Transcript Kvartalsrapport pr. 30. juni 2014

Cultura Sparebank
Resultatrapport pr. 30. juni 2014
Cultura Sparebank, Postboks 6800 - St Olavs plass, 0130 Oslo, tlf 22 99 51 99
Regnskap pr 30. juni 2014
Generelt
Cultura Bank har i første halvår hatt tilfredsstillende vekst i innskudd og utlån. Et høyere utlånsvolum og stabile
driftskostnader bidrar sammen til et forbedret resultat sammenlignet med samme periode i 2013. Norsk økonomi er fortsatt
relativt sterk, men eventuelle ringvirkninger av nedgang i oljeinvesteringene skaper en viss usikkerhet omkring utviklingen
fremover. Boligprisene har tatt seg noe opp igjen etter nedgangen i 2013, godt hjulpet av lave renter. De økonomiske
utsiktene i USA og EU området har også bedret seg, men det er fortsatt grunnlag for å forvente et lavt rentenivå, noe også
Norges Bank bekreftet i sin pengepolitiske rapport i juni. Bankens konvertering til nytt datasystem er nå fastlagt til
begynnelsen av november.
Resultatregnskapet
Bankens resultat pr 30. juni ble et overskudd på kr 1 626 000, mot kr 996 000. i samme periode 2013. Driftsresultatet før
avsetninger og skatt økte til kr 2 120 000 fra kr 1 568 000 året før. Resultatforbedringen kan hovedsakelig tilskrives god
vekst i rentenettoen som lå ca 9 % høyere enn i samme periode i fjor. Administrative kostnader og personalkostnader
holder seg samtidig relativt stabile. I lys av det kontinuerlige presset i retning av lavere rentemarginer er det gledelig å
konstatere at kostnadsbildet for banken nå er bedre. Tilbakeføring av tidligere avsetninger for tap på utlån bidro med
108 000 til nettoresultatet for første halvår.
Balansen
Forvaltningskapitalen ved utgangen av 2. kvartal var på kr 635 mill, som gir en årlig vekst på 13,3 %. Innskuddsveksten i
samme periode utgjorde 11,2 %, og bankens likviditetssituasjon er fortsatt meget god. Banken hadde pr 30.6 lånt ut ca 68
% av innskuddene, en liten oppgang fra samme tid i fjor. Med god likviditet følger også utfordringen med å plassere denne
reserven med en akseptabel avkastning. Likvide midler er som tidligere hovedsakelig plassert i obligasjoner sikret med
pant i boligeiendom, såkalte OMF. Utlånsveksten de siste 12 måneder utgjorde 15 %, og fra årsskiftet har utlånene økt
med 4,8 %. Utlånene fordeler seg med 43 % til boligformål og 57 % til næring. Det satses fortsatt sterkt på miljøboliglån,
et produkt som har møtt god interesse blant våre kunder. Blant annet har banken finansiert flere boliger i Huldra økogrend
i Hurdal, et prosjekt der banken har vært støttespiller gjennom de siste 10 årene.
Verdivurdering av utlån, nedskrivninger og mislighold
Banken hadde ved utgangen av andre kvartal 2 misligholdte lån, som ikke anses som tapsutsatte ut over de avsetninger
som er foretatt i tidligere perioder.
For perioden 1.1. til 30.6 2014 framkommer endringene i tapsnedskrivninger slik:
Endring i nedskrivninger på individuelle utlån i perioden
Endring i nedskrivninger på grupper av utlån i perioden
Konstaterte tap i perioden
Periodens inngang på tidligere konstaterte tap
Periodens tapskostnad (inntekt)
kr
kr
kr
kr
kr
(398 000)
0
290 000
0
(108 000)
Nedskrivninger på individuelle utlån pr 30.6. 2014:
Nedskrivninger på grupper av utlån pr 30..6 2014:
kr
kr
569 000
1 327 000
Misligholdte lån pr 30.6.2014, over 90 dager
kr
410 000
Tapsutsatte ikke misligholdte lån pr 30.6. 2014
kr
213 000
Kapitaldekningen
Pr. 30. juni 2014 hadde banken en ansvarlig kapital på kr 57 300 000 og en kapitaldekningsprosent på 19,04 % mot 16,02.
% på samme tid i fjor. Ren kjernekapitaldekning var 14,99 %. Banken vil, dersom nåværende veksttakt opprettholdes, og
for å oppfylle sitt interne krav om minimum 13 % ren kjernekapital, få behov for å hente inn noe mer kapital i form av
egenkapitalbevis i løpet av 2. halvår. Det foreligger en emisjonsfullmakt fra forstanderskapet.
Utsiktene for resten av året
De kommende måneder vil stå i datakonverteringens tegn, samtidig som utlån og kundebetjening skal gå som normalt. Det
vil således, i den resterende del av året, legges mer vekt på stabilitet og god styring internt enn på sterk ekspansjon. I juni
meddelte styreleder og et styremedlem at de ønsket å trekke seg fra styret. Suppleringsvalg vil bli avholdt, senest ved neste
ordinære termin i februar 2015. I perioden frem til valg av nye styremedlemmer vil vararepresentantene bli innkalt.
Oslo, 12. august 2014
Maria Bjune
Fung. styreleder
Johan von Hanno Brockfield
i styret for Cultura Sparebank
Katharina Ringen Asting
Steinar Gundersen
Bjarne Hjertholm
Lars Hektoen
Daglig leder
Resultatregnskap for Cultura Sparebank
( i hele 1000 )
Renteinntekter og lignende inntekter
Rentekostnader og lignende kostnader
Netto rente og kredittprovisjonsinntekter
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester
Netto gevinst/-tap på valuta og finansielle derivater
Netto gevinst/-tap på obligasjoner og rentebærende papirer
Andre inntekter
Sum andre driftsinntekter
Sum netto driftsinntekter
Personalkostnader
Generelle administrasjonskostnader
Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler
Andre driftskostnader
Sum driftskostnader
Resultat for perioden før skatt og tap på utlån
Nedskrivninger på utlån og garantier
Skatt på ordinært resultat
Resultat for perioden
01.01.2014
01.01.2013
01.01.2013
-30.06.2014
-30.06.2013
-31.12.2013
12 207
3 069
10 803
2 410
22 769
4 844
9 138
8 393
17 925
40
28
63
3 043
1 090
47
0
0
2 040
11 178
4 668
3 099
240
1 051
9 058
2 872
993
85
0
2
1 994
10 387
4 585
2 916
306
1 012
8 819
6 043
1 973
159
41
2
4 335
22 260
9 280
6 042
635
1 923
17 879
2 120
-108
602
1 568
203
369
4 380
417
1 156
1626
996
2 806
Disposisjoner:
Renter på egenkapitalbevis
1 275
1 374
157
2 806
Overført fra/til Utjevningsfondet
Overført til sparebankens fond
Sum disposisjoner
Balanse
30.06.2014
30.06.2013
31.12.2013
60 434
51 810
45 425
52 433
22 544
45 508
Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter
382 108
131 227
5 213
151
525
52
3 272
331 791
121 106
4 470
173
1 017
75
3 666
362 274
116 106
5 188
151
761
20
1 982
Sum Eiendeler
634 792
560 156
554 534
Innskudd fra og gjeld til kreditinstitusjoner
0
555 000
2838
4 789
14 865
0
499 159
1 452
4 609
0
0
478 836
3 292
2 093
14 850
577 492
50 971
3 192
1 511
505 220
50 769
3 034
137
499 071
50 761
3 191
1 511
1626
57 300
996
54 936
0
55 463
634 792
560 156
554 534
6 434
12 102
12 568
( i hele 1000)
Kontanter, fordringer på sentralbanker
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner
Utlån på og fordringer på kunder
Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer
Aksjer og andeler
Immaterielle eiendeler
Varige driftsmidler
Andre eiendeler
Innskudd fra og gjeld til kunder
Annen gjeld
Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter
Annen ansvarlig lånekapital
Sum Gjeld
Innskutt kapital - Grunnfondsbeviskapital
Bundet opptjent egenkapital - Sparebanken fond
Utjevningsfond
Fri opptjent egenkapital
Sum Egenkapital
Sum Gjeld og Egenkapital
Garantiforpliktelser
Cultura Sparebank
Kvartalsvis Resultatregnskap
2. Kvartal
1.Kvartal
4. kvartal
3. Kvartal
2. Kvartal
Tall i hele 1000 kroner
2014
2014
2013
2013
2013
Renteinntekter og lignende inntekter
6 224
5 983
6 052
5 914
5 455
Rentekostnader og lignende kostnader
1 545
1 524
1 245
1 189
1 228
Netto rente og kredittprovisjonsinntekter
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel
avkastning
4 679
4 459
4 807
4 725
4 227
27
13
14
21
13
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
1 559
1 484
1 574
1 597
1 506
519
571
491
489
513
24
23
51
23
44
Netto gevinst og tap på verdipapirer
0
0
41
0
0
Andre driftsinntekter
0
0
0
0
0
Netto andre driftsinntekter
1 091
949
1 189
1 152
1 050
Sum driftsinntekter
5 770
5 408
5 996
5 877
5 259
Lønn og generelle administrasjonskostnader
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester
Netto gevinst/-tap på valuta og finansielle derivater
3 809
3 958
3 993
3 828
3 830
Avskrivninger mv. av varige dr.midler og immat.eiendeler
120
120
176
153
153
Andre driftskostnader
530
521
357
554
485
Sum driftskostnader
4 459
4 599
4 526
4 535
4 468
Resultat for perioden før skatt og tap på utlån
1 311
809
1 470
1 360
791
-207
99
10
205
39
410
192
480
307
197
1 108
518
980
830
555
NØKKELTALL
2.Kvartal
1.Kvartal
4. Kvartal
3. Kvartal
2.Kvartal
Tall i hele 1000 kroner
2014
2014
Periodens tapskostnad
Skatt på ordinært resultat
Resultat for perioden
2013
2013
2013
Soliditet
Kapitaldekningsprosenten
Ren kjernekapitalprosent
Egenkapitalprosenten 1)
Forvaltningskapital
Risikovektet balanse etter beregningsgrunnlag
Egenkapital
Gjennomsnittlig forvaltningskapital
9,02
9,34
12,55
10,25
9,80
634 792
595 795
554 534
545 632
560 156
366 653
358 757
349 483
351 818
329 694
57 300
55 639
55 463
55 929
54 936
610 268
596 294
556 535
553 676
534 228
Innskudds- og utlånsutvikling
Utlån til kunder
Innskudd fra kunder
382 108
372 549
364 568
360 731
331 791
555 000
517 809
478 836
482 343
499 159
0,73
0,35
0,70
0,60
0,42
7,73
3,72
7,07
5,94
4,04
3,07
2,99
3,45
3,41
3,16
77
85
75
77
85
2,92
3,09
3,25
3,28
3,35
19,04
19,28
19,89
15,07
16,02
14,99
15,15
15,64
15,07
16,02
Rentabilitet/lønnsomhet
Totalrentabilitet 2)
Egenkapitalrentabilitet 3)
Rentenetto 4)
Kostnad/inntekt %
Driftskostnader i % av gjennomsnittlig
forvaltningskapital
1) Egenkapitalprosenten er egenkapitalen i prosent av forvaltningskapitalen.
2) Totalrentabilitet er overskudd i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapitalen.
3) Egenkapitalrentabilitet er overskuddet i prosent av gjennomsnittlig egenkapital.
4) Rentenetto er netto rente- og kredittprovisjonsinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital.