Transcript Årsmelding 2012

Årsmelding
2012
SAMFO Årsmelding 2012
1
Årsmelding 2012
SAMFO
Bryggetorget 7
0250 Oslo
Tlf: 47 47 76 77
Faks: 22 83 07 01
E-post: [email protected]
www.samfo.no
Design: Norgesdesign AS
2
Årsmelding 2012 SAMFO
Innhold
Styrets melding
4
Virksomheten i Samfo
6
Virksomheten i samarbeidsorganene
11
Balanse pr. 31. desember 2012
12
Resultatregnskap 2012
13
Noter til regnskapet
14
Revisors beretning
17
SAMFO Årsmelding 2012
3
Styrets melding
Styrets melding
Virksomhetsområde
Arbeidsmiljøet og det ytre miljø
SAMFO er arbeidsgiverforening for samvirkeforetak.
Per 31. desember 2012 har SAMFO 214 medlemmer innenfor Forbrukersamvirket, Boligsamvirket og
Landbrukssamvirket. Formålet er å ivareta medlemsbedriftenes interesser i arbeidsgiverforhold. Virksomheten drives fra Bryggetorget 7 i
Oslo.
Styret i SAMFO anser at arbeidsmiljøet er godt. Det
totale sykefraværet i 2012 var 23 dager, som utgjør
1,25 % av mulige dagsverk, mot 66 dager/3,88 % i
2011. Det er ikke rapportert om skader eller ulykker på
arbeidsplassen. Med virkning fra 1. januar 2003 ble det
opprettet IA-avtale som omfatter alle arbeidstakerne i
SAMFOs administrasjon. Denne er videreført for
perioden 2011-2013.
Virksomheten i 2012
Styret har lagt vedtektene og SAMFOs strategiske valg
– ”visjon SAMFO” – for perioden 2011-2015 til grunn
for arbeidet. Det vises for øvrig til ”VIRKSOMHETEN I
SAMFO”.
Fortsatt drift
Forutsetningen for fortsatt drift er til stede og
årsregnskapet for 2012 er satt opp på dette grunnlaget.
Medlemsbedrifter
SAMFO har fått 10 nye medlemsbedrifter:
• Norsk Landbrukssamvirke
• Landbrukets Utredningskontor AS
• Norsk Landbrukssamvirke Servicekontor AS
• Ulsmåg Borettslag
• Lyshovden Borettslag
• Liflaten Borettslag
• Goman Nord AS
• Klyve I Borettslag
• Elvenes Borettslag
• Dombås Bakeri AS
Det har også vært endringer i medlemsregisteret
på grunn av avviklinger, utmeldinger og fusjoner. 5
medlemsbedrifter er utmeldt/avviklet og er innfusjonert
i andre medlemsbedrifter. Ved utgangen av 2012 hadde
SAMFO 214 medlemsbedrifter mens tilsvarende tall ved
utgangen av 2011 var 213.
4
Årsmelding 2012 SAMFO
Likestilling
SAMFOs styre består av 4 kvinner og 3 menn.
Administrasjonen har 7 ansatte – 3 kvinner og 4 menn.
SAMFO følger likestillingsloven og tilstreber likestilling
ved valg av tillitsvalgte samt ved nyansettelser. Det er
ikke iverksatt spesielle likestillingsfremmende tiltak i
administrasjonen.
Styret
Styret har hatt følgende sammensetning i 2012:
Medlemmer:
Njål Stokkenes, Coop Vestviken SA (leder)
Sølvi Jensen, Coop Nord SA (nestleder)
Grete Marie Eikebu, Coop Orkla Møre SA
Inger-Marie Aasen, Usbl
Vuokko Hassel, Coop Norge Handel AS
Jan Aksel Knudsen, Trondos SA
Tom Andersen, Coop Øst SA
Varamedlemmer:
Unni Storstad, Coop Inn-Trøndelag SA
Jeanette Søvik, Coop Hordaland SA
Hilde Flatås Dalen, Coop Røros SA
Torkil R. Iversen, Trondheim og Omegn BBL (personlig
vara for Inger-Marie Aasen)
Bjørn E. Seland, Forbrukersamvirket Sør SA.
Styrets melding
Behandlede saker
Styret har hatt 9 styremøter (hvorav ett er avviklet som
telefonmøte). Protokollen inneholder 80 saksnummer.
Av saker som styret har hatt til behandling nevnes
følgende:
• Årsmelding og regnskap for 2011
• Styrets arbeidsplan for 2012
• SAMFOs handlingsplan for 2012
• SAMFOs handlingsplan og budsjett for 2013
• Tariffrevisjonen 2012 – gjennomføring og evaluering
• Tariffoppgjøret 2013 – forberedelser
• Opptak av nye medlemsbedrifter
• Vurdering av nye medlemsområder
• Opplæringsfondet SAMFO-EL&IT-forbundet
– årsrapport og regnskap for 2010
• Faste periodiske poster
• SAMFOs generalforsamling 2013
• Høringer
• Utvalgsarbeid
Medarbeidere
Direktør:
Advokater:
Juridisk rådgivere:
Sekretærer:
Sekretariatsleder:
Torgeir Kroken
Astrid Flesland
Jon Claudi
(permisjon 5. mars – 14. juli)
Laust Poulsen, advokatfullmektig
fra 1. september 2012
(permisjon fra 20. april – 27. august)
Sherin Vegge
(Vikar fra 5. mars – 14. august)
Bente Jørgensen Sætran
Liv Kjersti Haug (50 % stilling)
Per Sandhaug – utfører arbeid for Fellestiltakene LO/SAMFO
Årsresultat og disponering
av overskudd
SAMFOs totale årsresultat ble kr. 1.235.074,-.
SAMFO-andelen av Opplysnings- og utviklingsfondet
LO-SAMFO påvirker resultatet med - kr. 567 811,-.
Det vises til notene 4 og 8 til regnskapet. Styret foreslår
at årsresultatet på kr. 1.235.074,- tilføres SAMFOs
egenkapital.
Sluttord
De sentrale oppgavene i 2012 var arbeidet med revisjon
av samtlige tariffavtaler, rådgivning og veiledning til
medlemsbedriftene.
Høy aktivitet innenfor opplæring i medlemsbedriftene
har preget hele året. Hovedsakelig har det vært
opplæring i arbeidsrett og HMS (helse, miljø og
sikkerhet). Det har også vært noe aktivitet knyttet
til SAMFOs advokatvirksomhet.
SAMFO tilstreber å yte medlemsbedriftene den beste
service. Medarbeiderne har den reelle og formelle
kompetansen som er ønskelig i SAMFO.
Administrasjonen har utført et godt arbeid for
medlemsbedriftene i 2012. Styret vil takke
administrasjonen for god innsats.
SAMFO Årsmelding 2012
5
Virksomheten i SAMFO
Virksomheten i SAMFO
Overenskomster
SAMFO har 37 overenskomster/avtaler med følgende
hovedorganisasjoner og fagforbund:
Landsorganisasjonen i Norge (LO):
• Hovedavtale med tilleggsavtaler
• Avtale om sluttvederlag
• Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond
• Avtale om avtalefestet pensjon (AFP)
Handel og Kontor i Norge (HK):
• Landsoverenskomst for butikk-, kontor- og
lagerfunksjonærer
• Overenskomst for ledere i samvirkelag
• Overenskomst for bensinstasjoner
• Overenskomst for Coop Norge SA m.fl.
• Overenskomst for ledere i Coop Norge SA m.fl.
• Overenskomst for Boligbyggelaget Usbl
Norsk Nærings- og
Nytelsesmiddelarbeiderforbund (NNN):
• Overenskomst for baker- og konditorfagene
• Overenskomst for Coop Norge Kaffe AS
• Overenskomst for konservesindustrien
(AS Røra Fabrikker)
Fellesforbundet (FF):
• Biloverenskomsten.
• Fellesoverenskomsten for byggfag
• Overenskomsten for byggeindustrien
• Riks- og funksjonæravtalen
Norsk Arbeidsmandsforbund (NAF):
• Overenskomst for renholdere
• Overenskomst for vaktmestere EL & IT Forbundet (EL & IT):
• Overenskomst for reparatører og Radio/TV-teknikere
• Overenskomst for bedrifter som utfører installasjon,
montasje og vedlikehold av elektriske anlegg
(Elektrofagene)
Forbundet for Ledelse og Teknikk (FLT):
• Overenskomst for tekniske funksjonærer
• Overenskomst for arbeidsledere
Fagforbundet:
• Overenskomst for virksomheter i Boligsamvirket
Yrkesorganisasjonenes Sentralforbund (YS):
• Hovedavtale med tilleggsavtaler
• Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond
• Avtale om avtalefestet pensjon (AFP)
6
Årsmelding 2012 SAMFO
Delta:
• Overenskomst for virksomheter i Boligsamvirket
Negotia:
• Overenskomst for kontorfunksjonærer
(landbrukssamvirket)
NITO (Norges Ingeniørorganisasjon):
• Hovedavtale med tilleggsavtaler
• Overenskomst for ingeniører og teknikere
• Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond
Lederne:
• Hovedavtale
• Overenskomst for daglig leder, diverse ledende
stillinger og varehussjefer i samvirkelag
• Overenskomst for butikksjefer m.fl.
• Overenskomst for ledere i boligsamvirket
• Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond
Tariffrevisjonen 2012
Før forhandlingene startet gjennomførte SAMFO
tariffkonferanse på Gardermoen den 6. mars 2012. Der
møtte 38 representanter fra 25 medlemsbedrifter.
Årets tariffrevisjon ble etter vedtak i LOs representantskap gjennomført som forbundsvise oppgjør – i likhet
med andre private tariffområder. Forhandlingene ble ført
direkte mellom forbundet og SAMFO for alle områder.
Forhandlinger om overenskomstrevisjonene og avtaler
om lønnstillegg ble gjennomført i tråd med resultatet for
privat sektor. Av generelle trekk kan nevnes innføring
av nye bestemmelser om innleie av arbeidskraft samt
endringer av matpengesatser.
Alle tariffrevisjonene ble gjennomført og vedtatt av partene uten at en måtte gå veien om brudd og mekling/
nemndsbehandling.
I Landsoverenskomsten mellom HK og SAMFO for
samvirkelagene ble det gjort noen redaksjonelle endringer uten nevneverdige realitetsendringer. Derimot
må nevnes at UB-satsene økte noe. Garantiordningen av
1991 ble videreført for perioden 2012 – 2014.
I overenskomstene mellom Lederne og SAMFO for
daglig leder mfl. og butikksjefer ble det gjort store
endringer i lønnsbestemmelsene Overenskomsten for
daglig leder m.fl er endret med at det hovedsakelig skal
være individuell avtalt lønn. Inntil vider følger det tidligere
lønnssystemet som vedlegg i overenskomsten.
Virksomheten i SAMFO
For Butikksjefsoverenskomsten er all lønnsfastsetting
lokal, og det gamle lønnssystemet er helt fjernet fra
overenskomsten. Kommer ikke partene til enighet lokalt
er det bedriften som styrer lønnsutviklingen.
For revisjonen av overenskomsten for ansatte i
Boligsamvirket med Fagforbundet ble det brudd i
forhandlingene, men partene fant tilbake til forhandlingsbordet og løste oppgjøret uten hjelp fra riksmekleren.
Grunnlaget for bruddet var den økonomiske rammen og
innretningen på denne.
Oppgjøret for ansatte i Coop Norge SA m.fl. fulgte
samme rute som oppgjøret med Fagforbundet. Her må
nevnes at arbeidsgiver er fornøyd med de endringer som
ble gjennomført i arbeidstidsbestemmelsene, spesielt for
skiftarbeid.
Av de 26 overenskomstene som SAMFO har opprettet
med 11 arbeidstakerorganisasjoner, var 25 revidert ved
utløpet av 2012. I den gjenstående overenskomsten
(FLT for arbeidsledere) har vi ikke bestemmelser om
forhandlinger om sentrale lønnstillegg.
Følgende oversikt viser hvilke lønnstillegg – omregnet
til tillegg per time eller i prosent - som ble gitt på det
enkelte overenskomstområde. Når ikke annet er sagt, er
tilleggene gitt fra 1. april 2012.
Oversikt over lønnstillegg:
OVERENSKOMST
GENERELT
TILLEGG
MINSTELØNNSTILLEGG
DIVERSE
Handel og Kontor i Norge
Landsoverenskomsten
kr. 3,00 per t.
kr. 487,50 per
måned.
Trinn 1-4 er hevet med kr. 3,00 per
t. ut over det generelle tillegget
Trinn 5 er hevet med kr. 4,00 per t.
ut over det generelle tillegget
Lavlønnsgarantiordningen er videreført til 31. mars 2012.
Ledere i samvirkelag
kr. 3,00 per t./
kr. 5.850 per år.
Basislønnssatsen er hevet med kr.
13.250 per år - inkl. det generelle
tillegget på kr. 5.850 per år.
Hevet med kr. 5,00
per t. – inkl. det
generelle tillegget
bortsett fra sats for
de under18 år om er
hevet med kr 3,00
per t.
Bensinstasjoner
kr. 1,25 per t.
Coop Norge AS mfl.
kr. 3,00 per t.
Fra 1. april heves alle satser
ytterligere med kr 6,- per time.
Ledere i Coop Norge
AS mfl.
kr. 3,00 per t. i
generelt tillegg.
Ytterligere er det gitt kr 4,- per
t. i sentralt tillegg fra 1. april
2012. 1,35% er satt av til lokale
vurderinger.
Boligbyggelaget USBL
2,5% i tillegg
per år.
0,7% av lønnsmassen er avsatt til
individuelle vurderinger.
SAMFO Årsmelding 2012
7
Virksomheten i SAMFO
OVERENSKOMST
GENERELT
TILLEGG
MINSTELØNNSTILLEGG
DIVERSE
Norsk Nærings- og Nytelsesmiddelarbeiderforbund
Baker- og
konditorfagene
kr. 1,25 per t. fra
1. mai
Minstelønnssats er
hevet til kr. 152,- pr. t.
inkl. gen. till. fra 1. mai
Coop Norge Kaffe AS
kr. 1,25 per t. fra
1. mai.
Minstelønnssats er
hevet til kr. 152,- pr. t.
inkl. gen. till. fra 1. mai
Konservesindustrien Røra
kr. 1,25 per t. fra
1. mai
Minstelønnssats er
hevet til kr. 152,- pr. t.
inkl. gen. till. fra 1. mai
Fellesforbundet
Biloverenskomsten
kr. 1,25 per t.
Byggfag
kr. 1,25 per t.
Nye minstelønnssatser hevet til
kr. 152,- per. time
Byggeindustri
kr. 1,25 per t.
Nye minstelønnssatser hevet til
kr. 150,- per. time
Riksavtalen
kr. 1,25 per t.
Nye minstelønnssatser hevet til
kr. 141,88 per. time
Norsk Arbeidsmandsforbund
Vaktmestere
kr. 1,25 per t. fra
1. mai.
Minstelønnssatsen er
hevet til kr 138,88 per
t. fra 1. mai
Renhold
kr. 1,50 per t. fra
1. mai.
Heves ytterligere med
kr 3,05 per t. samt et
garantitillegg på kr
0,89 per t.
EL & IT Forbundet
8
Elektrofagene
kr. 1,25 per t. fra
1. mai.
Reparatører og radio/
TV-tekn.
kr. 1,25 per t. fra
1. mai.
Årsmelding 2012 SAMFO
Det gis ytterligere et tillegg med
kr. 3,75 per t fra 1. mai 2010.
Virksomheten i SAMFO
OVERENSKOMST
GENERELT
TILLEGG
MINSTELØNNSTILLEGG
DIVERSE
Forbundet for Ledelse og Teknikk
Tekniske funksjonærer
kr. 1,25 per t. fra
1. mai.
Arbeidsledere
Ingen lønnssatser
Fagforbundet
Boligsamvirket
Kr. 6,00 per t.
min. kr. 11.700,per år fra 1. mai.
Lederne
Daglig leder, diverse
ledende stillinger og
varehussjefer
All lønn settes lokalt, men basislønnssatsene i bilaget er hevet med
2,1%.
Arbeidstakere med investeringsgaranti (§ 6) til arbeidstakere på
Trygghetsavtalens pkt. 4 a) og 4 b)
gis et tillegg med 2,1%
Butikksjefer m.fl
Ingen lønnssatser
Boligsamvirket
Ingen lønnssatser
Delta
Boligsamvirket
Kr. 6,00 pr. t minimum kr. 11.700,per år fra 1. mai
7.100,- per år fra
1. mai.
NITO – Norsk Ingeniør- og Teknikerorganisasjon
Overenskomst for
ingeniører og teknikere
Ingen lønnssatser
Det er opprettet overenskomst mellom Negotia og SAMFO for kontoransatte knyttet til Landbrukssamvirket. Det ble forhandlet uten sentrale lønnssatser.
SAMFO Årsmelding 2012
9
Virksomheten i SAMFO
Yrkesskadeforsikring
Nordisk samarbeid
Bransjeavtalen mellom SAMFO og DNB (tidligere Vital)
om yrkesskadeforsikring oppfyller kravene i Lov om
yrkesskadeforsikring mht. arbeidsgiverens plikt til å
tegne slik forsikring. Medlemsbedriftene er fordelt på sju
fareklasser og premien varierte fra kr. 640,- til
kr. 3.179,- pr. årsverk (1950 timer) mot kr. 582,– kr. 2.999,- i 2011.
For samvirkelagene var premien kr. 765,- mot kr. 693,i 2011. I 2011 var prisen på premien påvirket av utbytte
fra Gjensidige som ble benyttet til å redusere premien.
SAMFO var representert på det årlige møtet til Nordisk
Komité for Handelsundervisning (NKH) i 2012. Astrid
Flesland er SAMFOs representant i NKH og deltok på
årsmøtet som ble avviklet i Oslo i september 2012.
Bistand til medlemsbedrifter mv.
Bistand til medlemsbedriftene gjennom råd og veiledning i møter, pr. telefon og brev samt informasjon om
aktuelle lover og bestemmelser var en sentral oppgave
også i 2012. Videre deltok SAMFOs medarbeiderne i
en rekke forhandlingsmøter som gjaldt lokale tvister i
medlemsbedriftene.
På SAMFOs hjemmeside på internett – www.samfo.no.
– finner medlemsbedriftene diverse informasjon –
herunder nyhetsbrev, personalhåndbøker for ledere,
skjemaer til bruk i personalforvaltningen, hovedavtalene,
overenskomstene med mer.
SAMFOs «Personalhåndbok for ledere» – for hhv. Coop
og Boligsamvirket – oppdateres kontinuerlig på
hjemmesidene. I løpet av året ble det laget 81 nyhetsbrev som distribueres via e-post til oppgitte kontaktpersoner
i de aktuelle medlemsbedriftene.
I 2012 arrangerte SAMFO følgende kurs og
konferanser:
• HMS-kurs – både åpne og bedriftsinterne. Kursene oppfyller lovens krav til opplæring av ledere og verneombud.
• Bedriftsinterne kurs i praktisk arbeidsrett
• Åpne grunnkurs i arbeidsrett
• Interne kurs med tema arbeidsrett og konfliktløsning.
• Temakonferanse om fusjon, virksomhetsoverdragelse og sykefraværsoppfølging for medlemsbedriftene innen Boligsamvirket.
SAMFOs medarbeidere har også vært forelesere på
samlinger i regi av Coop Kompetanse.
Etter at LO og SAMFO opprettet Fellestiltakene og
ansatte en organisasjonsrådgiver fra februar 2008
(sekretariatsleder fra 2012) har det vært økende
aktivitet og det er gjennomført flere samarbeidstiltak i
regi av Fellestiltakene. I 2012 er det bl.a. gjennomført 13
samarbeidskurs i lov- og avtalebestemt samarbeid med til
sammen ca. 600 deltakere. En medarbeider fra SAMFO
har deltatt som foreleser på de fleste av kursene.
10
Årsmelding 2012 SAMFO
Administrasjonene i de nordiske arbeidsgiverforeningene
for kooperativ varehandel har ett fellesmøte i året, hvor en
drøfter spørsmål av felles interesse. Ansvaret for å arrangere møtet går på rundgang. I 2012 var Norge vertskap.
Arrangementet ble avholdt i Trondheim, hvor bl.a Trondos
bidro.
Arbeidet med vedlikeholdet av oversikten over lov- og
avtalebestemmelser innenfor arbeidsrettens område i de
fire landene – Norge, Sverige, Danmark og Finland –
er lagt til Norge.
Virksomheten i samarbeidsorganene
Virksomheten i
samarbeidsorganene
Opplysnings- og utviklingsfondet
LO-SAMFO
Medlemsbedriftene innbetaler kr. 46,- per måned per
heltidsansatt arbeidstaker. Det er egne satser for deltidsansatte. Arbeidstakernes andel av det som innbetales er
kr. 3,25 per uke. Premien innkasseres av Felleskontoret for
LO/NHO-ordningene og fordeles likt mellom partene. Av
det innkomne beløpet overfører partene midler til Fellestiltakenes aktiviteter samt til dekning av de kostnadene
som er forbundet med SAMFOs arbeidsgiveransvar for
organisasjonsrådgiveren.
Fellestiltakene LO-SAMFO
Fellestiltakene LO-SAMFO er etablert med bakgrunn
i Hovedavtalen mellom LO og SAMFO. Oppgavene
til Fellestiltakene er å gi råd og veiledning for et godt
samarbeid mellom ledelse og tillitsvalgte i medlemsbedriftene.
Fellestiltakene finansieres av Opplysnings- og
Utviklingsfondet LO – SAMFO.
Styret har hatt følgende sammensetning:
Fra SAMFO:
Fra LO:
Medlemmer:Medlemmer:
Torgeir Kroken Trine Lise Sundnes
Vuokko Hassel Margit Glomm
Arne-Viggo Hjelm
Pål Nordby
Varamedlemmer:Varamedlemmer:
Jan Aksel Knudsen
Svein Erik Simonsen
Astrid Flesland Lise Solvang
Haavard Braathen
Eli Ljunggren
Fellestiltakenes styre er også styre for Opplysnings- og
Utviklingsfondet LO – SAMFO.
Fellestiltakene gir ut egen årsmelding.
Opplæringsfondet SAMFO - EL & IT
Styret har bestått av:
Fra SAMFO:
Jon Claudi - leder Jan Aksel Knudsen
Laust Poulsen
Fra EL & IT:
Dag Langer Andersen - sekretær
Egil Bolme
Arne Myrvang
Det er bare seks av SAMFOs medlemsbedrifter som er
part i overenskomstene mellom SAMFO og EL & IT med
arbeidstakere som omfattes av de aktuelle overenskomstene. På grunn av det svært lave antallet
medlemsbedrifter som er tilknyttet fondet og fondets
gode økonomi, er retningslinjene endret slik at også
bedrifter utenfor SAMFO med serviceavtale med en
medlemsbedrift kan gis støtte til opplæring av radio- og
tv-reparatører. Formålet med fondet er å ”Gi tilskudd
til deltakelse på kurs, konferanser og etterutdanning”.
Styret har hatt ett møte i 2012 og behandlet følgende
saker:
• Årsrapport og regnskap for 2011
• Oppfølging av aktivitetsplan og budsjett for 2012
• Aktivitetsplan og budsjett for 2013
Egenkapitalen i fondet er slik at partene er enige om at
bedriftene inntil videre ikke innbetaler ytterligere midler.
SAMFO Årsmelding 2012
11
Balanse pr 31. desember
Balanse
pr 31. desember 2012
Note
eien
EIENDELER
Anleggsmidler
Bygg, Bryggetorget 7, Inventar
Bil
Sum anleggsmidler
Omløpsmidler
Kontanter, bank og Coop Norge innskuddsavd.
Debitorer
Sum omløpsmidler
SUM EIENDELER
EGENKAPITAL OG GJELD
Egenkapital
Opptjent egenkapital
Fond O & U-andelen
Egenkapital SAMFO
Sum opptjent egenkapital
Sum egenkapital
13 775 206
20 625
13 795 831
14 110 261
144 375
14 254 636
7
53 782 173
21 396
58 803 569
67 599 400
51 694 133
10 066
51 704 199
65 958 835
4, 8
8
0
65 704 951
65 704 951
65 704 951
637 665
63 703 892
64 341 557
64 341 557
933 081
957 250
4 118
1 894 449
1 894 449
67 599 400
850 067
767 211
0
1 617 278
1 617 278
65 958 835
Førde, 13. februar 2013
Årsmelding 2012 SAMFO
2011
5
6
Gjeld
Kortsiktig gjeld
Skyldig skattetrekk, arbeidsgiveravg. og ferielønn
Kreditorer
Avsatt yrkesskadepremie til medlemmer
Sum kortsiktig gjeld
Sum gjeld
SUM GJELD OG EGENKAPITAL
12
2012
Resultatregnskap 2012
Resultatregnskap 2012
SAMFO
RESULTATREGNSKAP 2012
Note
Driftsinntekter og driftskostnader
Medlemskontingent
O & U-fondet LO-SAMFO
Overføring fra fellestiltakene
Andre inntekter
Sum driftsinntekter
2012
2011
8 297 395
3 782 366
1 029 000
433 156
13 541 917
8 286 825
3 608 449
980 000
336 578
13 211 852
5 643 057
2 073 236
903 544
4 420 333
458 805
13 498 975
42 942
5 308 982
2 057 217
569 321
3 398 329
469 020
11 802 869
1 408 983
Finansinntekter og finanskostnader
Renteinntekter
Renteutgifter, gebyrer
Resultat av finansposter
Resultat før ekstraordinære poster
1 195 785
3 653
1 192 132
1 235 074
1 331 820
3 464
1 328 356
2 737 339
Årsresultat
1 235 074
2 737 339
- 765 985
2 001 059
1 235 074
-2 717 055
5 707 333
2 990 278
Personalkostnader
Administrasjonskostnader
Forhandlings-, møte-, kurskost
O & U-kostnader
Avskrivninger
Sum driftskostnader
Driftsresultat
Overføringer
Fond O & U-andelen
Til egenkapital
Sum overført
9
2
3
4,9
5,6
4, 8
8
I årets regnskap, som i 2011, er premie til yrkesskadeforsikring ført netto.
Yrkesskadepremie
Yrkesskadeforsikring
Netto
2012
2011
10 046 015
10 046 015
9 437 995
9 437 995
0
0
SAMFO Årsmelding 2012
13
Noter til regnskapet
Noter til regnskapet
Note 1 - Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak.
Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført.
Note 2 - Andre inntekter
Andre inntekter består av følgende poster:
Kursavgifter
Refusjon fra Fellstiltakene for div lønnskostnader
Advokathonorar
Sum andre inntekter
2012
281 848
91 308
60 000
433 156
2011
217 915
70 538
48 125
336 578
Note 3 - Ansatte, godtgjørelser
Personalkostnader består av følgende poster:
Lønn og feriepenger
Arbeidsgiveravgift
Pensjonskostnader, ansatte *1
Løpende pensjoner *1
Skattepliktige utbetalinger
Andre personalkostnader
Sum personalkostnader
20122011
4 550 995
4 262 669
702 179
658 931
0
59
0
0
221 358
186 550
168 525
200 473
5 643 057
5 308 982
*1 Pensjonskostnader er belastet SAMFO`s pensjonsfond i KLP, inkl administrasjons- og kapitalforvaltningskostnader.
Gjennomsnittlig antall ansatte
Godtgjørelse
Lønn, feriepenger, honorar
Kollektiv pensjonspremie *2 Annen godtgjørelse
7
7
Daglig leder
1 008 592
185 209
117 253
Styret
206 358
*2 Pensjonspremie er belastet SAMFO`s pensjonsfond.
Lån og sikkerhetsstillelse
Det er ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelse til daglig leder, styret eller andre nærstående parter i 2012.
Pensjonsforpliktelser
Pensjonsforpliktelsene for de ansatte er dekket ved en kollektiv pensjonsforsikring som omfatter alle ansatte. Ved årets
slutt er disse fordelt på innskuddspensjon (6 stk) og ytelsespensjon (1 stk). Forpliktelsene er ikke balanseført.
Pensjonspremiene er belastet SAMFOs premiefond.
Totale belastning i 2012 er kr. 443 098. Premie belastet fondet framgår ikke av regnskapet.
Premiefondet består av premiefond og innskuddsfond for innskuddspensjon (ITP) og premiefond for ytelsespensjon
(YTP). Pr 31.12.11 består disse med
ITP: premiefond: kr. 113 400
YTP: premiefond: kr. 2 993 554
Revisor
Kostnadsført revisjonshonorar for 2012 utgjør kr. 56 874
14
Årsmelding 2012 SAMFO
Noter til regnskapet
Note 4 - O & U-fondet, SAMFO-andelen
Inntekter O&U-premie
Netto renteinntekter av fondet (1.854796 %)
Sum inntekter
20122011
3 782 367
3 608 449
70 155
72 825
3 852 522
3 681 274
Kostnader
Støtte til lokal lederutvikling
3 035 050
2 064 400
O&U-midler til organisasjoner utenfor LO
227 658
281 430
Fellestiltakene LO - SAMFO
1 157 625
1 052 449
Sum kostnader
4 420 333
3 398 329
Årets resultat O & U midler
- 567 811
282 945
Overført til SAMFO for kursstøtte og adm.
- 198 174
- 3 000 000
(styresak 58/11)
Årets endring Fond O & U-andelen
- 765 985
- 2 717 055
Varige driftsmidler
Note 5 - Bygg, Bryggetorget 7 og inventar
BYGG INVENTAR
SUM
Anskaffelseskost 01.01.12
14 549 866 245 829
14 795 695
Tilgang
00 0
Avgang
00 0
Gevinst salg
0
0
0
Anskaffelseskost 31.12.12
14 549 866 245 829
14 795 695
Akkumulert avskrivning pr. 01.01.12
581 995
103 439
685 434
Akkumulert avskrivning pr. 31.12.12
872 992
147 497
1 020 489
Balanseført verdi pr. 31.12.12
13 676 874
98 332
13 775 206
Årets avskrivninger
Antall år avskrivning
290 997 44 058
50 År
5 År
335 055
Note 6 - Bil
2012
Anskaffelseskost 01.01.12
495 000
Tilgang0
Avgang0
Gevinst bilsalg
0
Anskaffelseskost 31.12.12
495 000
Akkumulerte avskrivninger pr. 01.01.12
350 625
Akkumulerte avskrivninger pr. 31.12.12
474 375
Balanseført verdi pr. 31.12.12
20 625
Årets avskrivninger
Antall år avskrivning
123 750
4 År
SAMFO Årsmelding 2012
15
Noter til regnskapet
Note 7 - Bundne midler
I posten inngår bundet bankinnskudd til
dekning av skattetrekk med kr.
20122011
374 777
374 473
Note 8 - Egenkapital
Egenkapital SAMFO Fond O & U-andelen
Sum
Egenkapital 01.01.12 før
disponering av O & U-andeler
60 986 837
3 354 720
64 341 557
Årets resultat O & U-andeler
282 945
- 282 945
Overført til SAMFO for
kursstøtte og administrasjon
3 000 000
- 3 000 000
Egenkapital 31.12.12
63 703 892
637 665
64 341 557
Årets resultat
1 235 074
1 235 074
Fra oppløst premiefond
Fellessekretariatet HSH-LO
128 320
128 320
Egenkapital 31.12.12 før
disponering av O & U-andeler
64 938 966
765 985
65 704 951
Overført SAMFO fra
O & U fondet
765 985
- 765 985
0
Egenkapital 31.12.12
65 704 951
0
65 704 951
Note 9 - Fellestiltakene LO – SAMFO
Fellestiltakene LO-SAMFO er etablert med bakgrunn i Hovedavtalen mellom LO og SAMFO.
Oppgavene til Fellestiltakene er å gi råd og veiledning for et godt samarbeid mellom ledelse og tillitsvalgte i
medlemsbedriftene.
Fellestiltakene finansieres av Opplysnings- og Utviklingsfondet LO – SAMFO.
Balansen til Fellestiltakene viser per 31.12.2012 kr 259 283 i egenkapital. Denne er ikke hensyntatt i SAMFOs balanse
per 31.12.2012.
16
Årsmelding 2012 SAMFO
Revisors beretning
SAMFO Årsmelding 2012
17
Revisors beretning
18
Årsmelding 2012 SAMFO
Årsmelding 2012
SAMFO
Bryggetorget 7
0250 Oslo
Tlf: 47 47 76 77
Faks: 22 83 07 01
E-post: [email protected]
www.samfo.no
Design: Norgesdesign AS
SAMFO Årsmelding 2012
19
Norgesdesign 22042013/03
Årsmelding
2012
Bryggetorget 7 | 0250 Oslo | Tlf: 47 47 76 77 | Faks: 22 83 07 01
E-post: [email protected] | www.samfo.no
20
Årsmelding 2012 SAMFO