
Lógico)
Actividad Institucional
PP – Objetivos Indicadores
Actividad
10
Metodología del Marco Lógico para la Administración Pública Federal
I.
II.
Definición del
Problema
Análisis del
Problema
VI.
III.
Elaboración de la
Matriz de
Indicadores para
Resultados
Definición del
Objetivo
V.
Definición de la
Estructura Analítica del
Programa
Presupuestario
IV.
Selección de la
alternativa
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I. Definición del Problema
Nivel
Pregunta Analítica
¿Por qué es bajo el
rendimiento escolar
Municipal
de las niñas y los
niños en mi
Municipio?
Respuesta Correcta
Las niñas y los niños en
situación de vulnerabilidad
económica sufren de mala
nutrición.
Estatal
Las vías de interconexión
terrestre entre las regiones
Federativa presenta
de la entidad son
baja
deficientes, desincentivando
competitividad?
el comercio.
Federal
Los jóvenes en condiciones
de marginación económica,
tienen dificultades para
finalizar sus estudios
superiores.
¿Por qué mi Entidad
¿Qué sucede con la
educación superior
en México?
El problema tiene solución mediante la intervención
gubernamental
Definición del Problema, comienza con su identificación y esto se logra a través del
planteamiento de una pregunta analítica, cuya solución resume la situación problemática
que debe ser revertida, incluyendo a la población o área afectada:
Respuesta
Tipo de
Incorrecta
Error
Falta de controles y
lineamientos para
vigilar que las niñas
y los niños
aprovechen sus
clases.
Falta de
un
servicio
No puede
Ausencia
incrementarse la
de
competitividad de la
solución
entidad.
Falta de escuelas y
entregar libros de
texto
Falta de
un bien
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Población Objetivo
Para responder adecuadamente a las preguntas planteadas es indispensable tener en
mente el concepto de población:
Población o Área Total: Conjunto de personas que habitan en cualquier división
geográfica dada, o problemática genérica (ej. todos los mexicanos, todos los
habitantes de México, Educación, Salud, etc.).
Población ó Área Potencial: Conjunto de personas que
presentan una problemática común o situación susceptible
de intervención gubernamental.
Población Objetivo o Área de Enfoque: Personas, bienes,
institución(es) o área(s) que pueden agruparse por la
presencia o ausencia de un atributo que le identifica
como problemático(a), necesitado(a) y/o con
oportunidades de mejora y que pueden ser atendidos en
un periodo de tiempo dado o sujetos a las restricciones
existentes.
Si bien puede circunscribirse un tipo de población al otro, existen casos en que son
iguales; es decir, que la población objetivo es la población total o potencial.
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Árboles de Problemas y Objetivos
14
Un paso adelante…definición de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
La Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) es la herramienta de planeación
estratégica que en forma resumida, sencilla y armónica establece con claridad los
objetivos de un programa y su alineación con aquellos de la planeación nacional y
sectorial; incorpora los indicadores que miden los objetivos y resultados esperados;
identifica los medios para obtener y verificar la información de los indicadores;
describe los bienes y servicios a la sociedad, así como las actividades e insumos para
producirlos; e incluye supuestos sobre los riesgos y contingencias que pueden afectar el
desempeño del programa.
Árbol de Problemas
Árbol de Objetivos
Matriz de Indicadores
para Resultados (MIR)
Efecto
Objetivo
Fin
Problema Principal
Problema Superado
Propósito
Causas
Medios Entregables
Componente
Causas
Medios
Actividad
15
Árbol de Problemas: elaboración
16
Ejemplo Federal
Pregunta analítica: ¿Qué sucede con la educación superior en México?
17
Árbol de Objetivos: elaboración
18
Ejemplo Federal
19
Estructura Analítica del Programa Presupuestario
Problemática
(proviene del árbol del problema)
Solución
(proviene del árbol del objetivo)
EFECTOS
Los jóvenes en condiciones de marginación económica, no tienen
las mismas oportunidades de permanecer en/concluir sus
estudios superiores.
Ingreso prematuro al mercado laboral
Incorporación de los jóvenes a actividades informales o ilegales
FINES
Igualdad de oportunidades para permanecer en, y concluir la
educación superior
Los jóvenes en condiciones de marginación económica no se
ven forzados a ingresar prematuramente al mercado laboral
Reducción de la incorporación de los jóvenes a actividades
informales o ilegales
PROBLEMA
Población objetivo:
Jóvenes en condiciones de marginación económica
Descripción del problema:
Los jóvenes en condiciones de marginación económica tienen
dificultades para finalizar sus estudios superiores
Magnitud (Línea base)
Índice de deserción del 60% de esta población inscrita en la
educación media superior
OBJETIVO
Población objetivo:
Jóvenes en condiciones de marginación económica
Descripción del resultado esperado:
Cuentan con beca para cursar sus estudios superiores
Magnitud (resultado esperado)
Índice de deserción de 30% de esta población inscrita en la
educación media superior
CAUSAS
1. Los jóvenes en condiciones de marginación económica no
saben de la existencia de apoyos económicos
1.1 Los jóvenes en condiciones de marginación
económica se encuentran dispersos en diferentes
entidades, localidades, etc.
MEDIOS
1.Lanzamiento de convocatorias de becas a través de las
instancias más cercanas a los jóvenes en condiciones de
marginación económica.
1.1 Elaboración y aprobación de convocatorias de becas
a través de las instancias más cercanas los jóvenes
en condiciones de marginación económica.
2. Distribución de recursos para ser entregados por las
instancias más cercanas a los jóvenes en condiciones de
marginación económica.
2.1 Aprovechamiento de las instancias más cercanas a
los jóvenes en condiciones de marginación
económica para la entrega de los apoyos.
2. Los jóvenes en condiciones de marginación económica no
poseen recursos suficientes para transportarse grandes
distancias, hasta la instancia otorgadora de apoyos
2.1 Los jóvenes en condiciones de marginación económica
privilegian gastar sus escasos recursos en el sostenimiento del
seno familiar
20
Partes de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
21
Partes de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR): Filas
Fin
Propósito
Es la contribución del programa, en el mediano o largo plazo,
al logro de un objetivo superior (a la consecución de
objetivos del Plan Nacional, Estatal o Municipal del Desarrollo
y/o sus programas).
Es el resultado directo a ser logrado en la población o área
de enfoque como consecuencia de la utilización de los
componentes (bienes y/o servicios) producidos o entregados
por el programa.
Componentes
Son los bienes y/o servicios que produce o entrega el
programa para cumplir con su propósito; deben establecerse
como productos terminados o servicios proporcionados.
Actividades
Son las principales acciones emprendidas mediante las cuales
se movilizan los insumos para generar los bienes y/o
servicios que produce o entrega el programa.
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Partes de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR): Columnas
Resumen Narrativo
Indicadores
Medios de
verificación
Expresión
Son los factores
cuantitativa
Redacción de
construida a partir
Indican las
manera positiva de
de variables
fuentes precisas
los objetivos
cuantitativas o
de información
esperados para cada
cualitativas, que
que se utilizarán
nivel (fila) de la MIR
proporciona un
para medir cada
(fin, propósito,
medio sencillo y
uno de los
componente y
fiable para medir el
indicadores (de
actividad).
cumplimiento de
cada nivel).
objetivos y metas
establecidas.
Supuestos
externos al
funcionamiento del
programa y sus
operadores, que
tienen que suceder
para el logro de los
objetivos del
programa. Se
redactan en
positivo.
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Partes de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR): Filas y Columnas
MIR
Fin
Propósito
Resumen
Narrativo/Objetivos
(Reglas de Sintaxis)
Indicadores
Contribuir + Objetivo
Expresión
Son los
superior a la razón de ser del
cuantitativa
factores
programa + Mediante +
construida a
Indican las
externos al
Solución del problema
partir de
fuentes
funcionamie
(propósito del programa)
variables
precisas de
nto del
cuantitativas o
informa-
programa y
Población Objetivo o Área de
cualitativas,
ción que se
sus
Enfoque + Verbo en presente
que
utilizarán
operadores,
+ Resultado logrado
Componente
Actividad
Medios de
verificació
n
proporciona un para medir
Supuestos
que tienen
medio sencillo
cada uno
que suceder
Producto terminado o
y fiable para
de los
para el logro
servicio proporcionado +
medir el
indicadores
de los
Verbo en participio pasado
cumplimiento
(de cada
objetivos del
de objetivos y
nivel).
programa. Se
Sustantivo derivado de un
verbo + Complemento
metas
redactan en
establecidas.
positivo.
Impacto
Resultado
s
Bienes y
Servicios
Procesos o
acciones
24
Del Árbol los Resúmenes Narrativos
25
Ejemplo Federal
26
Lógica Vertical
Si el programa está bien diseñado se pueden examinar los vínculos causales
lógicos tanto de forma horizontal como vertical:
Lógica Vertical:
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Indicadores
Cada uno de los resúmenes narrativos, se traducirá en variables susceptibles de cálculo a
través de los indicadores. Cada indicador deberá reflejar en la MIR su:
•Definición: redacción explicativa de aquello que mide el indicador
•Método de cálculo explícito: Redactado a modo de fórmula matemática.
•Frecuencia de medición: Cada cuánto se reporta el indicador.
•Medios de verificación: Fuentes precisas de donde se obtiene la información.
Indicador
Definición
Método de Cálculo
[((Número de alumnos
Relación de
Muestra la
beneficiarios de PRONABES
eficiencia de
relación, en
que concluyen el ciclo escolar
terminación
cuanto a la
(t)) /(Número de alumnos
entre becarios
conclusión de
beneficiarios de PRONABES
del PRONABES y estudios, entre que inician el ciclo escolar (t)))
no becarios del
los alumnos
/ ((Número de alumnos no
programa en la
becarios
beneficiarios de PRONABES
educación
PRONABES y
que concluyen el ciclo escolar
superior
aquéllos que no (t)) / (Número de alumnos no
pública.
lo son.
beneficiarios de PRONABES
que inician el ciclo escolar (t)))]
Frecuenci
a de
Medición
Medios de Verificación
Anual
Nombre completo del
informe, base de datos o
sistema de donde se obtiene
cada una de las variables,
Área o Dependencia que la
Genera y periodicidad con
que se calcula.
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Criterios para la elección de Indicadores de desempeño
Se definen los siguientes seis criterios para la construcción de indicadores:
Claro
Los indicadores deben ser tan claros, directos e inequívocos como sea posible; es decir, entendibles.
Relevante
Debe proveer información sobre la esencia del objetivo que se quiere medir; deben estar definidos sobre lo
importante, con sentido práctico.
Económico
Todos los indicadores tienen costos e implicaciones para su construcción y medición; se deben elegir aquellos
que estén disponibles a un costo razonable.
Monitoreable
Los indicadores deben poder sujetarse a una comprobación independiente.
Adecuado
Provee suficientes bases para medir. Un indicador no debería ser ni tan indirecto ni tan abstracto que estimar
el desempeño se convierta en una tarea complicada y problemática.
Aportación Marginal
En el caso de que exista más de un indicador para medir el desempeño en determinado nivel de objetivo, el
indicador debe proveer información adicional en comparación con los otros indicadores propuestos.
Los indicadores no deben necesariamente cumplir con todos estos criterios. Éstos simplemente se deberán
tener en cuenta para elegir o desechar indicadores.
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Indicadores por nivel de la MIR. Ejemplo
Resumen Narrativo
Fin
Indicadores
CONTIRIBUIR
a
elevar
la
competitividad de la economía de
Tasa de crecimiento del índice de competitividad
la Entidad Federativa MEDIANTE la
en el Estado.
mejora de la infraestructura para la
interconexión terrestre

Existen vías de interconexión
Propósito terrestre eficientes entre regiones

de la Entidad Federativa
Componen Red carretera y
te
estratégicos mejorados.

Actividad 
Seguimiento
Ejecutivo
del
puentes

Proyecto 
Realización de estudios de
impacto
ambiental,
de

cambio de uso del suelo y de
Costo-Beneficio


Gestión de recursos
Frecuencia de
medición
Anual
o superior
Porcentaje de disminución de los costos de
transporte inter poblacional.
Porcentaje de disminución del tiempo de
traslado inter-poblacional e interregional.
Anual
Tasa de crecimiento anual de las obras de
infraestructura carretera y de puentes
estratégicos.
Semestral
Porcentaje de avance de obras con base en el
proyecto ejecutivo.
Número de estudios realizados.
Trimestral
Porcentaje de avance en la gestión de
recursos de pre-inversión ante la SHCP y del
Fondo Regional (FONREGION).
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Dimensiones de los Indicadores del Desempeño
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Indicadores
Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo
http://hdrstats.undp.org/es/indicadores/default.html
Banco Mundial
http://datos.bancomundial.org/indicador
www.transparenciapresupuestaria.gob.mx
Consejo Nacional de
Población
www.conapo.gob.mx/
Instituto Nacional de Estadística y Geografía
www.inegi.gob.mx/
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Supuestos. Ejemplo
Son los factores externos al funcionamiento del programa y sus operadores, que tienen que suceder
para el logro de los objetivos del programa. Se redactan en positivo.
Objetivos
Indicadores
Definición
Supuestos
Fin
CONTRIBUIR al rendimiento
Rendimiento
escolar MEDIANTE la mejora
Incremento en la calificación de las
escolar de los niños
de la nutrición de las niñas y
niñas y los niños registrado en su
que están en el
los niños en situación de
expediente individual.
programa
vulnerabilidad económica.
Existe convivencia
familiar y escolar
sana. Los docentes
están capacitados
para su labor.
Propósito
Porcentaje de alumnos de nivel
Las niñas y los niños en
Porcentaje de
socioeconómico bajo de 3 a 12
situación de vulnerabilidad
control de peso y años que satisfacen el control de
económica
mejoran
su
talla de los alumnos peso y talla al término del ciclo
nutrición.
escolar.
Se encuentran
bajo control
enfermedades y
epidemias.
y almuerzos
Componente Desayunos
s
balanceados entregados
Entrega de
desayunos en
tiempo y forma
Porcentaje de desayunos escolares
calientes y fríos que contaron con
firma de entrega y recepción por
parte de los responsables del
comedor y de la escuela.
Número de menús diseñados que
Diseño del contenido de Número de menús
Actividades
cumplen con las características
desayunos (menús)
diseñados
nutricionales establecidas.
Existen
condiciones
climatológicas
estables.
Existe demanda
por el diseño de
nuevos menús.
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Lógica Horizontal
Los indicadores definidos permiten
hacer un seguimiento puntual de
los
objetivos
y
evaluar
adecuadamente el desempeño del
programa.
Los medios de verificación
identificados son los necesarios y
suficientes para obtener los datos
requeridos para el cálculo de los
indicadores.
Se han identificado supuestos para
cada nivel del resumen narrativo.
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Evaluación
¿Qué es una Evaluación?
Estimación sistemática y objetiva de un proyecto, programa o
políticas en curso o concluidos, que se efectúa con el propósito de
determinar la pertinencia y el logro de los objetivos, la eficiencia,
efectividad, impacto y sostenibilidad de éstos, aportando
información fidedigna y útil sobre los resultados obtenidos, que
permita mejorar el proceso de toma de decisiones.
¿Quién evalúa?
La evaluación externa es realizada por expertos, instituciones
académicas y de investigación u organismos especializados, de
carácter nacional o internacional, que cuenten con reconocimiento y
experiencia en materia de PbR-SED.
¿Qué se espera de las evaluaciones?
Proporcionar a los responsables de la administración de los programas los elementos sustentados
que permitan llevar a cabo acciones encaminadas a mejorar el desempeño de los mismos; así
como una apreciación informada acerca de su orientación hacia el logro de resultados. Así como
la difusión de las mismas para informar a la ciudadanía del desempeño de los programas y facilitar
la adecuada rendición de cuentas.
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Tipos de Evaluación
I. Evaluación de Programas Federales: las que se aplican a cada programa, las cuales se
dividen en:
de Diseño: analiza la justificación de la creación de un programa, identifica la vinculación
con la planeación sectorial y nacional , analiza la consistencia entres su diseño y la
normatividad aplicable e identifica posibles complementariedades con otros programas
federales.
de Consistencia y Resultados: analiza sistemáticamente el diseño y desempeño global de
los programas federales, para mejorar su gestión y medir el logro de sus resultados.
de Indicadores: analiza mediante trabajo de campo la pertinencia y alcance de los
indicadores de un programa federal para el logro de resultados.
de Procesos: analiza mediante trabajo de campo en el programa si lleva a cabo sus
procesos operativos de manera eficaz y eficiente y si contribuye al mejoramiento de la
gestión.
de Impacto: identifica con metodologías rigurosas si hubo cambio en los indicadores a
nivel de resultados atribuible a la ejecución del programa federal.
Específica: aquellas evaluaciones no comprendidas en el presente lineamiento y que se
realizarán mediante trabajo de gabinete y/o de campo.
II. Evaluaciones Estratégicas: las cuales se aplican a un programa o conjunto de
programas en tanto a las estrategias de políticas e instituciones.
36
Modelo Sintético de Información del
Desempeño (MSD)
Modelo Sintético de Información del Desempeño (MSD)
Uno de los principales retos del Presupuesto basado en Resultados y el
Sistema de Evaluación del Desempeño (PbR-SED) ha sido la construcción de
una herramienta que permita que la información de desempeño (el
seguimiento y la evaluación) sea considerada para la toma de decisiones, de
tal forma que se logre integrar, concentrar, consolidar y sintetizar la
información disponible.
Debido a la cantidad y complejidad del concentrado de información
correspondiente a la APF, se creó el Modelo Sintético de Información del
Desempeño (MSD).
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Modelo Sintético de Información de Desempeño (MSD)
El MSD es un instrumento que hace acopio de la información de desempeño
de los Programas presupuestarios (Pp) de la APF con el fin de conocer y
valorar su comportamiento.
Para el desarrollo del modelo, se utilizan diversos métodos de Evaluación, los
cuales permiten estandarizar y sintetizar información de fuentes diversas.
Un modelo es la representación de un fenómeno social que, a través de una fórmula
matemática (ecuación o sistema de ecuaciones), expresa las relaciones entre los factores
que lo afectan (variables) y la magnitud en que lo hacen (parámetros, operaciones, etc.).
39
Propósito que persigue
Que las Dependencias y Entidades de la APF:
• Cuenten con elementos para la toma de decisiones de asignación
presupuestaria basada en los resultados de los programas.
• Utilicen la información para mejorar los objetivos, indicadores, metas y
todos aquellos aspectos derivados de las evaluaciones externas.
• Identifiquen externalidades positivas y complementariedades entre
programas, para fortalecerlos.
• Justifiquen cualquier propuesta de incremento o decremento de asignación
presupuestaria que se presente.
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Proceso de selección de las variables del modelo _ Variables del MSD
Identificación de variables adecuadas:
• Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF)
• Programas prioritarios
• Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
• Evaluaciones (Específica de Desempeño, Proceso y Diseño)
• Aspectos Susceptibles de Mejora (ASM)
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Proceso de selección de las variables del modelo-Teoría
A partir de la identificación de las variables adecuadas, se procedió a:
•
La calificación de variables.
•
La especificación de metodologías matemáticas adecuadas.
•
La determinación y estimación de ponderadores a través de métodos
matemáticos iterativos difusos (estos métodos se explican en las láminas
posteriores).
•
Al modelado formal.
•
Al procesamiento de los datos para la generación de la Información de
Desempeño Sintetizada.
42
Métodos matemáticos difusos
Un modelo difuso, está basado en la idea de que las variables son de carácter
lingüístico y que, por lo tanto, deben ser manejadas no como un número sino más bien
por las características que ellas presentan.
De este modo, dado un conjunto de entradas a un sistema de ecuaciones, el objetivo
del modelo es predecir los valores de salida, así el comportamiento del sistema puede
darse con un conjunto de reglas; en el cual cada regla dará un valor numérico de la
variable de salida.
Lo que justifica el desarrollo de la Lógica difusa es la necesidad de un marco
conceptual dónde tratar la incertidumbre no probabilística y la imprecisión léxica ya
que sirve para:
•Procesar y manipular información y datos afectados de incertidumbre e imprecisión
no probabilística.
• Representar matemáticamente incertidumbre y vaguedad.
• Proporcionar herramientas formalizadas para trabajar con la imprecisión intrínseca
en muchos problemas.
La teoría de conjuntos difusos es un instrumento eficaz y riguroso para abordar los
problemas en los que la fuente de imprecisión es la ausencia de un criterio
claramente definido.
43
Métodos iterativos
Trata de resolver un problema (ecuación o sistema de ecuaciones) mediante
aproximaciones sucesivas a la solución.
Son de especial utilidad para problemas con un gran número de variables.
Difiere de los métodos directos, que tratan de resolver el problema en una
sola oportunidad.
44
Variables del MSD
1. Presupuesto de Egresos de la Federación (2008 – 2011)
El primer reactivo considera la eficiencia de gasto de
cada Programa presupuestario de los últimos 4 años,
mediante el cálculo de la diferencia entre el
presupuesto ejercido y el aprobado para determinar el
grado de sub-ejercicio o sobre-ejercicio.
Cuando un Programa no cuenta con el Aprobado por
diversas razones (como el ingreso de recursos propios)
se toma como dato el presupuesto Modificado para
su cálculo.
45
Variables del MSD
2. Prioridades de política pública
Este
reactivo
considera
los
Programas
presupuestarios
con
Prioridad establecida por la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad
Hacendaria (artículo 42), que simplifica el proceso de la valoración final del
Pp de acuerdo a las inferencias establecidas.
Si el programa no es determinado prioritario en el “Documento Relativo al
Cumplimiento de las Disposiciones Contenidas en el Artículo 42, Fracción I, de
la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria” que se emite
anualmente, la variable será nula, de acuerdo con las restricciones
establecidas en el modelo.
46
Variables del MSD
3. Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
La valoración de los resultados de la MIR es considerada, de acuerdo a las siguientes
reglas:
Calidad de la MIR
5
4
3
2
1
Cumple con la lógica vertical y
horizontal , además de los Criterios de
Evaluación (Incluye CONEVAL)
Cumple con la lógica vertical y
horizontal pero no con los Criterios de
Evaluación
Cumple con la lógica vertical ú
horizontal y con los Criterios de
Evaluación
Cumple con la lógica vertical ú
horizontal pero no con los Criterios de
Evaluación
Ninguna de las Anteriores
Proporción entre el logro
de metas y el incremento
en el presupuesto.
Valores mayores a 1
Valores iguales a 1
Valores mayores o iguales
a 0.9 y menores a 1
Promedio de avance en
los resultados
Valores iguales a 100
Valores mayores o iguales
a 90, diferentes de 100 y
menores o iguales a 120
Valores mayores a 120
Valores mayores o iguales
a 0.8 y menores a 0.9
Valores mayores o iguales
a 60 y menores a 90
Valores menores a 0.8
Valores menores a 60
Si el programa no tiene MIR, la variable será nula.
47
Variables del MSD
4. Evaluaciones Externas
Para cada tipo de evaluación externa se consideran los reactivos más
relevantes mediante un algoritmo iterativo:
•Evaluaciones Específicas de Desempeño. Se consideran los siguientes
reactivos: Resultados de Fin y Propósito, Hallazgos Relevantes, Avances de
Indicadores y Análisis de Metas, Cobertura y Eficiencia.
•Evaluaciones de Diseño. Se consideran los siguientes reactivos: Identificación
del problema, Contribución a los objetivos estratégicos y nacionales,
Identificación de la Población Potencial y Objetivo, Vinculación con las Reglas
de Operación y Normatividad Aplicable.
•Evaluaciones de Procesos. Se consideran los reactivos de Eficiencia y
Suficiencia.
48
Variables del MSD
5. Aspectos Susceptibles de Mejora (ASM)
Los ASM son el resultado de las recomendaciones emitidas por las
evaluaciones externas que son reportados, programados, registrados y
actualizados en el Sistema de Seguimiento a Aspectos Susceptibles de Mejora
(SSAS).
Para los ASM, se toman en cuenta el grado de avance en el cumplimiento de
las recomendaciones y valorados conforme a la siguiente tabla:
Cumplimiento de los Aspectos Susceptibles de Mejora
Valoración
5
4
3
2
1
Avance en los aspectos
específicos
95% - 100 %
80% - 94 %
50% - 79%
25% - 49%
1 % - 24 %
49
Información Sintetizada.
Para obtener la calificación de desempeño general de cada Pp se utiliza la
metodología de los modelos aditivos de suavizamiento no paramétricos en el
contexto de la lógica y mapa cognitivo difusos, donde cada uno de ellos aporta
al resultado final.
El rango de valores es de 1 a 5, siendo 5 el que representa el desempeño más
alto.
Esta información es ranqueada por Ramo y verbalizada de conformidad con los
siguientes criterios:
Rango en %
Desempeño General
5
95 – 100
Desempeño Alto
4
80 – 94
Desempeño Medio alto
3
55 – 79
Desempeño Medio
2
30 – 54
Desempeño Medio bajo
1
0 – 29
Desempeño Bajo
50
Valoración Global de Desempeño
Para cada Programa presupuestario se registra una calificación por cada
concepto considerado y una calificación final de desempeño. Una vez
determinados y cuantificados los conceptos, se establecen las ponderaciones
de acuerdo a la importancia relativa, dando mayor peso a la información de
desempeño de acuerdo a las siguientes reglas y restricciones:
Sin
Evaluación
Sin ASM
Sin
Prioridades
Sólo cuenta
con PEF
PEF
Prioridades
MIR
Evaluación
ASM
Total
10%
15%
25%
25%
25%
100%
10%
15%
55%
10%
15%
25%
40%
30%
35%
10%
100%
80%
90%
25%
100%
100%
51
Revisión del MSD con las Unidades Responsables de los Pp
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público comparte la información
procesada a través del MSD con las Dependencias y Entidades de la
Administración Pública Federal.
Se programan reuniones de trabajo en las cuales los resultados son
analizados conjuntamente por Programa presupuestario.
Se levantan minutas de los acuerdos tomados en dichas reuniones y éstos son
tomados en cuenta para mejorar los procesos de planeación, programación y
presupuestación de los Programas presupuestarios. Estos acuerdos se
tomarán en cuenta como Aspectos Susceptibles de Mejora para próximas
revisiones del MSD.
52
Curso Taller en Gestión para
Resultados (GpR)
Presupuesto basado en
Resultados (PbR) y
Sistema de Evaluación del
Desempeño (SED)
Gracias por su participación