Transcript 金昌杰
治理“小金库”专项 工作动员会 沈阳应用生态研究所治理“小金库”专项领导小组 2010.6.22 汇报提纲 一、中央治理“小金库” 工作的要求 二、中科院治理“小金库”工作进展 三、中科院治理“小金库”工作安排 四、我所治理“小金库”工作计划 中国科学院沈阳应用生态研究所 一、2010中央治理“小金库” 工作的要求 中央高度重视“小金库”治理工作：2009年4月 党的十七届四中全会明确提出要彻底清理“小金库” 中央政治局常委、中央纪委书记贺国强同志专门听取了2009年 “小金库”治理工作阶段性情况汇报，明确要求继续下大力气 把“小金库”治理工作抓紧抓好 中纪委第四、五次全会对进一步治理“小金库”做出部署 5月21日，中央召开“小金库”治理工作经验交流电视电话会议， 中央书记处书记、中纪委副书记何勇同志做了重要讲话 中国科学院沈阳应用生态研究所 一、2010中央治理“小金库” 工作的要求 中央部署2010年“小金库”治理工作重点： 1. 党政机关和事业单位，要全面开展“回头看”，抓好“五查五 看” 一查宣传工作重视程度和宣传措施落实情况，看宣传发动是否到位 二查自查自纠覆盖情况和自查自纠措施落实情况，看自查自纠是否到位 三查重点检查覆盖情况和重点检查深入情况，看重点检查是否到位 四查严格执法执纪情况和责任人员处理情况，看责任追究是否到位 五查有关问题整改情况和长效机制建立情况，看整改落实是否到位 中国科学院沈阳应用生态研究所 一、2010中央治理“小金库” 工作的要求 中央部署2010年“小金库”治理工作重点： 1. 将治理范围扩展到社会团体和国有及国有控股企业 2. 积极构建长效机制，按照“更加注重治本，更加注重预防，更 加注重制度建设”的要求，构建防治“小金库”的长效机制 3. 充实组织机构，确保工作成效，进一步增强责任感和紧迫感， 采取得力措施，积极、全面、深入地推进“小金库”治理工作 意义重大：反腐倡廉建设和党的建设 中国科学院沈阳应用生态研究所 二、中科院治理“小金库”工作进展 1. 2009年，多数单位领导充分重视“小金库”治理工作，积极组 织推动各项工作有序开展。部分单位通过认真自查，发现一些 问题，并主动上报，认真落实整改。 2. 通过自查：5家单位上报自查出“小金库”9个，“小金库”来 源合计79.15万元，支出合计71.98万元；累计余额25.14万元。 3. 查出问题全部纠正。问题的表现形式主要是捐赠款、培训班收 入、销售收入、杂志发行收入、博士生报名费等收入未纳入单 位账户统一核算。 中国科学院沈阳应用生态研究所 二、中科院治理“小金库”工作进展 重点检查工作情况：我院是第一批重点检查单位 1. 国家审计署科工局于2009年7月首先对京区6家单位开展重点检 查工作。查出问题全部作为自查，各单位已整改。 2. 7月至8月，我院对京区３家单位和京外３家单位开展了重点检 查工作。各单位对查出的问题大部分已整改，但无形资产投资 入账等问题尚未整改完成，应尽快落实。 3. 9月初，审计署5个派出局分别对京外６家单位开展重点检查。 查出问题全部做为重点检查问题，并要求按相关规定给予处理 中国科学院沈阳应用生态研究所 二、中科院治理“小金库”工作进展 查出问题的情况： 1. 审计署科工局对6家单位开展重点检查查出问题14个，涉及资 金、资产管理不当金额1767.2万元 2. 审计署5个派出局对京外6家单位重点检查查出问题18个，涉及 金额3640.36万元 3. 院对6家单位重点检查查出问题27个，涉及金额3793.69万元 中国科学院沈阳应用生态研究所 二、中科院治理“小金库”工作进展 查出问题的主要表现形式： 1. 银行账户问题。自查时未按要求上报账户。 2. 对外投资未入财务帐核算。主要是无形资产投资、受赠投资、 积累转投资、现金出资等未入账。有在工会账户核算的情况。 3. 房屋租赁收入核算及管理不规范。主要是未纳入规定账薄核算 和未履行出租审批手续。 4. 资产管理不规范。主要是房产未纳入单位资产账管理、账外资 金购置汽车未纳入单位资产管理和固定资产无偿由公司使用。 中国科学院沈阳应用生态研究所 二、中科院治理“小金库”工作进展 查出问题的主要表现形式： 5. 收入管理不规范。主要是门票收入、会议注册费、存款利息、 测试收入、产品销售收入等未纳入单位账核算，存放在下属公 司或个人私存。 6. 支出不符合规定。主要是使用内容虚假发票列支、虚列会议支 出而将会议费打入宾馆或者学会等。 7. 税务返还手续费处置不当。主要是代扣代缴个人所得税手续费 返还未经审批直接提取现金发放、计入工会账户等。 8. 其他问题。主要包括党费上缴后部分现金直接返还各支部、办 理理财产品等。 中国科学院沈阳应用生态研究所 二、中科院治理“小金库”工作进展 审计署对查出问题的处理意见： 1. 要求对单位及相关责任人给予经济处罚 房租等收入41.35万元私存私放 课题组转移资金120.3万元私存私放用于发放奖金福利等 图书情报室对外服务收入37.98万元账外核算 虚列会议费支出转移资金15.02万元用于公务接待 2. 移送税务机关处理 以假发票列支36.05万元 中国科学院沈阳应用生态研究所 二、中科院治理“小金库”工作进展 审计署对查出问题的处理意见： 3. 移送院纪检监察部门处理 房租等收入41.35万元私存私放 课题组转移资金120.3万元私存私放用于发放奖金福利等 图书情报室对外服务收入37.98万元账外核算 虚列会议费支出转移资金15.02万元用于公务接待 将个人所得税手续费3.72万元直接发放 中国科学院沈阳应用生态研究所 二、中科院治理“小金库”工作进展 审计署对查出问题的处理意见： 4. 其他应按规定整改的“小金库”问题 对外投资37.5万元在工会账核算；对外投资1170万元未在账内 核算；已办理竣工决算房产8834.3万元未计入固定资产账 房租等收入41.35万元私存私放 课题组转移资金120.3万元私存私放用于发放奖金福利等 图书情报室对外服务收入37.98万元账外核算 虚列会议费支出转移资金15.02万元用于公务接待 将个人所得税手续费3.72万元直接发放 中国科学院沈阳应用生态研究所 二、中科院治理“小金库”工作进展 2009年治理工作存在问题： 1. 部分单位自查工作开展不够深入，部分单位以内部部门自查上 报为主，未真正组织人员开展全面检查，存在“走过场”的现 象 2. 自查查出问题较少，重点检查查出问题较多，主要表现自查工 作开展不够全面，对治理范围认识不充分 3. 个别单位领导不重视，宣传工作开展不够，未能积极探索建立 防治“小金库”长效机制 4. 未按规定开展对照检查工作，在相关通知和案例下发后，截止 目前无一家单位报送再次自查“小金库”的情况 中国科学院沈阳应用生态研究所 三、中科院治理“小金库”工作安排 总体要求：做到实处，及时整改，自查自纠，举报，长效机制 具体要求： 党政主要领导负总责，做到重要工作亲自部署，重要问题亲自 过问，重要环节亲自协调，重要案件亲自督办 增强责任意识和法纪观念，做好全面对照检查工作(重点部门) 完善领导机构和工作机构，建立工作协调机制，落实责任分工 提高治理工作的透明度，及时公开专项治理进展情况及效果 加大宣传力度，坚持多种渠道的举报制度，做好举报保密工作 确保自查过程落实到人，“谁签字、谁负责；谁填表，谁负责” 防治“小金库”长效机制建设，边治理、边规范、边完善 中国科学院沈阳应用生态研究所 三、中科院治理“小金库”工作安排 全面开展“小金库”治理“回头看”工作：重点对照下列问题 自查 1.收入未纳入单位符合规定的账户核算，账外循环 2.账户未按国家相关规定进行审批或备案，该撤销的未撤销 3.会议管理程序不完善，支出手续不完备 4.劳务酬金、评审费、咨询费等发放程序不规范，监管不到位 5.实物资产管理不完整，未及时计入单位账 6.投资管理不到位，业务处理不及时 7.代管房屋出租业务应规范，租赁收入应计入单位账核算 8.个人所得税手续费返还未计入单位收入，支出程序不规范 9.课题经费因虚假外协、虚假发票列支等情况而产生“小金库” 10.挂靠的社团以及所属企业纳入“小金库”治理工作范围 中国科学院沈阳应用生态研究所 四、我所治理“小金库”工作计划 一、充实和完善我所治理“小金库”工作组织机构（6月20日） (一)领导小组： 组 长：姬兰柱 副组长：金昌杰 成 员：郭秀银 赵 颖 姜 勇 李成昌 石元亮 (二)工作小组：办公室设在财务处 主 任：赵 颖 副主任：郭秀银 成 员：解立珍 韩绍文 王 宁 卓君臣 叶汉峰 中国科学院沈阳应用生态研究所 四、我所治理“小金库”工作计划 二、召开所治理“小金库”工作动员会（6月22日） 传达中央、院关于2010年治理“小金库”专项工作精神 部置所治理“小金库”治理工作计划 三、部门、课题组、公司、学会开展自查自纠（6月25 日） 6月22-25日开展自查自纠工作，并填写单位“小金库”自查 自纠情况报告表，25日下班前交财务处 四、对一些部门进行重点抽查（6月26－29日） 中国科学院沈阳应用生态研究所 四、我所治理“小金库”工作计划 五、继续做好宣传工作 利用所网对专项工作的意义、工作部署等进行宣传和公开； 认真撰写工作简报，不定期报送 六、落实举报制度 公布举报渠道：设立举报信箱、举报电话和举报电子邮箱 举报信箱：北楼一楼大厅内 举报电话：83970321（财务处） 83970311（监察审计室） 举报电子邮箱：[email protected] [email protected] 中国科学院沈阳应用生态研究所 四、我所治理“小金库”工作计划 七、报送“小金库”治理工作报告报表（6月30日前） “小金库”自查自纠情况报告表、问题处理处罚处分情况统 计表、受理举报与办理情况统计表、工作总结报告等 八、建立我所治理“小金库” 长效机制（8月30日前） 根据院《财务管理》等相关通知精神，结合我所实际情况， 重点从账户、收入、支出等方面加强我所财务管理，辅以 资产、科技、人教、图书编辑等管理，强化规范管理 保护职工：处罚、处分、移送/民事、行政、刑事 可以免予、减轻或者从轻处分，从重处理 中国科学院沈阳应用生态研究所 谢谢！ 中国科学院沈阳应用生态研究所