Transcript Årsmelding 2011

Årsmelding
2011
SAMFO Årsmelding 2011
1
Årsmelding 2012
SAMFO
Bryggetorget 7
0250 Oslo
Tlf: 47 47 76 77
Faks: 22 83 07 01
E-post: [email protected]
www.samfo.no
Design: Norgesdesign AS
2
Årsmelding 2011 SAMFO
Innhold
Styrets melding
4
Virksomheten i Samfo
6
Virksomheten i samarbeidsorganene
9
Balanse pr. 31. desember 2011
10
Resultatregnskap 2011
11
Noter til regnskapet
12
Revisors beretning
15
SAMFO Årsmelding 2011
3
Styrets melding
Styrets melding
Virksomhetsområde
Arbeidsmiljøet og det ytre miljø
SAMFO er arbeidsgiverforening for samvirkeforetak.
Per 31. desember 2011 har SAMFO 215 medlemmer
innenfor Forbrukersamvirket og Boligsamvirket. Formålet
er å ivareta medlemsbedriftenes interesser i arbeidsgiverforhold. Virksomheten drives fra Bryggetorget 7 i Oslo.
Styret i SAMFO anser at arbeidsmiljøet er godt. Det
totale sykefraværet i 2011 var 66 dager, som utgjør
3,88 % av mulige dagsverk, mot 63 dager/3,46 % i
2010. Det er ikke rapportert om skader eller ulykker på
arbeidsplassen. Med virkning fra 1. januar 2003 ble det
opprettet IA-avtale som omfatter alle arbeidstakerne i
SAMFOs administrasjon. Denne er videreført for perioden 2011-2013.
Virksomheten i 2011
Styret har lagt vedtektene og SAMFOs strategiske valg
– ”visjon SAMFO” – for perioden 2008-2011 til grunn
for arbeidet. Det vises for øvrig til ”VIRKSOMHETEN I
SAMFO”.
Likestilling
Forutsetningen for fortsatt drift er til stede og
årsregnskapet for 2011 er satt opp på dette grunnlaget.
SAMFOs styre består av 4 kvinner og 3 menn.
Administrasjonen har 7 ansatte – 3 kvinner og 4 menn.
SAMFO følger likestillingsloven og tilstreber likestilling
ved valg av tillitsvalgte samt ved nyansettelser. Det er
ikke iverksatt spesielle likestillingsfremmende tiltak i
administrasjonen.
Medlemsbedrifter
Styret
Fortsatt drift
SAMFO har fått 11 nye medlemsbedrifter:
- Innherred Boligbyggelag
- Samvirkesenteret
- Rosenkilde Borettslag
- Åmundsleitet Borettslag
- Storgaten 49 AS
- Vestre Sælemyr Borettslag
- Toppe Borettslag
- Rognaldsen Bakeri
- Goman Valaker AS
- Stjernebygg Borettslag
- Samvirkelagenes Garantifond AL
Det har også vært endringer i medlemsregisteret
på grunn av avviklinger, utmeldinger og fusjoner. 7
medlemsbedrifter er utmeldt/avviklet og 10 er innfusjonert i andre medlemsbedrifter. Ved utgangen av 2011
hadde SAMFO 215 medlemsbedrifter mens tilsvarende
tall ved utgangen av 2010 var 222.
4
Årsmelding 2011 SAMFO
Fra 1. januar til generalforsamlingen 9. juni 2011
hadde styret følgende sammensetning:
Medlemmer:
Njål Stokkenes, Coop Vestviken SA (leder)
Sølvi Jensen, Coop Nord SA (nestleder)
Grete Marie Eikebu, Coop Orkla Møre SA
Arne-Viggo Hjelm, Skien BBL
Vuokko Hassel, Coop Norge Handel AS
Jan Aksel Knudsen, Trondos SA
Svein Helland, Coop Lofoten SA.
Varamedlemmer:
Odd Rune Andersen, Coop Norge SA
Unni Storstad, Coop Inn-Trøndelag SA
Torkil R. Iversen, Trondheim og Omegn BBL
(personlig vara for Arne-Viggo Hjelm)
Målfrid Oftedal, Coop Økonom SA
Bjørn E. Seland, Forbrukersamvirket Sør SA.
Styrets melding
Etter generalforsamlingen 9. juni 2011 har styret hatt
følgende sammensetning:
Medlemmer:
Njål Stokkenes, Coop Vestviken SA (leder)
Sølvi Jensen, Coop Nord SA (nestleder)
Grete Marie Eikebu, Coop Orkla Møre SA
Inger-Marie Aasen, Usbl
Vuokko Hassel, Coop Norge Handel AS
Jan Aksel Knudsen, Trondos SA
Tom Andersen, Coop Øst SA
Varamedlemmer:
Unni Storstad, Coop Inn-Trøndelag SA
Jeanette Søvik, Coop Hordaland SA
Hilde Flatås Dalen, Coop Røros SA
Torkil R. Iversen, Trondheim og Omegn BBL (personlig
vara for Inger-Marie Aasen)
Bjørn E. Seland, Forbrukersamvirket Sør SA.
Behandlede saker
Styret har hatt 7 styremøter (hvorav ett er avviklet som
telefonmøte). Protokollen inneholder 69 saksnummer.
Av saker som styret har hatt til behandling nevnes
følgende:
• Årsmelding og regnskap for 2010
• Styrets arbeidsplan for 2011
• SAMFOs handlingsplan for 2011
• SAMFOs handlingsplan og budsjett for 2012
• SAMFOs strategiplan 2011 - 2015
• Tariffrevisjonen 2011 – gjennomføring og evaluering
• Tariffoppgjøret 2012 – forberedelser
• SAMFOs tariffpolitiske mål – revisjon
• Opptak av nye medlemsbedrifter
• Vurdering av nye medlemsområder
• Opplæringsfondet SAMFO-EL&IT-forbundet –
årsrapport og regnskap for 2010
• Faste periodiske poster
• SAMFOs generalforsamling 2011
• Høringer
• Utvalgsarbeid
Medarbeidere
Direktør: Torgeir Kroken
Advokater: Merete Furesund
(sluttet 1. august 2011)
Astrid Flesland
Jon Claudi (startet 15. august 2011)
Juridisk rådgivere: Laust Poulsen
Sekretærer:
Bente Jørgensen Sætran
Liv Kjersti Haug (50 % stilling)
Sekretariatsleder: Per Sandhaug – utfører arbeid for
Fellestiltakene LO/SAMFO
Årsresultat og disponering
av overskudd
SAMFOs totale årsresultat ble kr. 2.737.339,-.
SAMFO-andelen av Opplysnings- og utviklingsfondet
LO-SAMFO påvirker resultatet med kr. 282.945,-.
Det vises til notene 4 og 8 til regnskapet. Styret foreslår
at årsresultatet på kr. 2.737.339,- tilføres SAMFOs
egenkapital.
Sluttord
De sentrale oppgavene i 2011 var arbeidet med
rådgivning og veiledning til medlemsbedriftene.
Videre ble mellomoppgjøret gjennomført med forholdsvis
beskjedne tillegg.
Relativt stor aktivitet innenfor opplæring i medlemsbedriftene har preget hele året. Hovedsakelig har det vært
opplæring i arbeidsrett og HMS (helse, miljø og sikkerhet). Det har også vært noe aktivitet knyttet til SAMFOs
advokatvirksomhet.
SAMFO tilstreber å yte medlemsbedriftene den beste
service. Medarbeiderne har den reelle og formelle
kompetansen som er ønskelig i SAMFO.
Administrasjonen har utført et godt arbeid for
medlemsbedriftene i 2011.
Styret vil takke administrasjonen for god innsats.
SAMFO Årsmelding 2011
5
Virksomheten i SAMFO
Virksomheten i SAMFO
Overenskomster
SAMFO har 37 overenskomster/avtaler med følgende
hovedorganisasjoner og fagforbund:
Landsorganisasjonen i Norge (LO):
• Hovedavtale med tilleggsavtaler
• Avtale om sluttvederlag
• Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond
• Avtale om avtalefestet pensjon (AFP)
Handel og Kontor i Norge (HK):
• Landsoverenskomst for butikk-, kontor- og
lagerfunksjonærer
• Overenskomst for ledere i samvirkelag
• Overenskomst for bensinstasjoner
• Overenskomst for Coop Norge SA m.fl.
• Overenskomst for ledere i Coop Norge SA m.fl.
• Overenskomst for Boligbyggelaget Usbl
Norsk Nærings- og
Nytelsesmiddelarbeiderforbund (NNN):
• Overenskomst for baker- og konditorfagene
• Overenskomst for Coop Norge Kaffe AS
• Overenskomst for konservesindustrien
(AS Røra Fabrikker)
• Overenskomst for kjøttindustrien
Fellesforbundet (FF):
• Biloverenskomsten.
• Fellesoverenskomsten for byggfag
• Overenskomsten for byggeindustrien
• Riks- og funksjonæravtalen
Norsk Arbeidsmandsforbund (NAF):
• Overenskomst for renholdere
• Overenskomst for vaktmestere EL & IT Forbundet (EL & IT):
• Overenskomst for reparatører og Radio/TV-teknikere
• Overenskomst for bedrifter som utfører installasjon,
montasje og vedlikehold av elektriske anlegg
(Elektrofagene)
Forbundet for Ledelse og Teknikk (FLT):
• Overenskomst for tekniske funksjonærer
• Overenskomst for arbeidsledere
Fagforbundet:
• Overenskomst for virksomheter i Boligsamvirket
Yrkesorganisasjonenes Sentralforbund (YS):
• Hovedavtale med tilleggsavtaler
• Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond
• Avtale om avtalefestet pensjon (AFP)
6
Årsmelding 2011 SAMFO
Delta:
• Overenskomst for virksomheter i Boligsamvirket
NITO (Norges Ingeniørorganisasjon):
• Hovedavtale med tilleggsavtaler
• Overenskomst for ingeniører og teknikere
• Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond
Lederne:
• Hovedavtale
• Overenskomst for forretningsførere, diverse ledende
stillinger og varehussjefer i samvirkelag
• Overenskomst for ledere i samvirkelag
• Overenskomst for ledere i boligsamvirket
• Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond
Mellomoppgjøret 2011
Forhandlingene ble ført på grunnlag av overenskomstenes reguleringsbestemmelse for 2. avtaleår. I likhet
med oppgjørene på NHO og Virkes (HSH) områder ble
også tariffoppgjørene på SAMFOs områder gjennomført
som et samordnet oppgjør. For overenskomster med
forbund som er knyttet til en hovedsammenslutning –
Landsorganisasjonen i Norge (LO) eller Yrkesorganisasjonenes Sentralforbund (YS) – ble derfor forhandlingene
ført mellom SAMFO og hovedsammenslutningene, mens
forhandlingene ble ført direkte mellom forbundet og
SAMFO for overenskomstområder som ikke er tilknyttet
en hovedsammenslutning – Lederne og NITO. Det ble
avtalt et generelle/sentrale lønnstillegg, som ble gitt
med virkning fra 1. april 2011.
Til arbeidstakere som omfattes av følgende overenskomster ble det gitt et generelt tillegg på
kr 2,- per time:
- Landsoverenskomsten mellom SAMFO og HK
- Lederoverenskomsten mellom SAMFO og HK
- Overenskomsten for Coop Norge SA, Coop Norge Handel AS m/fl. mellom SAMFO og HK
- Overenskomsten for Ledere i Coop Norge SA m/fl. mellom SAMFO og HK
- Overenskomsten for bensinstasjoner mellom SAMFO
og HK
- Overenskomsten for Boligbyggelaget Usbl mellom
SAMFO og HK
- Overenskomsten for renhold mellom SAMFO og NAF
- Overenskomst for vaktmestere mellom SAMFO og
NAF
- Overenskomsten for tekniske funksjonærer mellom
SAMFO og FLT
- Overenskomsten for Virksomheter i boligsamvirket
mellom SAMFO og Fagforbundet
Virksomheten i SAMFO
- Overenskomsten for Baker- og konditorfagene mellom
SAMFO og NNN
- Overenskomsten for Kjøttindustrien mellom SAMFO
og NNN
- Overenskomsten for Konservesindustrien/AS Røra
Fabrikker mellom SAMFO og NNN
- Overenskomsten for Coop Norge Kaffe AS mellom
SAMFO og NNN
- Overenskomsten for reparatører og radio/
TV-teknikere mellom SAMFO og EL & IT
- Overenskomsten for Elektrofagene mellom SAMFO
og EL & IT
- Overenskomsten for Byggfag mellom SAMFO og
Fellesforbundet
- Overenskomsten for Byggeindustri mellom SAMFO og
Fellesforbundet
- Biloverenskomsten mellom SAMFO og
Fellesforbundet
- Riks- og Funksjonæravtalen mellom SAMFO og
Fellesforbundet
- Overenskomsten for Virksomheter i boligsamvirket
mellom SAMFO og Delta
Til arbeidstakere som omfattes av følgende overenskomster ble det gitt ytterligere kr 1,- pr. time i lavlønnstillegg:
- Overenskomsten for renhold mellom SAMFO og NAF
- Overenskomst for vaktmestere mellom SAMFO og
NAF
- Overenskomsten for bensinstasjoner mellom SAMFO
og HK
- Overenskomsten for Coop Norge SA, Coop Norge
Handel AS m/fl. mellom SAMFO og HK – lønns
gruppe 2-6.
Spesielt om Landsoverenskomsten mellom SAMFO
og HK:
Ved tariffrevisjonen i 2010 ble lønnsutviklingsgarantiordningen i Landsoverenskomsten for butikkansatte med
HK videreført til 31. mars 2012.
Garantitillegget i Landsoverenskomsten HK/SAMFO ble
fra 1. februar 2011 avtalt til følgende:
Trinn 1 – 4
økes med kr. 0,63 per time
(kr. 103,- per måned)
Trinn 5
økes med kr. 2,- per time
(kr. 325,- per måned)
Trinn 6
økes med kr. 4,- per time
(kr. 650,- per måned)
Ut over det generelle tillegget avtalte SAMFO og HK
at trinn 1-5 på minstelønnsatsene heves med kr 1,per time i tillegg. Den totale justeringen av satsene i
minstelønnstabellen og trinnene 7–21 i lønnsregulativet
til det stillingsvurderte lønnssystemet ble etter dette
følgende fra 1. april 2011:
• Ungdomssatsene hevet med kr. 2,- per time
(kr. 325,- per måned).
• Trinn 1-4 hevet med kr. 3,63,- per time
(kr. 590,- per måned).
• Trinn 5 hevet med kr. 5,- per time
(kr. 812,50 per måned).
• Trinn 6 og trinnene 7-21 i lønnsregulativet til det
stillingsvurderte lønnssystemet hevet med kr. 6,- per
time (kr. 975,- per måned).
Lederavtaler:
I overenskomstene for ledere i samvirkelag mellom
SAMFO og HK/LO og SAMFO og Lederne ble basislønnssatsen hevet med kr 12.000,- til kr 356.750,- per
år.
I overenskomsten for forretningsførere, diverse ledende
stillinger og varehussjefer mellom SAMFO og Lederne
ble alle basislønnssatsene hevet med kr. 12.000,- per
år med virkning fra 1. april 2011. Etter reguleringen er
satsene som følger:
- Daglig leder kr. 413.450,-,
- Diverse ledende stillinger kr. 372.150,- per år
- Varehussjefer kr. 399.750,- per år.
Arbeidstakere som lønnes i henhold til bestemmelsene
om investeringsgaranti ble gitt et tillegg på kr. 3.900,per år mens arbeidstakere som lønnes etter Trygghetsavtalen ble gitt et tillegg på kr. 3.900,- per år.
------I henhold til lavlønnsgarantiordningen i avtalen med NAF
for renholdere ble det gitt et garantitillegg på kr. 0,42 pr.
time for renholdere over 18 år fra 1. mai 2011.
Yrkesskadeforsikring
Bransjeavtalen mellom SAMFO og DNB (tidligere
Vital) om yrkesskadeforsikring oppfyller kravene i Lov
om yrkesskadeforsikring mht. arbeidsgiverens plikt til
å tegne slik forsikring. Medlemsbedriftene er fordelt
på sju fareklasser og premien varierte fra kr. 582,- til
kr. 2.999,- pr. årsverk (1950 timer) mot kr. 502,- – kr.
3.277,- i 2010. For samvirkelagene var premien kr.
693,- mot kr. 694,- i 2010, ingen prisøkning, selv om det
var en generell økning i markedet.
Bistand til medlemsbedrifter mv.
Bistand til medlemsbedriftene gjennom råd og veiledning i møter, pr. telefon og brev samt informasjon om
aktuelle lover og bestemmelser var en sentral oppgave
også i 2011. Videre deltok SAMFOs medarbeiderne i
en rekke forhandlingsmøter som gjaldt lokale tvister i
medlemsbedriftene.
På SAMFOs hjemmeside på internett – www.samfo.no
– finner medlemsbedriftene diverse informasjon –
herunder nyhetsbrev, personalhåndbøker for ledere,
skjemaer til bruk i personalforvaltningen, hovedavtalene,
overenskomstene med mer.
SAMFOs «Personalhåndbok for ledere» – for hhv. Coop
og Boligsamvirket – oppdateres kontinuerlig på hjemmesidene. I løpet av året ble det laget 71 nyhetsbrev
som distribueres via e-post til oppgitte kontaktpersoner i
de aktuelle medlemsbedriftene.
SAMFO Årsmelding 2011
7
Virksomheten i SAMFO
I 2011 arrangerte SAMFO følgende kurs og
konferanser:
• HMS-kurs – både åpne og bedriftsinterne.
Kursene oppfyller lovens krav til opplæring av ledere og verneombud.
• Bedriftsinterne kurs i praktisk arbeidsrett
• Åpne grunnkurs i arbeidsrett
• Interne kurs med tema arbeidsrett og konfliktløsning.
• Temakonferanse om fusjon, virksomhetsoverdragelse
og sykefraværsoppfølging for medlemsbedriftene
innen Boligsamvirket.
SAMFOs medarbeidere har også vært forelesere på
samlinger i regi av Coop Kompetanse samt på studiet
Handel, service og logistikk ved Høgskolen i Harstad.
Etter at LO og SAMFO opprettet Fellestiltakene og
ansatte en organisasjonsrådgiver fra februar 2008 har
det vært økende aktivitet og det er gjennomført flere
samarbeidstiltak i regi av Fellestiltakene. I 2011 er det
bl.a. gjennomført 5 samarbeidskurs i lov- og avtalebestemt samarbeid med til sammen ca. 198 deltakere. En
medarbeider fra SAMFO har deltatt som foreleser på
hvert av kursene.
Nordisk samarbeid
Pga av utskiftninger internt i SAMFO var ikke SAMFO
representert på det årlige møtet til Nordisk Komité for
Handelsundervisning (NKH) i 2011. Merete Furesund
var SAMFOs representant fram til hun sluttet 1. august.
Astrid Flesland tok over vervet med virkning fra 1. november 2011
Administrasjonene i de nordiske arbeidsgiverforeningene for kooperativ varehandel har ett fellesmøte i året,
hvor en drøfter spørsmål av felles interesse. Ansvaret
for å arrangere møtet går på rundgang. I 2011 var det
Finland som var vertskap. Arbeidet med vedlikeholdet av
oversikten over lov- og avtalebestemmelser innenfor
arbeidsrettens område i de fire landene – Norge,
Sverige, Danmark og Finland – er lagt til Norge.
8
Årsmelding 2011 SAMFO
Virksomheten i samarbeidsorganene
Virksomheten i
samarbeidsorganene
Opplysnings- og utviklingsfondet
LO-SAMFO
Medlemsbedriftene innbetaler kr. 46,- per måned per
heltidsansatt arbeidstaker. Det er egne satser for deltidsansatte. Arbeidstakernes andel av det som innbetales
er kr. 3,25 per uke. Premien innkasseres av Felleskontoret for LO/NHO-ordningene og fordeles likt mellom
partene. Av det innkomne beløpet overfører partene
midler til Fellestiltakenes aktiviteter samt til dekning av
de kostnadene som er forbundet med SAMFOs arbeidsgiveransvar for organisasjonsrådgiveren.
Fellestiltakene LO-SAMFO
Fellestiltakene LO-SAMFO er etablert med bakgrunn
i Hovedavtalen mellom LO og SAMFO. Oppgavene
til Fellestiltakene er å gi råd og veiledning for et godt
samarbeid mellom ledelse og tillitsvalgte i medlemsbedriftene.
Fellestiltakene finansieres av Opplysnings- og
Utviklingsfondet LO – SAMFO.
Styret har hatt følgende sammensetning:
Fra SAMFO:
Fra LO:
Medlemmer:Medlemmer:
Torgeir Kroken Trine Lise Sundnes
Vuokko Hassel Margit Glomm
Arne-Viggo Hjelm
Pål Nordby
Varamedlemmer:Varamedlemmer:
Odd Rune Andersen Svein Erik Simonsen
Jan Aksel Knudsen Lise Solvang
Merete Furesund
Eli Ljunggren
(tom 30. juli 2011)
Fellestiltakenes styre er også styre for Opplysnings- og
Utviklingsfondet LO – SAMFO.
Fellestiltakene gir ut egen årsmelding.
Opplæringsfondet SAMFO - EL & IT
Styret har bestått av:
Fra SAMFO:
Fra EL & IT:
Merete Furesund – leder
Dag Langer Andersen
(tom. 1. august 2011)
- sekretær
Torgeir Kroken – leder
(1. august – 20. sept 2011)
Jon Claudi – leder
(fom 20. sept. 2011)
Jan Aksel Knudsen Egil Bolme
Laust Poulsen
Arne Myrvang
Det er bare seks av SAMFOs medlemsbedrifter som er
part i overenskomstene mellom SAMFO og EL & IT med
arbeidstakere som omfattes av de aktuelle overenskomstene. På grunn av det svært lave antallet medlemsbedrifter som er tilknyttet fondet og fondets gode økonomi,
er retningslinjene endret slik at også bedrifter utenfor
SAMFO med serviceavtale med en medlemsbedrift
kan gis støtte til opplæring av radio- og tv-reparatører.
Formålet med fondet er å ”Gi tilskudd til deltakelse på
kurs, konferanser og etterutdanning”. Styret har hatt to
møter i 2010 og behandlet følgende saker:
• Årsrapport og regnskap for 2010
• Oppfølging av aktivitetsplan og budsjett for 2011
• Aktivitetsplan og budsjett for 2012
Egenkapitalen i fondet er slik at partene er enige om at
bedriftene inntil videre ikke innbetaler ytterligere midler.
SAMFO Årsmelding 2011
9
Balanse pr 31. desember
Balanse
pr 31. desember 2011
Note
eien
EIENDELER
Anleggsmidler
Bygg, Bryggetorget 7, Inventar
Bil
Sum anleggsmidler
Omløpsmidler
Kontanter, bank og Coop Norge innskuddsavd.
Debitorer
Sum omløpsmidler
SUM EIENDELER
EGENKAPITAL OG GJELD
Egenkapital
Opptjent egenkapital
Fond O & U-andelen
Egenkapital SAMFO
Sum opptjent egenkapital
Sum egenkapital
14 110 261
144 375
14 254 636
14 455 531
268 125
14 723 656
7
51 694 133
10 066
51 704 199
65 958 835
49 024 917
7 000
49 031 917
63 755 574
4, 8
8
637 665
63 703 892
64 341 557
64 341 557
3 354 720
57 996 559
61 351 279
61 351 279
850 067
767 211
0
0
1 617 278
1 617 278
65 958 835
885 395
286 285
295 845
936 770
2 404 295
2 404 295
63 755 574
Oslo, 9. februar/22. mars 2012
Årsmelding 2011 SAMFO
2010
5
6
Gjeld
Kortsiktig gjeld
Skyldig skattetrekk, arbeidsgiveravg. og ferielønn
Kreditorer
Avsatt til førtidspensjon
Avsatt yrkesskadepremie til medlemmer
Sum kortsiktig gjeld
Sum gjeld
SUM GJELD OG EGENKAPITAL
10
2011
Resultatregnskap 2011
Resultatregnskap 2011
SAMFO
RESULTATREGNSKAP 2011
Note
Driftsinntekter og driftskostnader
Medlemskontingent
O & U-fondet LO-SAMFO
Overføring fra fellestiltakene
Andre inntekter
Sum driftsinntekter
2011
2010
8 286 825
3 608 449
980 000
336 578
13 211 852
8 061 679
3 576 926
900 000
452 660
12 991 265
5 308 982
2 057 217
569 321
3 398 329
469 020
11 802 869
1 408 983
5 577 351
2 342 514
956 062
2 891 913
463 914
12 231 754
759 511
Finansinntekter og finanskostnader
Renteinntekter
Renteutgifter, gebyrer
Resultat av finansposter
Resultat før ekstraordinære poster
1 331 820
3 464
1 328 356
2 737 339
1 087 967
3 791
1 084 176
1 843 687
Årsresultat
2 737 339
1 843 687
-2 717 055
5 707 333
2 990 278
-2 213 191
4 056 878
1 843 687
Personalkostnader
Administrasjonskostnader
Forhandlings-, møte-, kurskost
O & U-kostnader
Avskrivninger
Sum driftskostnader
Driftsresultat
Overføringer
Fond O & U-andelen
Til egenkapital
Sum overført
9
2
3
4,9
5,6
4, 8
8
I årets regnskap, som i 2010, er premie til yrkesskadeforsikring ført netto.
2011
Yrkesskadepremie
Yrkesskadeforsikring
Netto
2010
9 437 995
9 437 995
10 690 417
10 690 417
0
0
SAMFO Årsmelding 2011
11
Noter til regnskapet
Noter til regnskapet
Note 1 - Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak.
Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført.
Note 2 - Andre inntekter
Andre inntekter består av følgende poster:
Kursavgifter
Refusjon fra Fellstiltakene for div lønnskostnader
Advokathonorar
Sum andre inntekter
2011
217 915
70 538
48 125
336 578
2010
261 236
54 399
137 025
452 660
Note 3 - Ansatte, godtgjørelser
Personalkostnader består av følgende poster:
Lønn og feriepenger
Arbeidsgiveravgift
Pensjonskostnader, ansatte *1
Løpende pensjoner *1
Skattepliktige utbetalinger
Andre personalkostnader
Sum personalkostnader
20112010
4 262 669
4 105 694
658 931
698 668
59
317 831
0
176 205
186 550
174 400
200 473
104 553
5 308 982
5 577 351
*1 Pensjonskostnader er belastet SAMFO`s pensjonsfond i KLP, inkl administrasjons- og kapitalforvaltningskostnader.
Gjennomsnittlig antall ansatte
Godtgjørelse
Lønn, feriepenger, honorar
Kollektiv pensjonspremie *2 Annen godtgjørelse
7
7
Daglig leder
950 848
133 232
141 438
Styret
178 050
*2 Pensjonspremie er belastet SAMFO`s pensjonsfond.
Lån og sikkerhetsstillelse
Det er ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelse til daglig leder, styret eller andre nærstående parter i 2011.
Pensjonsforpliktelser
Pensjonsforpliktelsene for de ansatte er dekket ved en kollektiv pensjonsforsikring som omfatter alle ansatte. Ved årets
slutt er disse fordelt på innskuddspensjon (6 stk) og ytelsespensjon (1 stk). Forpliktelsene er ikke balanseført.
Pensjonspremiene blitt belastet SAMFOs premiefond.
Totale belastning i 2011 er kr. 470 209. Premie belastet fondet framgår ikke av regnskapet.
Premiefondet består av premiefond og innskuddsfond for innskuddspensjon (ITP) og premiefond for ytelsespensjon
(YTP). Pr 31.12.11 består disse med
ITP: premiefond: kr. 123.689 og innskuddsfond kr. 657.181
YTP: premiefond: kr. 3.221 113.
Revisor
Kostnadsført revisjonshonorar for 2011 utgjør kr. 21 000.
12
Årsmelding 2011 SAMFO
Noter til regnskapet
Note 4 - O & U-fondet, SAMFO-andelen
Inntekter O&U-premie
Netto renteinntekter av fondet (2.170812 %)
Sum inntekter
20112010
3 608 449
3 576 926
72 825
101 797
3 681 274
3 678 723
Kostnader
Støtte til lokal lederutvikling
2 064 400
1 620 000
O&U-midler til organisasjoner utenfor LO
281 430
233 598
Fellestiltakene LO - SAMFO
1 052 499
1 038 316
Sum kostnader
3 398 329
2 891 914
Årets resultat O & U midler
282 945
786 809
Overført til SAMFO for kursstøtte og adm.
- 3 000 000
- 3 000 000
(styresak 58/11)
Årets endring Fond O & U-andelen
- 2 717 055
- 2 213 191
Varige driftsmidler
Note 5 - Bygg, Bryggetorget 7 og inventar
BYGG
INVENTAR
SUM
Anskaffelseskost 01.01.11
14 549 866 245 829
14 795 695
Tilgang
0
25 533
25 533
Avgang
00 0
Gevinst salg
0
0
0
Anskaffelseskost 31.12.11
14 549 866 271.362
14 821 228
Akkumulert avskrivning pr. 01.01.11
290 998
49 166
340 164
Akkumulert avskrivning pr. 31.12.11
581 995
103 439
685 434
Balanseført verdi pr. 31.12.11
13 967 871
142 390
14 110 261
Årets avskrivninger
Antall år avskrivning
290 997 50 År
54 273
5 År
345 270
Note 6 - Bil
2011
Anskaffelseskost 01.01.11
495 000
Tilgang0
Avgang0
Gevinst bilsalg
0
Anskaffelseskost 31.12.11
495 000
Akkumulerte avskrivninger pr. 01.01.11
226 875
Akkumulerte avskrivninger pr. 31.12.11
350 625
Balanseført verdi pr. 31.12.11
144 375
Årets avskrivninger
Antall år avskrivning
123 750
4 År
SAMFO Årsmelding 2011
13
Noter til regnskapet
Note 7 - Bundne midler
I posten inngår bundet bankinnskudd til
dekning av skattetrekk med kr.
20112010
374 473
398 641
Note 8 - Egenkapital
Egenkapital SAMFO Fond O & U-andelen
Sum
Egenkapital 01.01.11
57 996 559
3 354 720
61 351 279
Årets resultat
2 737 339
2 737 339
Tilbakeført for mye
avsatte til førtidspensjon
252 939
252 939
Overført SAMFO fra
O & U fondet
2 717 055
- 2 717 055
Egenkapital 31.12.11
63 703 892
637 665
64 341 557
Note 9 - Fellestiltakene LO – SAMFO
Fellestiltakene LO-SAMFO er etablert med bakgrunn i Hovedavtalen mellom LO og SAMFO. Oppgavene til Fellestiltakene er å gi råd og veiledning for et godt samarbeid mellom ledelse og tillitsvalgte i medlemsbedriftene.
Fellestiltakene finansieres av Opplysnings- og Utviklingsfondet LO – SAMFO.
Balansen til Fellestiltakene viser per 31.12.2011 kr. 216 352 i egenkapital.
Denne er ikke hensyntatt i SAMFOs balanse per 31.12.2011.
14
Årsmelding 2011 SAMFO
Revisors beretning
SAMFO Årsmelding 2011
15
Revisors beretning
16
Årsmelding 2011 SAMFO
Norgesdesign 24082012/02
Bryggetorget 7 | 0250 Oslo | Tlf: 47 47 76 77 | Faks: 22 83 07 01
E-post: [email protected] | www.samfo.no
18
Årsmelding 2011 SAMFO