Программный комплекс «Компьютерная бухгалтерия «АЛТЫН» состоит из трех основных модулей, способных работать как в общем режиме, так и каждый в отдельности:
Download ReportTranscript Программный комплекс «Компьютерная бухгалтерия «АЛТЫН» состоит из трех основных модулей, способных работать как в общем режиме, так и каждый в отдельности:
Программный комплекс «Компьютерная бухгалтерия «АЛТЫН» состоит из трех основных модулей, способных работать как в общем режиме, так и каждый в отдельности: Комплексная бухгалтерия содержит следующие задачи Справочники общей бухгалтерии содержат условно-постоянные и справочные (нормативные) данные, которые могут вноситься один раз и быть общими для всех подзадач. Справочники содержат сведения о настройке балансовых счетов в соответствии с учетной политикой предприятия, о поставщиках и покупателях – юридических и частных лицах, товарах, банках, кодах платежей, классификаторах и т.д. Заводим субсчета для счета 1030 (в справочнике субсчетов) Настройка схемы аналитического учета для счета 1030 Начальные остатки на момент внедрения Журнал проводок является основной таблицей. Он накапливает и хранит с начала года всю информацию, которая обеспечивает получение выходных документов, как аналитических, так и отчетных и широко используется для анализа и контроля работы компании. Вручную Ввод индивидуальных проводок с первичных или расчетных документов непосредственно в журнал От документа Проводка появляется в процессе создания первичных документов и попадает в журнал автоматически Общий журнал проводок схема заполнения Типовые операции Объединенные одним документом или расчетом группы проводок Формируются по предварительно составленным схемам Закрытие счетов Автоматическое закрытие счетов 6, 7, 8 разделов Работа кассира заключается в оформлении приходных и расходных кассовых ордеров путем заполнения предлагаемых шаблонов. Одновременно формируется бухгалтерская проводка. По мере необходимости печатаются листы кассовой книги, в конце месяца – распечатываются готовые отчеты по кассе (ведомость 1, журнал-ордер 1 и различные расшифровки). Учет операций с денежными средствами на расчетных счетах осуществляется в задаче «БАНК», функциями которого являются: оформление платежных поручений и требований, обработка выписок банка и печать готовых отчетов. Обработка автоматическим формирование По выписок каждомубанка счетусопровождается в банке мы получаем комплект выходной бухгалтерских проводок. документации. В этом же блоке ведется учет операций на валютных счетах компании. Как и рекомендуется НФСО, каждый вид валюты ведется на «своем» субсчете. Программа имеет классификатор валют и таблицы курсов валют (их ведет бухгалтер). Автоматически происходит расчет курсовой разницы. Проводки, которые записываются в валюте, попадают в журнал операций в тенговом эквиваленте. Программа «АЛТЫН-Склад, ТМЗ, Услуги» имеет функции максимально приближенные к традиционному порядку ведения учета запасов на складах, предусмотренные правилами бухгалтерского учета: учёт материалов на складах по каждому подотчётному лицу; обработка первичных документов по приходу материалов, товаров на склад; оформлениемодуль и печать накладных внутреннее перемещение материалов; Дополнительный «Склад, ТМЗ,на Услуги» программного комплекса «Компьютерная оформление и печать накладных наавтоматизации списание материалов (например, на собственные бухгалтерия АЛТЫН» предназначен для рабочего места бухгалтера нужды); отдела, но часто эксплуатируется непосредственно кладовщиками и другими материального формирование выходных лицами. документов; материально-ответственными При этом отсутствует дублирование работы со Программа предусматривает автоматический пересчет стоимости при стороны бухгалтеров, кладовщиков, работников отдела учетной реализации, так какзапасов регистры использованиискладского метода средневзвешенной оперативного учета становятся оценки. одновременно регистрами бухгалтерского учета и Сформировавшиеся автоматически по поступлению ТМЗ и накладным на наоборот. Непосредственно участвуяпроводки в документальном оформлении операций, бухгалтеры перемещение и списаниеоперации можно увидеть в общем журнале проводок задачи «Баланс». контролируют складские в процессе их свершения. Задача позволяет оформлять документы по торговым сделкам (счета, накладные, акты, счета-фактуры, доверенности) по отгрузке товаров, готовой продукции или услуг. Проводки еще одна замечательная функция – картотекасхемам аналитики, где мы по Имеется этим операциям обрабатываются по заранее составленным и попадают в журнал можемввидеть информацию расчетах с каждым покупателем, операций моментвсю отгрузки продукции о или товара. Мы сразу видим расход ТМЗ в оборотной За любой период времени ведомости движения товаров, продукции по складам точкам), группам ТМЗ, партнером, поставщиком, а также по любому (торговым другому объекту пользователь может получить балансовым счетам, учета, субсчетам, разрезе номенклатуры. касающиеся аналитического будьв то подотчетное лицо, Также статья расчеты, затрат, какой-то комплект выходных документов покупателей материал.товара (или услуг), отражаются в ведомостях (журналах-ордерах) по счетам аналитического учета. Счета-фактуры оформляются в соответствии с налоговым законодательством РК. Специальные функции бухгалтерского программного обеспечения позволяют существенно автоматизировать учет продукции на предприятиях. Блок «КАЛЬКУЛЯЦИЯ» позволяет: вести учёт готовой продукции на складах по каждому подотчётному лицу вести обработку первичных документов по приходу готовой продукции на склад списание материалов по нормам расходов расчет себестоимости продукции формирование выходных документов: ведомость расхода материалов по изделиям, выпуск продукции автоматическое формирование и перенос в «Баланс» проводок по движению материалов и готовой продукции. В блоке Финансовая отчетность в Общем журнале проводок предусмотрена возможность выборки проводок по различным признакам: по дебету или кредиту балансового счета, по номеру документа, по конкретной сумме, за любой промежуток времени. Ввод сложных комплексных проводок можно осуществлять по заранее продуманным схемам. На примере одной хозяйственной операции рассмотрим принцип ее составления. Чтобы такая схема появилась, необходимо записать в список схем ее имя, например, N 18 «Приобретение товаров», затем, используя режим «вставка», внести по очереди каждую из двух проводок в соответствующую таблицу. Графа «обозначение результата» заполняется произвольно (на латинском алфавите), а расчетная формула составляется с учетом этих обозначений, с использованием математических действий («+»-плюс, «-»-минус, «*»-умножить, «/»разделить). По любому объекту аналитического учета (клиент, поставщик, материал, товар, статья затрат и т.д.) можно просмотреть и распечатать такую карточку, за любой период: ТОО ИКС - ПК АЛТЫН Карточка аналитического учета за период с 01/01/2008 по 30/06/2008 Юридическое лицо - ТОО "ГорКомТранс" Код - 927 Дата Документ Счет Объекты аналитического учета Вступительное сальдо ТОО "ГорКомТранс" 17/01/2008 14/02/2008 14/01/2008 сч41309 41309 Вывоз ТБО 14/01/2008 сч41309 41309 Итого по документу 12/02/2008 сч43369 43369 Вывоз ТБО 12/02/2008 сч43369 43369 Итого по документу 22/03/2008 сч47435 47435 Вывоз ТБО 22/03/2008 сч47435 47435 Итого по документу Обороты за период Результирующее сальдо Итого Вступительное сальдо Вступительное свернутое Обороты за период Результирующее сальдо Результирующее свернутое Бухгалтер Жакупова Роза Сериковна Отв. за обр-ку на ПЭВМ Дебет Проводки Кредит 3310 3310 3310 7210.1 1420 1030.1 1030.1 3310 3310 7210.1 1420 3310 3310 7210.1 1420 3310 3310 3310 Сумма в тенге Дебет Кредит 0,00 1515,56 1515,56 1341,20 174,36 1515,56 1341,20 174,36 1515,56 4905,20 637,68 5542,88 3031,12 8574,00 5542,88 0,00 0,00 3031,12 0,00 0,00 8574,00 5542,88 5542,88 Автоматическое закрытие счетов 6-го, 7-го, 8-го разделов ТПС (некоторых других счетов, например, 1420 на 3130) в конце отчетного периода можно осуществить, используя специальную процедуру «Закрытие счетов». Запись очередной строки проходит в режиме «вставка», бухгалтер указывает, за какой период закрывать счет, например N 6010, и сводный счет – N 5610. При наличии записей в журнале проводок автоматически формируются все, информационные и отчетные документы, за любой промежуток времени (или на любой момент времени). Если оперативно ведется журнал, то будет иметься полная информацию о финансовом состоянии компании на каждый день: наличие и движение товаров и материалов на складах, результаты по коммерческим сделкам, состояние дебиторской кредиторской задолженности, сводки о платежах, поступлениях, реализации. В перечень итоговых документов входят: отчетный баланс (предусмотрены настройки пользователем разных его форм); оборотный баланс; главная книга; шахматка; оборотные ведомости; ведомости движения материалов и товаров, по складам, группам, торговым точкам; развернутые ведомости по любым балансовым счетам (журналы-ордера); сводные ведомости; карточки аналитического учета; ведомости дебиторской - кредиторской задолженности и многие, многие другие. Информация в документах удобно расположена и легко читается. Для вывода документа на печать, необходимо выбрать имя документа, указать за какой период времени необходима информация, по какому балансовому счету (если речь идет о журналах-ордерах или ведомостях аналитического учета по счетам), дать команду «формировать». Документ появится на экране монитора. Задав команду «печать», получим документ на бумаге. (1-нысан) Ұйымның атауы Ұйымның атауы <ұйымның атауы> Ұйымның атауы______________________ Ұйым қызметінің түрі <қызметінің түрі> Ұйымдастыру-құқықтық нысан (3-нысан) (4-нысан) (2-нысан) Ұйымның атауы <толық атауы> ______жылғыҚОЗҒАЛЫСЫ і" желтоқсанда аяқталатын жыл ЕСЕП бойынша АҚША ҚАРАЖАТЫНЫҢ ТУРАЛЫ КАПИТАЛДАҒЫ ӨЗГЕРІСТЕР ТУРАЛЫ ЕСЕП Қызметкерлердің орташа жылдық саны Қәсіпкерлік субъектісі Көрсеткіштердің аталуы <ұйымның субъектісі> Ұйымның заңды мекен-жайы Операциялық <ұйымның мекен-жайы> Есепті кезең Нөмірі Алдыңғы кезең бойынша Бас ұйымның капиталы ________жылғы і" желтоқсанда аяқталатын жылбойынша бойынша Код Капиталдың қызметтен ақшаның қозғалысы Аздық үлесі Жарғылық Резервтік туралы Бөлінбеген пайда мен зияндар есеп қаражаттарының түсуі, стр. барлығы 010 15 249 839,95 20 862жиыны 562,32 Барлығы 1. Ақша капитал капитал пайда оның ішінде: БУХГАЛТЕРЛІК БАЛАНС 01/01/2008Мына күнгісату сальдо 010 1 778 300,00 186 287,65 2 573011 335,41 тауарларды қызметтер көрсету 012 Бет Есеп саясатындағы өзгерістер 020 0,00 0,00 0,00 АКТИВ код алынған аванстар Көрсеткіштердің аталуы Коды Қайта есептелген сальдо (бет010+/-бет020) 030 1 778 300,00 186 287,65 2 573013 335,41 дивидендтер 014 I.Активтерді ҚЫСҚАқайта МЕРЗІМДІ бағалауданАКТИВТЕР түскен өзге де түсімдер 015 пайда/залал 031 0,00 0,00 0,00 Ақша қаражаты 010 сату мен қызметтер көрсетуден түскен кіріс 010 2.Өнімдерді Ақша қаражаттарының істен шығуы, барлығы 020 Қысқа мерзімді қаржы инвестициялар 011 Ақша ағындарын хеджирлеу 032 0,00 0,00 0,00 оның ішінде: Қысқа мерзімді дебиторлық берешек 012 47 537 923,06 159 334,95 Алдыңғы 0,00 кезең 4 537 923,06 Есеп беру мезгілінің 7 000 000,00 аяғындағы 0,00 0,00 1 090 505,00 0,00 18 379 915 059,44 836,96 0,00 16 190 841,44 Қорлар 013 96 213 309,23 Ағымдағы салықтық активтер 014 4 512 341,57 тауарлар мен ұзақ қызметтер үшін берушілердің төлемдері 021 12 501 892,64 Сатуға арналған мерзімді активтер 015 0,00 Өзге қысқа мерзімді активтер 016 186 256,62 берілген аванстар 022 46 800,00 Қысқа мерзімді активтердің жиыны 100 117 481 808,30 жалақы бойынша төлемдер 023 2 420 177,66 0,00 0,00 қарыздар бойынша сыйақылар төлеу 024 II. ҰЗАҚ МЕРЗІМДІ АКТИВТЕР 0,00 корпорациялық табыс салығы 025 0,00 Ұзақ мерзімді қаржы инвестициялар 020 0,00 бюджетке төленетін басқа да төлемдер 026 1 425 976,00 Ұзақ мерзімді дебиторлық берешек 021 413 785,85 өзге де төлемдер 027 2 520 990,66 Үлестік қатысу әдісімен есепке алынатын инвестициялар 022 0,00 Инвестициялық жылжымайтын мүлік 023 0,00 3. Операциялық қызметтен түскен ақша қаражаттарының Негізгі құралдар 024 25 334 079,81 таза сомасы активтер (бет10-бет20) 030 -3 665 997,01 Биологиялық 025 0,00 Барлау және бағалау активтері 026 0,00 Инвестициялық қызметтен ақшаның қозғалысы Материалдық емес активтер 027 217 436,66 1. Ақшақалдырылған қаражаттарының түсуі, барлығы 040 Кейінге салықтық активтер 028 0,00 Өзге ұзақ мерзімді активтер 029 0,00 оның ішінде: Ұзақ мерзімді активтердің жиыны 200 25 965 302,32 негізгі құралдарды сату 041 0,00 БАЛАНС 250 143 447 110,62 материалдық емес активтерді сату 042 0,00 басқа ұзақ мерзімді активтерді сату 043 Есеп беру Бет МЕНШІКТІ КАПИТАЛ МЕН МІНДЕТТЕМЕЛЕР мезгілінің қаржы активтерін сату 044 код аяғындағы қарыздарды өтеу 045 III. берліген ҚЫСҚА МЕРЗІМДІ МІНДЕТТЕМЕЛЕР 0,00 0,00 фьючерстік және форвардтық келісім-шарттар, Қысқа мерзімді қаржы міндеттемелері 031 0,00 опциондар мен своптар 046 Салықтар бойынша міндеттемелер 032 4 903 151,76 Басқа да міндетті және ерікті төлемдер бойынша міндеттемелер 033 2 409 902,69 өзге де түсімдер 047 Қысқа мерзімді кредиторлық берешек 034 65 955 035,02 2. Ақша қаражатының шығуы, барлығы 050 Қысқа мерзімді бағалау істен міндеттемелері 035 0,00 Өзге қысқа мерзімді міндеттемелер 036 45 131 047,34 оның ішінде: Қысқа мерзімді міндеттемелердің жиыны 300 118 399 136,81 негізгі құралдарды сатып алу 051 0,00 0,00 материалдық емес активтерді сатып алу 052 IV. ҰЗАҚ МЕРЗІМДІ МІНДЕТТЕМЕЛЕР 0,00 басқа ұзақ мерзімді активтерді сатып алу 053 0,00 Ұзақ мерзімді қаржы міндеттемелер 040 14 418 568,66 қаржы активтерін сатып алу 054 Ұзақ мерзімді кредиторлық берешек 041 3 014 498,45 басқа ұйымдарға қарыздар беру 055 Ұзақ мерзімді бағалау міндеттемелері 042 0,00 Кейінге қалдырылған салықтық міндеттемелер 043 0,00 фьючерстік және форвардтық келісім-шарттар, Өзге ұзақ мерзімді міндеттемелер 044 0,00 опциондар своптар 056 Ұзақ мен мерзімді міндеттемелердің жиыны 400 17 433 067,11 0,00 өзге де төлемдер 057 0,00 3. Инвестициялық қызметтен түскен ақша қаражатының V. КАПИТАЛ 0,00 0,00 таза сомасы (бет40-бет50) 060 Жарғылық капитал 050 1 778 300,00 Қаржылық қызметтен ақшаның қозғалысы Төленбеген капитал 051 0,00 Сатып алынған меншікті үлес құралдар 052 0,00 1. Ақша қаражаттарының түсуі, барлығы 070 Эмиссиялық кіріс 053 0,00 оның ішінде: Резевтер 054 186 287,65 Бөлінбеген пайда (жабылмаған залал) 055 5 650 319,06 акциялардың және басқа да бағалы қағаздардың Аздық үлесі 056 0,00 эмиссиясы 071 Капитал жиыны 500 7 614 906,71 0,00 қарыздар алу 072 БАЛАНС 550 143 447 110,63 қаржыланатын жалгерлік бойынша сыйақы алу 073 0,00 Шетелдік қызметтің бағам айырмасы 033 0,00 0,00 0,00 Сатылған өнімдер мен көрсетілген қызметтердің өзіндік құны 020 Тікелей капиталдың өзінде танылған Жалпы пайда (бет010-бет020) 040 030 пайда/залал (бет031+/-бет032+/-бет033) 0,00 0,00 0,00 Қаржыландырудан түскен кірістер 040 Кезеңдегі пайда/залал 050 0,00 0,00 3 076 983,65 Кезеңдегі /залалдардың барлығы Өзге депайданың кірістер 050 (бет040+/-бет050) 060 0,00 0,00 3 076 983,65 Дивидендтер 070 0,00 0,00 0,00 Өнімдерді сату мен қызметтер көрсетуге арналған шығыстар 060 Акциялардың эмиссиясы 080 0,00 0,00 0,00 Әкімшілік шығыстар 070 Сатып алынған меншік үлестік құралдар 090 0,00 0,00 0,00 Қаржыландыруға арналған шығыстар 080 Есеп беру жылының 31 желтоқсанына Өзге де шығыстар 090 арналған сальдо (бет030+бет060бет070+бет080-бет090) 100 1 ұйымдардың 778 300,00 186 287,65 5 650 319,06 Үлес қатысу әдісімен есепке алынатын 01/01/2007Мына күнгі сальдо 778 300,00 51 762,00 140 753,83 пайдасының/залалының үлесі 110 100 Есеп саясатындағы өзгерістер 120 1 000 000,00 0,00 0,00 Қайта есептелген сальдо (бет010+/-бет020) 130 1 778 300,00 51 762,00 140 753,83 Жалғасатын қызметтүскен кезеңідегі пайда (залал) Активтерді қайта бағалаудан (бет030+бет040+бет050-бет060-бет070-бет080-бет090+/-бет100) 110 пайда/залал 131 0,00 0,00 0,00 Ақша ағындарын хеджирлеу 0,00 0,00 Тоқтатылған қызметтен түскен 132 пайда (залал)0,00 120 Шетелдік бағам айырмасы 0,00 0,00 0,00 Салыққызметтің салынғанға дейінгі пайда133 (залал) (бет110+/-бет120) 130 Тікелей капиталдың өзінде танылған Корпоративтік табыс салығы бойынша шығыстар 140 пайда/залал (бет131+/-бет132+/-бет133) 140 0,00 0,00 0,00 Аздық үлесті шегергенге дейінгі кезеңдегі таза пайда (залал) Кезеңдегі пайда/залал 150 0,00 0,00 2 432 581,58 (бет130-бет140) 150 Кезеңдегі пайданың /залалдардың барлығы Аздық үлесі 160 (бет140+/-бет150) 160 0,00 0,00 2 432 581,58 Дивидендтер 170 0,00 0,00 0,00 Акциялардың 180 0,00 (бет150-бет160) 0,00 0,00 Кезеңдегіэмиссиясы қорытынды пайда (қорытынды залал) 170 Сатып алынған меншік үлестік құралдар 190 0,00 0,00 0,00 Акцияға арналған пайда Алдағы жылдың 31 желтоқсанына арналған сальдо (бет130+бет160-бет170+бет180-бет190) 200 180 1 778 300,00 51 762,00 2 573 335,41 Басшы Басшы өзге де түсімдер Бас бухгалтер Бас бухгалтер 2. Ақша қаражаттарының істен шығуы, барлығы Бас бухгалтер оның ішінде: Мөр орны Мөр орны қарыздарды өтеу Мөр орны Басшы 074 080 081 0,00 4 537 923,06 20 762 712,32 0,00 Есепті кезең0,00 0,00бойынша 4 537 923,06 Жыл басындағы 0,00 0,00 бойынша 99 850,00 0,00 0,00 74 609,24 540,00 841 851,09 0,00 55147 471 788,35 26 445,81 0,00 0,00 0,00 815 786,39 498 086,05 864 222,10 22 110 504,45 0,00 2 759 343,72 121 012 047,50 1 940 555,00 0,00 0,00 0,00 93 145,80 0,00 0,00 1 405 249,71 2 839 047,76 597 990,85 0,00 0,00 25 300 721,40 -5 284 883,49 0,00 0,00 217 436,66 0,00 0,00 28 357 205,82 0,00 149 369 253,32 0,00 0,00 9 107 0,00 0,00 0,00 45 024 653,23 48 214 751,66 90,00 817 197,86 0,00 7 257 036,69 0,00 0,00 0,00 0,00 3 076 983,65 3 076 983,65 390 000,00 105 916,76 3 076 983,65 0,00 89 202,96 0,00 40,00 350 856,17 0,00 3 076 983,65 0,00 0,00 75 711,00 0,00 0,00 3 817 422,00 0,00 0,00 2 650 566,53 0,00 958 788,41 78 450,46 7 614 906,71 970 815,83 1 000 000,00 1 970 815,83 0,00 7 614 906,71 4 359 492,73 0,00 0,00басындағы 1 000 000,00 Жыл 0,00 5 359 492,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30,00 116 572,20 0,00 12 109 432 094,13 581,58 0,00 1 564 620,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 412 472,13 0,00 0,00 78 30,00 116 572,20 0,00 2 793 432 200,34 581,58 128 879 387,06 0,00 0,00 0,00 0,00 2 432 581,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 432 581,58 14 534 014,91 3 116 572,20 2 432 581,58 1 027 928,29 0,00 0,00 0,00 0,00 2 432 581,58 2 432 581,58 0,00 390 000,00 0,00 0,00 0,00 15 951 943,20 0,00 0,00 0,00 0,00 3 116 572,20 2 432 581,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 403 397,41 0,00 0,00 1 778 300,00 0,00 0,00 0,00 186 287,65 2 573 335,41 0,00 4 537 923,06 0,00 149 369 253,32 0,00 0,00 7 792 074,31 Декларация по НДС (форма 300.00) Данный модуль работает в совместном с комплексом «Компьютерная бухгалтерия АЛТЫН» режиме. Взаимоувязан с программой «АЛТЫН-КАДРЫ». Но при необходимости может функционировать самостоятельно. На практике используются как локальная, так и сетевая версии. Модуль является мощным, функциональным, современным инструментом, полностью соответствует законодательству и быстро реагирует на его изменения. База данных состоит из набора справочной (условно-постоянной) информации, и текущей (ежемесячная входная информация, в виде специальных таблиц – журнала оперативных документов), а также архивов. Результатом ежемесячных расчетов является выходная документация, которая содержит расчетные и платежные ведомости, своды, реестры, «квитки» в целом по предприятию, в разрезе различных фондов оплаты труда, участков, категорий и профессий. Полностью автоматизировано исчисление налогов и обязательных платежей с формированием налоговой отчетности. Программа успешно эксплуатируется на очень крупных предприятиях, численностью до 5 тысяч человек и имеет отличные отзывы пользователей. Ф орма 8a СВОД удержаний из заработной платы по предприятию РАСЧЕТНО - ПЛАТЕЖНАЯ ВЕДОМОСТЬ за август 2008 года ПО ПРЕДПРИЯТИЮ Вид Наименование Пери- Корреспондиу 43cм2007м а за август 2008 годаСФорма налога месяца исчисления подоходного Карточка Сальдо № Фамилия И.О. Таб.удерж Факт. навида начало 2 удержания од рующ ий счет всего вФорма т.ч.сторно социального налога Кредит и исчисления п/п номер дней Дебет 107 108 117 177 344 346 411 Итого СВОД с января по август 2008 года за период Подоходный 503 налог 07/08 3122 -1 811 341,00 -1 811 341,00 1 ПОПОВ В.П. 1 21 110950,23 91000,00 57330,00 31500,00 229830,00 Табельный номер: 17 начисленной заработной платы по видам оплат 08/08 3122 2 52969,09 110 324,00 0,00 2 РАЕВСКАЯ Н.И. 2 4 0,09 14857,14 10548,57 100052,73 178427,53 301700000000 РНН: за август 2008 года 3 ГОЛОТА Н.В. 5 0 0,00 Ф.И.О.: ИМАНКУЛОВА РОЗА ИБРАЕВНА 507 Накопительный пенс. фонд 08/08 3222 428 370,00 0,00 4 МАРТЫНОВ А.В. 6 13 0,64 34666,67 по 1386,67 68250,00 104303,34 предприятию адрес: Домашний 508 Удержания алиментов 08/08 3380 19 530,27 0,00 5 ЧЕМОДУРОВ В.Г. 7 Вид 19 0,24 50666,67 4053,33 Часы 104650,93 -32477,88 С у50521,14 99750,00 277994,19 Наименование ПериВыхода м м а Фонд оплаты Доходы, не явл. 514 Долг за работающ им 08/08 Расчетная Сумма соц. 3352 29 648,80 0,00 6 ПОПОВА С.В. 8 Сумма 21обязательных 0,06 49000,00 59780,00 Доходы, облагаемые10780,00 Доходы физ. Сумма опл вида Сумма оплаты т.ч.сторно трудаСоциальный Сумма социальноговналога объектом облож. соц. од Начислено доходов налога всего Доходы, не 7 Месяцы ДУДКИН П.А. 11 519 11 Удержание 0,99 13619,05 16273,90 10356,12 57750,00 97999,07 налогом социальным взносов пенсионных Сумма лиц, с сумма индивидуаль за спец. одежду 08/08 1250 8 354,55 0,00 за искл. ОПВ налогом, налог расчетной 1 279 500,00 Коэффициент Налоговые дохода подлежащие 127 0,00 социальных 1 27962603,22 500,00 которых дохода, ного календарного 8 ПОГОРЕЛОВА Л.М. 12 041 Оплата по трудов.соглаш. 0,80 6428,57 2571,43 53603,22 за за подлежащий суммы перерасчета вычеты облагаемог налогообло- 521 Выплаченные суточные (команд) 08/08 облагаемого 3352 659 300,00 0,00 подлежащего отчетный627,28 за отчетный начала за отчетный исчисляются подоходного за отчетный с начала 43333,33 года 107 с Оплата по тарифн.ставкам 1064 8 512,00 1за012 0,00 отчислений 1 012 627,28 9 ТРЕГУБОВ 13 2166,67 68250,00 113750,00 предыдущие с начала года с начала года жению 13 отчетныйЮ.А. перечислению дохода, о ИПН 0,14 уплате месяц месяц года месяц года месяц Удерженные соц. отчисл. соц. налогом налога 522 дорожные 08/08 3352 158 000,00 0,00 месяцы года месяц 108 Оплата по окладам 736 5 804,00 0,00 1 307 428,56 облаг. соц. 1 307 428,56 41 Оплата налог 22 0,00 21445 247,21 20 17 247,21 16 3352 15 14 13 08/08 12 11 10 9 503 Подоходный 8 7 за вып.пл. 6 по трудов.соглаш. 5 117 4 3 2 1 549 Удерж.за питание 118 166 19967,00 Премия раб.пов 445 0,00 4 165,00 1 440,00 48006 5 605,00 0,00 5 605,00 67 260,00 576072 12,00 48006 48006 фонд 48355 48355 3 749,00 37491 10515 48355 107 5334 101695 101695 01/2008 Оплата5334 по тарифн.ставкам 507 Накопительный пенс. 553 Удержано за материалы 08/08 1250 20 5000,00 0,00 Компенсация за неисп. отпуск 807,45 4 021,00 368,00 807,45 1283 45600 389,00 0,00 5 605,00 10 994,00 65 964,00 283 561636 6,00 93606 45600 84096 132451алиментов 3 509,00 35085 10515 10401 5067 84096 108 177 236458 134763 02/2008 Оплата по окладам 508 Удержания 793,00 4 754,00 1 58464 547,00 6 994,00 10 541,00 17 164,00 70 608280 4,00 152070 58464 201947 69496 795,00 4 47949 10515 16897 6496 69496 117 370914 134456 03/2008 561 Удержание на пл.карту 08/08 1030 9 700 034,98 0,00 320 Оплата больничных:пpочие 29 570,52 0,00 29 570,52 Премия за вып.пл. раб.пов 519 Удержание за спец. одежду 4 611,00 1 663,00 55440 6 274,00 17 541,00 23 815,00 71 445,00 622530 3,00 207510 55440 83395 285342 4 492,00 44925 10515 23057 6160 83395 515909 144995 04/2008 177 Компенсация за неисп. отпуск 521 Выплаченные08.сен суточные (команд) 607 Выплаты из кассы 07/08 1011 105 6000,00 0,00 324 Б/лист будущего мес. 11 680,00 0,00 11 680,00 4 672,00 1 693,00 56448 365,00 23 815,00 30 180,00 72 432,00 633499 2,40 263958 56448 79230 364572 4 593,00 45933 10515 29329 6272 79230 657859 141950 05/2008 320 Оплата больничных:пpочие 522 Удерженные дорожные 344 отпусков 187 304,39 4 672,00 693,00 304,39 1187 56448 365,00699,15 6700,00 30 180,00 36 545,00 73 090,001011 640812 0,00 2,00 32040608/08 56448 84805 449377 4 594,00 45933 тек.месяц 10515 35601 6272 Оплата 84805 805384 147525 06/2008 456-158 0,00 Б/лист41217 будущего мес. 549 Удерж.за питание50544 4 341,00 516,00 439,43 1253 50544 5 857,00 0,00 36 545,00 42 402,00 72 507,42 253 634325 1,71 77260 526637 3 852,00 38519 мес. 5616 77260 324 346 938804 133420 07/2008 Отпуск 12025 будущего ФЗП 08.сен 370950 439,43 По корреспондирующ им счетам 1250 28 354,55 0,00 Оплата отпусков 553 Удержано за материалы 3 566,00 1 152,00 38400 4 718,00 42 402,00 47 120,00 70 680,00 614025 1,50 409350 38400 84805 611442 2 637,00 26375 12025 тек.месяц 45484 84805 344 4267 1066276 127472 08/2008 ИТОГО по ФОТ 1927 14 316,00 4 810 604,84 -158 699,15 4 810 604,84 1030 9 700 034,98 0,00 346 Отпуск будущего мес. ФЗП 561 Удержание на пл.карту Директор 35 Погашение задолж.из607 депон 1 221 683,13 0,00 411 Оплата командировок(сут) Выплаты из кассы 1011 561 700,00 0,00 412 411 Компенсация по билетам Оплата командировок(сут) 1523 7 995 750,00 0,00 3122 298 983,00 -1 811 341,00 Главный бухгалтер 414 412 Доплата за испол.автомаш. Компенсация по билетам 0 41 615,00 0,00 3222 428 370,00 0,00 414 Доплата за испол.автомаш. 190 000,00 0,00 3352 2 013 915,80 0,00 ИТОГО по прочим 1523 0,00 9 449 048,13 0,00 3380 19 530,27 0,00 ИТОГО 3450 14 316,00 14 259 652,97 -158 699,15 4 810 604,84 По ведомости 13 050 888,60 -1 811 341,00 Функции программы «Учёт основных средств»: · ведение аналитического учёта основных средств по инвентарным карточкам, которые открываются на каждый объект или группу объектов; · учёт движения основных средств: оформления актов на поступление, списание, реализацию, внутреннее перемещение объектов; · учёт текущего состояния объектов (в работе, ремонте, и т.д.) с возможностью его изменения; · ввод сведений по ремонту капитальному или текущему; · начисление бухгалтерской амортизации различными методами, предусмотренными действующими НФСО: равномерным, производственным, кумулятивным и методом уменьшающегося остатка. · налоговый учёт фиксированных активов; · расчет налогов на имущество, землю, транспорт с выводом в программу СОНО; формирование отчётов по бухгалтерскому и налоговому учёту основных средств, статистической отчетности. За любой месяц бухгалтер может получить отчёты: · по движению ОС: поступивших, перемещенных, выбывших; · ведомость ОС, у которых менялась стоимость в результате различных хозяйственных операций с ними; · отчёты по начислению бухгалтерской амортизации со всевозможной разбивкой (по группам, участкам и т.д.); · инвентаризационные описи по участкам и по подотчётным лицам; · статистический отчёт в виде приложения к 11 форме; · сформированные проводки по начислению амортизации по всему предприятию и с разбивкой по участкам или подразделениям. Программа ведет учет любых видов основных средств, земельных участков, а также нематериальных активов. Виды основных средств и НМА Код 1 2 3 4 51 учета Виды основных средств и НМА Наименование КодКассовый аппарат Наименование 1 2 3 4 51 Компьютер Холодильник Кассовый аппарат Печь СтолКомпьютер рабочий Итого Холодильник Печь Стол рабочий Итого Ведомость (В-10) учета движения ОС и НМА за период с 01/10/2008 по 31/10/2008 субъекта ТОО ИКС - ПК АЛТЫН амортизационных отчислений по основным Наименование средствам и нематериальным активам Остаток на начало отчетного Движение основных средств и нематериальных активов Срок за период с 01/10/2008 по 31/10/2008 Приход Расход Краткая полез Остаток на конец отчетного Амортизация объектов недвижимости, зданий и оборудования и НМА (кредит Стоимость ОС и НМА характерист н. Стоимость ОС Количество Первоначаль Списание периода группы счетомКоличество 2420, 2740) ика испол и НМА Количество Списание н стоимость Итого накопл. . бал.стоим-ти Норма Сумма начислений износа Стоимость ОС дебетуемый Количество Годова Месяч за отчетный с начала на 1-е число 15 1,000 35000,00 0,00 0,000 0,00 0,00 0,000 0,00 и НМА счет 3 1,000 125000,00 0,00 0,000 0,00 0,000 0,00 я ная период отчетного года 0,00 тек. года 5 1,000 300000,00 0,00 0,000 0,00 1,000 35000,00 0,0667 0,0056 194,54 0,000 778,16 0,00 0,00 0,00 7210,00 4 1,000 350000,00 0,00 0,000 0,00 0,00 0,000 0,00 125000,00 0,3333 0,00 0,00 7210,00 6 1,000 1,000 13500,000,0278 0,003471,88 0,000 13887,52 0,00 0,000 0,00 823500,000,0167 1,000 300000,00 0,2000 5000,00 0,000 20000,00 0,00 0,00 7210,00 1,000 1,000 350000,00 13500,00 823500,00 0,2500 0,1667 0,0208 0,0139 7291,67 187,54 16145,63 29166,68 750,16 64582,52 0,00 0,00 0,00 7210,00 7210,00 Ведомость учета дохода от реализации. В разрезе кодов ОКЭД отражается перечень реализованых товаров или наименование выполненных работ и услуг. По каждой номенклатуре отражается количество; себестоимость - учетная цена и сумма; реализация: цена реализации, в том числе НДС, сумма реализации; результат: доход, НДС. Ведомость отгрузки продукции. Расшифровка выписанных накладных на отпуск товаров и актов приемки сдачи работ отсортированные по каждому Покупателю за указанный период. Отражаютстя следующие сведения: номер и дата накладной или акта, номер и дата счет-фактуры, наименование товара или услуги, единица измерения, количество, сумма реализации по документу без НДС, сумма НДС, всего по документу. Расходы по реализованным товарам. Приложение 8 к Декларации по корпоративному подоходному налогу. Журнал регистрации накладных на отпуск, актов приемки/сдачи работ. Журнал формируется за указанный период. Отражаются следующие сведения: номер документа, дата выписки документа, Покупатель, перечень номенклатуры по документу, Сумма по номенклатуре без НДС, сумма НДС по номенклатуре, сумма реализации по номенклатуре, общая сумма без НДС по документу, сумма НДС по документу, всего сумма реализации по документу. В конце журнала отражаются итоговые проводки. Амортизационные отчисления и другие вычеты по фиксированным активам. Приложение №4 к Правилам составления форм налоговых регистров. Расшифровка амортизационных отчислений и других вычетов по зданиям и строениям. Приложение №4 к Правилам составления форм налоговых регистров. Расшифровка амортизационных отчислений и других вычетов по прочим фиксированным активам. Приложение №4 к Правилам составления форм налоговых регистров. Расшифровка амортизационных отчислений и других вычетов по объектам фиксированных активов. В разрезе налоговых групп отражается список объектов, которые включаются в налоговый учет: наименование и инвентарный номер объекта, норма амортизации:предельная и применяемая, стоимостной баланс на начало налогового года, стоимость поступивших объектов, стоимость выбывших объектов, стоимостной баланс на конец налового года, амортизационные отчисления, фактические расходы на ремонт, стоимостной баланс на конец налового года с учетом корректировок. Расходы на ремонт. Отражается информация по объектам, по которым выполнялся ремонт: инвентарный номер объеета, наименование объекта, дата ремонта, вид ремонта, сумма, текущая стоимость объекта после ремонта. Сводка данных по налоговым обязательствам. Расшифровка по начислению земельного налога. Расшифровка исчисления налога по объектам земельных участков: дата возникновения права на участок, количество месяцев владения, категория земли, балл бонитета, регион, площадь, общая сумма налога. Расшифровка дается в разрезе налоговых комитетов. Расшифровка по налогу на транспорт. Расшифровка исчисления налога по объектам и видам транспорта: категория, год выпуска транспорта, дата приобретения, количество месяцев владения, характеристика (объем двигателя, грузоподъемность, количество посадочных мест и т.д.), ставка в МРП, сумма налога. Расшифровка дается в разрезе налоговых комитетов. Расшифровка по налогу на имущество. Расшифровка исчисления налога по объектам налогообложения: инвентарный номер и наименование объекта, остаточная стоимость на начало налогового года, сумма поступивших объектов, сумма выбытие за год, увеличение стоимости за год, уменьшение стоимости за год, затраты на капитальный ремонт, сумма амортизационных отчислений за год, остаточная стоимость на коней налогового года. Расшифровка дается в разрезе налоговых комитетов. Расшифровка к расчету текущих платежей по налогу на имущество. Расшифровка по поступившим объектам за период: дата поступления, стоимость по месяцам до конца года, среднегодовая стоимость. Расшифровка дается в разрезе налоговых комитетов. Расчет текущих платежей по налогу на имущество. Расчет дается в разрезе налоговых комитетов. Расчет состоит из двух разделов: исчисление текущих платежей по приобретенным основным средствами и исчисление по выбывшим основным средствам. Раздел «Поступившие основные средства» отражает следующую информацию: общая стоимость приобретенных основных средств за период, среднегодовая стоимость, ставка налога, сумма текущих платежей, подлежащих уплате, сумма текущих платежей, подлежащих уплате по установленным срокам. Раздел «Выбывшие основные средства» отражает следующую информацию: остаточная стоимость выбывших основных средств за период, среднегодовая стоимость выбывших объектов, ставка налога, сумма текущих платежей, подлежащих уменьшению за налоговый период, сумма текущих платежей, подлежащих уменьшению по установленным срокам. Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам. Приложение №1 к Правилам составления форм налоговых регистров. Сумма НДС по приобретенным товарам, работам, услугам. Приложение №2 к Правилам составления форм налоговых регистров. Журнал регистрации накладных на отпуск, актов приемки/сдачи работ. Журнал формируется за указанный период. Отражаются следующие сведения: номер документа, дата выписки документа, Покупатель, перечень номенклатуры по документу, Сумма по номенклатуре без НДС, сумма НДС по номенклатуре, сумма реализации по номенклатуре, общая сумма без НДС по документу, сумма НДС по документу, всего сумма реализации по документу. В конце журнала отражаются итоговые проводки. Ведомость учета дохода от реализации. В разрезе кодов ОКЭД отражается перечень реализованых товаров или наименование выполненных работ и услуг. По каждой номенклатуре отражается количество; себестоимость - учетная цена и сумма; реализация: цена реализации, в том числе НДС, сумма реализации; результат: доход, НДС. Расшифровка к Декларации по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу:формы 200 и 210. Расшифровка по исчислению социального налога и взносов в фонд обязательного социального страхования. Отражается сведения по исчислению налога по каждому работнику за указанный месяц: табельный номер и ФИО работника, фактический доход, облагаемая социальным налогом, сумма, с которой исчисляется налог, сумма исчисленного социального налога; доход, с которого исчисляются взносы в фонд обязательного социального страхования, сумма, с которого исчисляются социальные взносы, сумма налога. Справка о доходах и налогах. Справка по работнику по исчислению налогов. Справка формируется за налоговый период. Отражается помесячно: полный доход работника, доход с начало года, доходы, не подлежащие налогообложению, сумма обязательных пенсионных взносов, налоговые вычеты, сумма дохода, облагаемая ИПН, сумма ИПН, доходы, не являющиеся объектом обложения социальным налогом, доходы, облагаемые социальным налогом, расчетная сумма облагаемая социальным налогом, исчисленная сумма социального налога, доход, с которого исчисляется взнос в фонд обязательного страхования, исчисленная сумма взносов, сумма социального налога, подлежащая цплате. Сведения о перечислениях обязательных пенсионных взносов. Формируется ведомость за период, где отражаются сведения: сумма задолженности и дата возникновения задолженности по ОПВ на начало периода формирования ведомости, сумма начисленных взносов за период, перечисленно за период: сумма взносов, номер и дата платежного документа, общая сумма платежного документа, остаток задолженности по ОПВ на конец периода. Сведения о перечислениях в фонд обязательного социального страхования. Формируется ведомость за период, где отражаются сведения: сумма задолженности и дата возникновения задолженности по взносам в фонд обязательного страхования на начало периода формирования ведомости, сумма начисленных взносов за период, перечисленно за период: сумма взносов, номер и дата платежного документа, общая сумма платежного документа, остаток задолженности по взносам на конец периода. В данном деморолике кратко представлены основные функциональные возможности программы «АЛТЫН-КОМПЬЮТЕРНАЯ БУХГАЛТЕРИЯ». За дополнительной информацией о программе и по вопросам приобретения обращайтесь к разработчику «ТОО «ИнтерКомпьютерСервис», Адрес: г. Караганда, ул. Комиссарова, д. 28. Тел. (факс): (8-7212) 30-55-14, 42-55-05, 30-55-15, 30-55-16. Электронная почта: [email protected] Наш адрес в Интернете: www.ics.kz