دراسات جدوى مشروع مطعم صحي
Download
Report
Transcript دراسات جدوى مشروع مطعم صحي
Organic and Healthy Food
الدراسة التمهيدية
الدراسة التسويقية
الدراسة الفنية
الدراسة التمهيدية
تعريف المشروع
تقييم األفكار للمشاريع االستثمارية
مصفوفة اتخاذ القرارات
وصف المشروع
موقع المشروع
تعريف المشروع
من خالل مراحل البحث عن أفكار جديدة التي تعتمد على تحديد الفرص االستثمارية العامة والتعرف على
القطاعات لتحديد الفرص االستثمارية بها ومدى توفر الموارد المتاحة ..من هذا المنطلق تم اختيار عدد
من األفكار إلقامتها كمشروع استثماري منها:
مركز نسائي لصيانة األجهزة اإللكترونية والجواالت
متجر للسلع المستعملة
مطعم لتقديم الوجبات الصحية من المواد العضوية
تقييم األفكار للمشاريع االستثمارية
بعد مناقشة األفكار تم اختيار المطعم لتقديم الوجبات الصحية و العضوية وذلك لعدة أسباب منها:
السوق
المتاحة
التكاليف
والربحية
الجوانب
الفنية
الجوانب
االجتماعية
مصفوفة اتخاذ القرارت
م
معايير التقييم الجزئية
معايير التقييم
الكلية
.1
.1
.1
.1
مستوى الطلب المحلي
إمكانية التصدير
مدى توفر منافذ التوزيع
احتماالت الطلب في
المستقبل
مدى تناسب التكاليف
اإلستثمارية مع المواد
المتاحة
معدالت الربحية للشركات
المشابهة
مدى توفر المواد الخام
مدى توفر الخبرات اإلدارية
3
4
3
4
3
3
4
3
2
4
4
3
4
42
38
47
الثالث
االول
1
السوق
2
التكاليف والربحية
3
الجوانب الفنية
.1
مدى توفر الخبرات الفنية
4
الجوانب االجتماعية .1
.1
درجة تلويث البيئة
درجة االعتماد على عمالة
محلية
المنافع الجانبية للمشروع
.1
.1
.1
.1
.1
المجموع
الترتيب
مركز نسائي
لصيانة األجهزة
االلكترونية
والجواالت
أفكار المشروعات
مطعم لتقديم الوجبات
متجر للسلع
الصحية والعضوية
المستعملة
4
3
4
4
3
2
3
2
4
3
4
4
3
3
4
4
3
4
4
4
4
5
5
الثاني
من النتائج السابقة يتضح أن مشروع المطعم لتقديم الوجبات الصحية
والعضوية حصل على أعلى الدرجات ،و من المتوقع أن يحقق المشروع
ارباحا ويقدم خدمات صحية للمجتمع تحقيقا لرضا العميل.
وصف المشروع
اسم المشروع :مطعم( (Sun Shineللمأكوالت العضوية والصحية.
الفترة
فترة االنشاء
فترة االنتاج
م
1
2
3
4
5
المنتجات
وجبات عضوية
وجبات دايت(صحيه)
وجبات صحية لألطفال
وجبات خالية من الملح
وجبات خالية من السكر
بداية
1/2016
2017 /1
بداية االنتاج
2017 /1
2017 /1
2017 /1
1/2020
1/2020
نهاية االنتاج
12/2066
12/2066
12/2066
12/2066
12/2066
نهاية
12/2016
12/2066
العدد سنويا
10000
13000
10000
8000
8000
طول الفتره
سنة واحده
.50سنة
موقع المشروع
طبيعة التربة
طبيعة
المشروع
اختيار الموقع
المالئم
موقع المشروع
م
المواقع المتاحة
المعايير
العليا
التخصصي
1
مدى توفر المرافق العامة(كهرباء ,مياه)
5
5
2
مدى توفر الطرق والمواصالت
5
5
3
مدى توفر القوى العاملة
4
3
4
مدى توفر الخدمات االجتماعية(المدارس,
المستشفيات)
تكلفة األراضي واستئجارها
5
2
4
2
6
مدى توفر الصناعات المكملة
5
3
7
مدى توفر شبكات الصرف الصحي و
إمكانية صرف المخلفات فيها
5
5
33
25
5
المجموع
إذا ً تم اختيار التخصصي كأنسب موقع استراتيجي إلقامة
مطعم صحي وبتكلفة أقل
الدراسة التسويقية
أدوات التسويق
تحديد استراتيجية التسويق
التنبؤ بالطلب المتوقع
مرحلة نمو المنتج
أقسام السوق
السعر المتوقع
االستبانة
أدوات التسويق
المنتج
الترويج
واالعالن
السعر
تحديد استراتيجية التسويق
يتم تحقيق استراتيجية املشروع بثالثة أبعاد أساسية:
-1تحديد النصيب النسبي للمشروع في السوق:
وذلك يتم باستخدام ثالثة استراتيجيات فرعية:
أ .قيادة التلكفة:
• أخصايئ تغذية
• طباخ ماهر
• زايدة انتاجية العامل
ج .الرتكزي:
• أحصاااااب امحليااااة)ماااارس الساااا ر والضااااغ
وال لسرتول (
• الطفال
• حميب امل اد العض ية والصحية
ب .المتيزي:
سيمتزي مطعمنا يف تقدمي وجباا ذذايياة ي ي اد لهاا مييايف يف
أي مطعم أخر وذكل يمتثايف يف ىنا ال جباا بالقياة الغذايياة
س اء من خالل امل اد العض ية املس تخدمة أو الصحية.
التنبؤ بالطلب المتوقع
.1التعرف على فجوة الطلب:
فجوة الطلب = االستيراد .
الطلب= 1.4مليون
.2المؤشرات االقتصادية:
عدد السكان 7.69 :مليون نسمة
دخل الفرد 2216 :لاير
.3تقدير حجم الطلب المتوقع من خالل تحديد نمو الطلب المتوقع:
معدل النمو السكاني = %2.55
معدل النمو الراجع لتغير الدخل = %4.9
معدل النمو الراجع لتغير السعر = %3.4
نمو الطلب المتوقع = %10.85
حجم الطلب الحالي = 1.4مليون
حجم الطلب المتوقع=
( 1.552 = 1.4 ) 1 + 10.85%مليون.
حجم المبيعات المتوقعة = النصيب النسبي * الطلب المتوقع = 1.552 = 1.552 *1مليون.
مرحلة نمو المنتج
يعد هذا المشروع في مرحلة البدء نظرا ً لندرته في
السوق وعدم وجود منافسين له لذلك يحتاج إلى
جهد تسويقي مركز لتأسيس هوية المطعم وتعريف
المستهلك به وإقناعه وتحفيزه بتجربته
أقسام السوق
يستهدف المطعم مدينة الرياض في الوقت الحالي بجميع
الفئات العمرية من المستهلكين من أطفال وشباب وشيوخ
ذكورا ً وإناثا ً من المهتمين بالمستوى الصحي والمهتمين
بالمواد العضوية جاذبا ً ذوي الدخل المتوسط إلى المرتفع ،
كما تراعي الوجبات المقدمة مرضى السكر والضغط حيث
توجد وجبات خالية من السكر والكولسترول.
السعر المتوقع
السعر المتوقع :
بما أن المشروع يتسم باالحتكار فسيتم تحديد السعر على أساس تقدير عنصرين هما
التكلفة المتوسطة ( )cومعدل الربح المستهدف ()d
وسيتم حسابه كالتالي:
)p = c (1+d
)p= 7(1+9
p= 70
بالتالي سيكون السعر 70لاير مع اإلشارة إلى أنه سعر تقريبي فالوجبات ستكون متفاوتة
حسب نوعها
الدراسة الفنية
اختيار الفن اإلنتاجي المالئم
تحديد متطلبات المشروع من العناصر األساسية
اختيار الفن اإلنتاجي المالئم
طاقة المشروع
نوعية المواد
المتوافرة
درجة توفر
العمالة ونوعيتها
السوق
تحديد متطلبات المشروع من العناصر األساسية
اآلالت
والمعدات
العمالة
المواد الخام
واإلمدادات
الدراسة المالية
الدراسة االقتصادية
الدراسة االجتماعية
الدراسة المالية
تحليل التدفقات النقدية
تحليل االستثمار
تحليل الدخل
تحليل التدفقات النقدية
أ .التدفقات النقدية الخارجة
.1تكاليف االستثمار:
-
تكاليف اإلنشاء
-
تكلفة رأس المال العامل
.2تكاليف التشغيل:
ب .التدفقات النقدية الخارجة
-اإليرادات
ب .التدفقات النقدية الخارجة
-اإليرادات
تحليل االستثمار
فترة االسترداد
معدل العائد
الداخلي
معدل العائد
على االستثمار
صافي القيمة
الحالية
تحليل التعادل
معيار فترة االسترداد
التي يستطيع
المشروع من خاللها
تغطية تكاليفه
االستثمارية هي 8
أشهر .
يبلغ صافي القيمة الحالية لهذا
المشروع مبلغ قدره
1.236.342.35لاير ,مما
يعني أن المشروع مجدي من
الناحية االقتصادية
معدل العائد الداخلي =
%74.5أكبر من معدل
العائد = %10
إذا المشروع مجدي من
الناحية التجارية
حجم التعادل= 866.990
أي أنه عندما تتساوى
التكاليف مع االيرادات عند
هذا المبلغ سيحقق
المشروع بعدها أرباحا ً
بإذن هللا
تحليل الدخل
الدراسة االقتصادية
الربحية التجارية والربحية االقتصادية
حساسية ربحية المشروع لمعدل الخصم
حساسية ربحية المشروع للتغير في االيرادات والتكاليف
تحليل الحساسية للتأخير في فترة اإلنشاء
الربحية التجارية = االيرادات الكلية باألسعار األسمية – التكاليف الكلية
باألسعار األسمية
= 1762950 – 1095710
=667240
الربحية االقتصادية = االيرادات الكلية باألسعار الحقيقية – التكاليف الكلية
باألسعار الحقيقية
= 12459 – 7743.53
= 4715.5
أوال :حساسية ربحية المشروع لمعدل الخصم
مبا ان العمر االقتصادي للمشروع 6سنوات وبفرض ان معدل اخلصم قد ارتفع من %10إىل %25
فإنه ميكن احتساب حساسية رحبية املشروع كالتايل:
السنة
اإليرادات المتوقعة التكاليف المتوقعة
صافي العائد
0
0
511445
511445-
1234065
951476
282589
1
معامل الخصم
%10
معامل الخصم
%25
1
1
1.1
1.21
2
1410360
999554
3
1586655
1047632
539023
1762950
1095710
667240
1.4641
4
1.611
5
1762950
1.5625
410806
1.331
1095710
1.25
667240
2
2.4414
3.1
صافي القيمة الحالية عند %10
صافي القيمة الحالية عند %25
511445-
511445-
256899.09
339509.09
226071.2
404975.96
455733.9
414177.53
المجموع
1359850.57
262915.84
269511.5
273302.20
215238.71
1247039.45
اذا يتضح أن المشروع مازال مربحا ألن صافي القيمة الحالية موجبا بمقدار
1359850.57عند معامل خصم %10وبمقدار 1247039.45عند معامل خصم
. %25
-
قياس درجة حساسية الربحية لتغير معدل الخصم من %10إلى : %25
يتم ذلك عن طريق قانون المرونة :
المرونة = التغير النسبي لصافي القيمة الحالية ÷ التغير النسبي في معدل الخصم
= (()1359850.57 ÷ )1359850.57 - 1247039.45
÷ (( 0.055 - = )10% ÷ )10% - 25%
وذلك يعني انخفاض حساسية الربحية للمشروع نتيجة تغير معدل الخصم بسبب أن قيمةالمرونة اقل من الواحد ()0.055 > 1 -
بمعنى أن العالقة عكسية ،فارتفاع معدل الخصم %10يترتب عليه انخفاض صافي القيمةالحالية ب . %0.55
ثانيا :حساسية ربحية المشروع للتغير في االيرادات والتكاليف
ميكن احتساب حساسية رحبية املشروع بعد اخنفاض االيرادات ،ارتفاع التكاليف ،أو تغري كليهما
بنسبة معينة .%10كالتايل:
إذا يتضح أن المشروع مازال مربحا ألن صافي القيمة الحالية موجبا ً عند تغير االيرادات أو التكاليف أو كليهما.
-
قياس درجة حساسية الربحية النخفاض االيرادات بمقدار : %10
يتم ذلك عن طريق قانون المرونة :
المرونة = التغير النسبي لصافي القيمة الحالية ÷ التغير النسبي في االيرادات
= ((4.24 = -10% ÷ )1359850.57 ÷ )1359850.57 - 783398.4
−وذلك يشير الى ارتفاع حساسية ربحية المشروع لالنخفاض في االيرادات.
−بمعنى أن :انخفاض االيرادات بنسبة %10يترتب عليه انخفاض ربحية المشروع بنسبة 42.4%
قياس درجة حساسية الربحية الرتفاع التكاليف بمقدار : %10= ((-2.51 = 10% ÷ )1359850.57 ÷ )1359850.57 - 1701527.7
−وذلك يشير الى انخفاض حساسية ربحية المشروع لالرتفاع في التكاليف.
−بمعنى أن :ارتفاع التكاليف بنسبة %10يترتب عليه انخفاض ربحية المشروع بنسبة 25%
قياس درجة حساسية الربحية الكلية := 6.75 =2.51 +4.24
−بمعنى أن :تغير االيرادات والتكاليف بنسبة %10يترتب عليه انخفاض ربحية المشروع
بنسبة 67.5%
ثالثا :تحليل الحساسية للتأخير في فترة اإلنشاء
السنة
اإليراد الكلي
التكاليف الكلية
صافي العائد
معامل الخصم
()%10
صافي القيمة
الحالية
0
0
255,772
- 255,722
1
- 255,722
1
0
255,772
- 255,722
1.1
- 232,474
2
1,234,065
951,476
282,589
1.21
233,544
3
1,410,360
999,554
410,806
1.331
308,644
4
1,586,655
1,047,632
539,023
1.4641
368,159
5
1,762,950
1,095,710
667,240
1.611
414,303
مجموع صافي القيمة الحالية = 836454
نالحظ أن ارتفاع مدة اإلنشاء من سنة إلى سنتين أدت النخفاض صافي
القيمة الحالية من 1359850.57إلى 836454
التغير النسبي في صافي القيمة الحالية = %38
التغير النسبي في مدة اإلنشاء = %100
المرونة للتأخير في اإلنشاء = 0.38 = %100 / %38
أي أن حساسية ربحية المشروع لتغير في مدة اإلنشاء منخفضة ألن
قيمة معامل المرونة أقل من1
تقدير حدود الحساسية
.1نسبة المنافع إلى التكاليف:
االيرادات الكلية = 1,762,950
التكاليف الكلية =1,095,710
نسبة المنافع إلى التكاليف = 1.61= 1,762,950/1,095,710
أي أن التكاليف ميكن أن ترتفع بنسبة %61قبل حتول املشروع إىل خسارة
.2مقلوب نسبة المنافع إلى التكاليف:
0.6 =1,762,950 / 1,095,710
يعين أن االخنفاض األقصى يف االيرادات سيكون بنسبة %40قبل أن يتحول املشروع إىل خسارة
.3معدل الخصم %10أقل من معدل العائد الداخلي %40
معناه أن أقصى ارتفاع ملعدل اخلصم %40
الدراسة االجتماعية
الربحية االجتماعية
اآلثار التنموية
الربحية االجتماعية
الربحية االجتماعية للمشروع= الربحية االقتصادية +فائض المستهلك
=الربحية االقتصادية *0.5( +حجم المبيعات المتوقعة ) * الفرق
بين السعر األصلي قبل تقديم المشروع للسلعة والسعر بعد تقديم المشروع للسلعة)
= )70 -90( * )1.552.000 *0.5 ( + 667.240
= 16.187.240
إذاً املشروع مربح اجتماعياً
اآلثار التنموية
األهداف
المساهمة في الدخل
القومي
المعايير
معيار القيمة المضافة
التوظف
معيار األثر الكلي
للعمالة
عدالة توزيع الدخل
مقارنة
توفير العمالت األجنبية
_______
طريقة الحساب
قيمة المدخالت – قيمة المخرجات
= 1095710 -1762950
= 667240
عدد الوظائف المباشرة =17
عدد الوظائف الغير مباشرة = موظفين
شركات النقل +الموردين
الدخل المنخفض و الدخل المرتفع :العدالة
هنا ضعيفة الى ح ٍد ما بسبب استهداف
المشروع ألصحاب الدخل المتوسط
والمرتفع فقط.
المواطنين واألجانب :يوجد لدينا عدالة
بسبب زيادة دخل الموظف المواطن عن
دخل الموظف األجنبي.
ال يوجد لدينا صادرات حالياً ،بينما نستورد بعض
المواد من الخارج.
Organic and Healthy Food
وشكرا ً لكم ..
أثير بن مرضاح
أماني باكرمان
فداء بن سنان
عبير باكحيل
هيام بن ماضي
إشراف دكتورة /نشوى مصطفى على محمد
االستاذ المشارك بقسم االقتصاد – كلية إدارة االعمال –جامعة الملك سعود