Transcript 19 4 2003(5)

TANCAMENT I LIQUIDACIÓ DEL
PRESSUPOST UPC 2002
(Previ auditoria)
Barcelona, 24 d’abril de 2003
Índex
•
•
Impacte de les mesures estabilitzadores del pressupost 2002 Pàg. 1
Conciliació del resultat segons la previsió de tancament
a 31/3/2002, impacte mesures estabilitzadores i resultat
Pàg. 2
•
•
•
•
•
•
•
•
Desviacions del pressupost liquidat respecte de l’inicial
Composició del dèficit
Evolució del dèficit
Origen dels fons
Detall dels recursos propis
Destí dels fons
Evolució del romanent
Fluctuació de la liquidació del pressupost 2001-2002
Pàg. 3
Pàg. 4
Pàg. 5
Pàg . 6
Pàg. 8
Pàg. 9
Pàg. 11
Pàg. 12
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
1. Impacte mesures estabilitzadores pressupost 2002 (milers €)
(Vegeu Annex 1)
Descripció
Impacte
Impacte
previst
real
Actuacions sobre pressupost despeses
185
237
Actuacions sobre pressupost ingressos
1.010
1.336
530
808
1.725
2.381
Contenció execució despeses
Total
Pàg. 1
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
2. Conciliació del resultat segons previsió tancament a 31/3/2002,
impacte mesures estabilitzadores i resultat.
Descripció
IMPORT
milers €
(1) DÈFICIT segons tancament a 31 de Març del 2002.
(2) Efecte mesures estabilitzadores.
Diferència (1) - (2)
Dèficits no previstos en (1)
Anul.lació de drets d’exercicis anteriors
-2.733
2.381
-352
-3.186
-913
Dèficit a 31/12/2002
-4.451
Pàg. 2
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
3. Desviacions del pressupost liquidat respecte el pressupost inicial. (milers €)
Descripció
Pressup.
Pressup.
inicial
Liquidat
Diferència
%
Ingressos
196.275,02
221.996,17
25.721,15
13,10
Despeses
196.275,02
222.599,56
-26.324,54
13,41
Dèficit de l'exercici
Descripció
Increment del romanent
DÈFICIT TOTAL
-603,39
Romanent
Romanent
2002
2001
55.439,14
51.591,97
Diferència
-3.847,17
-4.450,56
%
7,46
Pàg. 3
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
4. Composició del dèficit
Despeses
€
%
Despeses de personal
867.381
19
Despeses de funcionament
499.785
11
1.834.675
41
335.888
8
3.537.729
79
€
%
(tribunals de professorat, serveis informàtics)
Inversions (obres diverses, informàtica i xarxa)
Altres (transferències corrents,adquisició d'accions)
Total dèficit de despeses
Ingressos
Romanents
(Anulació drets exercicis anteriors)
912.834
21
Total dèficit d'ingressos
912.834
21
4.450.563
100
TOTAL DÈFICIT 2002
Pàg.4
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
ANY
1998
1999
2000
2001
2002
Milers €
-2.410
-3.155
65,5
-2.373
-3.538 (*)
(*) A aquest dèficit cal afegir els 913 milers d’euros
procedents de l’anul.lació de drets d’anys anteriors.
Pàg.5
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
6. Origen dels fons
Origen
Generalitat
Pressupost
inicial
Pressupost
liquidat
milers €
milers €
Diferència
%
Variació
104.781
107.591
2.810
3
6.275
6.569
294
5
Recursos propis
49.495
59.561
10.067
20
Deute
10.517
10.698
181
2
Estat
7.712
17.265
9.553
124
Unio Europea
6.149
15.175
9.026
147
11.346
5.137
-6.209
-55
196.275
221.996
25.721
13,1
Generalitat carrega
financera
Altres
TOTAL
Pàg.6
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
• Composició
% s/Pressupost Liquidat
% s/Pressupost inicial
3%
4%
Generalitat
Generalitat
Generalitat
carrega financera
Generalitat
carrega
financera
Recursos propis
Recursos propis
6%
8%
5%
Deute
54%
25%
Estat
7%
2%
5%
48%
27%
3%
3%
Deute
Estat
Unio Europea
Unio Europea
Altres
Altres
Pàg.7
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
• Detall dels recursos propis.
Pressupost
Pressupost
Inicial
Liquidat
Diferències
% Variació
Matricula
21.206
22.972
1.766
8
Convenis i cursos
22.497
21.106
-1.391
-6
4.041
4.926
886
22
588
2.229
1.641
279
1.163
8.328
7.165
616
49.495
59.561
10.067
20
Overhead
Patrimonials
Altres especifics
TOTAL
Pàg.8
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
7. Destí dels fons
Destí
Personal
Pressupost
Pressupost
Inicial
Ordenat
%
Diferència
Variació
100.291
106.701
6.410
6
25.895
31.779
5.884
23
Financeres
6.459
7.594
1.135
18
Transferències corrents i altres
3.277
4.575
1.298
40
Obres i equipaments
23.756
30.825
7.069
30
Programes de recerca
36.597
41.126
4.529
12
196.275
222.600
26.325
13
Funcionament
TOTAL
Pàg.9
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
• Composició
Pressupost Inicial
Personal
Pressupost Ordenat
Funcionament
Funcionament
19%
51%
2%
3%
13%
Transferències corrents
i altres
Obres i equipaments
Programes de recerca
Financeres
18%
Financeres
12%
Personal
49%
14%
2%
3%
14%
Transferències
corrents i altres
Obres i equipaments
Programes de
recerca
Pàg.10
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
8. Evolució del romanent
Descripció
Exercici 2001
Exercici 2002
Diferència
% Var.
Romanent específic general
18.617
9.860
-8.757
-47
Romanent específic activitat CTT
32.975
45.579
12.604
38
TOTAL ROMANENT
51.592
55.439
3.847
7
Pàg.11
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
9. Fluctuació de la liquidació del pressupost exercicis 2001-2002.
Ingressos.
2001
2002
Imports en EUROS
Imports en EUROS
Drets liquidats de
l'exercici
202.930
221.996
Diferència
19.066
% Variació
9,40%
Cap .3r.
Taxes i altres ingressos
53.022
55.779
2.757
5,20%
Cap. 4t.
Transferències corrents
109.404
116.787
7.383
6,75%
Cap. 5è
Ingressos patrimonials
1.221
2.229
1.008
82,56%
Cap. 7è
Transferències de capital
22.997
37.381
14.384
62,55%
Cap. 8è
Actius financers (romanents)
-194
-878
-684
352,58%
Cap. 9è
Passius financers
16.480
10.698
-5.782
-35,08%
Pàg.12
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
Despeses.
2001
2002
Imports en EUROS
Imports en EUROS
Diferència
Obligacions contretes de l'exercici
205.046
222.600
17.554
% Variació
8,56%
Cap. 1r
Remuneracions de personal
98.984
106.701
7.717
7,80%
Cap. 2n
Despeses corrents
31.687
31.779
92
0,29%
Cap. 3r.
Despeses financeres
7.061
7.594
533
7,55%
Cap. 4t
Transferències corrents
3.825
4.425
600
15,69%
Cap. 6è
Inversions reals
63.141
71.951
8.810
13,95%
Cap. 8è
Adquisició d'accions
348
150
-198
-56,90%
Cap. 9è
Passius financers
0
0
0
0,00%
Pàg.13
Tancament i liquidació del pressupost UPC 2002
Liquidació
2001
2002
Imports en EUROS
Imports en EUROS
Diferència
% Variació
Drets liquidats de l'exercici
202.930
221.996
19.066
9,40%
Obligacions contretes de l'exercici
205.046
222.600
17.554
8,56%
Drets liquidats de l'exercici
202.930
221.996
19.066
Drets Liquidats - Obligacions contretes
-2.116
-604
1.512
Romanent Exercici anterior no incorporat com a
drets liquidats
51.333
51.592
259
1%
LIQUIDACIÓ DE L'EXERCICI
49.217
50.988
1.771
4%
Romanent específic exercici.
51.592
55.439
3.847
7%
DÈFICIT
-2.375
-4.451
-2.076
87%
9,40%
-71%
Pàg.14