Transcript Descargar RENDICION ADMINISTRATIVA nov
RENDICIÓN DE CUENTAS
PERIODO 2008- 2011
ALCALDÍA MUNICIPAL DE PUERTO GAITÁN Dr. Oscar Eruin Bolaños Cubillos Alcalde Municipal
!Capacidad para el Desarrollo!, Noviembre de 2011
Secretaría Administrativa y Financiera Luis Fernando Aguilera Morales
DESPACHO DEL ALCALDE ASESOR DE CONTROL INTERNO SECRETARIA DE GOBIERNO OFICINA ASESORA DE PLANEACION SECRETARIA DE INFRAESTR.
SECRETARIA SOCIAL SECRETARIA DE GESTION JURIDICA SECRETARIA ADMINIST. Y FINANCIERA
COMPOSICION DE LA NOMINA DEL PERSONAL DE PLANTA MUJERES HOMBRES 47% 53% TOTAL: 51 FUNCIONARIOS 24 SON MUJERES Y 27 SON HOMBRES
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EVOLUCIÓN POSITIVA DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS 2007-2010
EL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO ES EL DE MAYOR IMPORTANCIA PARA PUERTO GAITÁN DENTRO DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS (VIGENCIA 2010) Estampillas ; 7.5 Otros; 11.2 Predial; 4.4 Contribución contratos; 4.4 Sobretasa a la gasolina; 3.4 Industria y comercio; 69.0
EVOLUCIÓN PRINCIPALES INGRESOS 2007-2011 (MILLONES DE PESOS)
CUENTA A2007 A2008 A2009 A2010 A2011 *
1.1 INGRESOS TRIBUTARIOS 1.1.1. PREDIAL /1 1.1.2. INDUSTRIA Y COMERCIO /2 1.1.3. SOBRETASA A LA GASOLINA 1.1.4. OTROS 1.2. INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.3. TRANSFERENCIAS 1.3.1. DEL NIVEL NACIONAL (Libre Destinación) 2.1. REGALIAS 2.2. TRANSFERENCIAS NACIONALES (SGP, etc.) 2.3. COFINANCIACION 3.1. DESEMBOLSOS (+) 4,349 527 2,386 809 628 370 690 682 28,319 7,047 856 9,209 410 6,331 759 1,708 599 1,317 1,317 55,055 7,159 17,385 632 10,833 929 4,990 472 1,140 1,099 48,631 8,819 189 30,358 913 22,329 949 6,167 930 1,119 1,088 96,111 8,001 11,236 27,336 1,284 21,065 882 4,104 503 1,100 1,100 88,333 10,415 50 2,038 * Estimado /1 Incluye sobretasa ambiental (vigencia actual + anterior) /2 Incluye avisos y tableros (vigencia actual + anterior)
90,000 80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 % DE RECAUDO DE LOS PRINCIPALES INGRESOS VIGENCIA 2011 89,390 27,190 53.2% 14,461 33,951 39.0% 13,253 35.7% 31,868 10,149 Tributarios ICLD Regalías SGP Pto. Definitivo Recaudo 30 junio No incluye rendimientos financieros, ni recursos del balance Cifras en millones de pesos
35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 % DE CRECIMIENTO DE LOS ICLD
Total Recaudo 2007-2011
26.3% 97.2% 27,275 33,951 98.4% 4,684 48.8% 9,292 13,828 2007 2008 2009 2010 2011 * * Proyectado (cifras en millones de pesos)
DESTINACIÓN DE LOS RECURSOS DE LIBRE DESTINACIÓN, VIGENCIA 2011 18% ($6.229) 82% ($27.721) FUNCIONAMIENTO INVERSION * Proyectado (cifras en millones de pesos)
COMPOSICIÓN DEL GASTO TOTAL EN 2010 156,202 160,000 140,000 120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 5,190 Funcionamiento Inversion 188 S. deuda
PUERTO GAITÁN CUMPLE CON LOS INDICADORES DE LA LEY 617 DE 2000. EL LÍMITE DE GASTO MÁXIMO ES DEL 80% Y EL MUNICIPIO LO TIENE EN 17% PARA LA VIGENCIA 2010, ES DE LOS MEJORES INDICADORES A NIVEL NACIONAL.
Concejo Municipal; 7.6 Personería Municipal; 1.9 Admon Central; 90.5 % de participación al interior de los gastos de funcionamiento
COMPOSICIÓN DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2007-2010 6000 5000 4000 3000 2000 498 992 314 1,351 0 1,687 2,443 1000 1,200 1,590 0 2007 3.1.3. TRANSFERENCIAS PAGADAS 2008 2009 3.1.2. GASTOS GENERALES 187 2,778 2,225 2010 3.1.1. SERVICIOS PERSONALES
EL AHORRO CORRIENTE = ING. CORRIENTE – GTO. CORRIENTE ES POSITIVO PARA LAS VIGENCIAS 2007-2010 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 6,130 2,690 11,707 2007 2008 1. INGRESOS CORRIENTES 3,254 19,599 2009 4,131 32,407 2010 5,378 3. GASTOS CORRIENTES
INVERSIÓN 2011 (MILLONES DE PESOS) * Proyectada (incluye servicio de la deuda)
EVOLUCIÓN POSITIVA DE LOS INGRESOS TOTALES/1 2007-2011* 1/ No incluye los recursos del balance, la venta de activos, ni desembolsos del crédito * Proyectado
DESEMPEÑO FISCAL 2007-2010
Indicadores
Autofinanciación de los gastos de funcionamiento Respaldo del servicio de la deuda Dependencia de las transferencias de la Nación y las Regalías Generación de recursos propios Magnitud de la inversión Capacidad de ahorro
Indicador de desempeño Fiscal 7/ Posición a nivel nacional Posición en el departamento 2007
53.05
18.31
10.29
94.18
56.12
79.71 30 2 2008
31.25
10.63
11.55
95.92
72.20
78.81 34 3 2009 2010
26.67
76.40
22.68
94.85
78.92
71.12 45 2
17.70
0.14 76.10
96.55
96.67
83.40
84.24 31 1
DESEMPEÑO FISCAL HISTÓRICO – PUERTO GAITÁN 2000-2010 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 -
51.22
2000
60.09
2001
53.33
2002
61.93
2003
67.54
2004
72.84
2005
Años 73.34
2006
79.71 78.81
2007 2008
71.12
2009
84.24
2010
Proy. Nal. de Regalías s/g DNP-G.N.
Proyección de la participación actual de las regiones Porcentaje de participación actual antes de la reforma Participación para todas las regiones productoras según acto legislativo Porcentaje de participación después del acto legislativo Perdida real de regiones productoras a favor del G.N.
ALGUNAS CIFRAS PARA RESPALDAR ARGUMENTOS ACTO LEGISLATIVO 005 DE 2011 DE JULIO 1 8 A NIVEL NACIONAL PARA TODOS LOS MUNICIPIOS Y DEPARTAMENTOS PRODUCTORES Cifras en Miles de Millones de pesos
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
9.180
7.252
79% 2.293
24.98% 4.959
9.778
7.485
79% 2.293
23.45% 5.192
9.899
7.606
79% 2.293
23.16% 5.313
10.362
8.186
79% 1.376
13.28% 6.810
10.388
8.207
79% 1.376
13.24% 6.831
10.733
8.479
79% 1.376
12.82% 7.103
11.054
8.733
79% 1.376
12.44% 7.357
11.429
9.029
79% 1.376
12.04% 7.153
2020
11.988
9.470
79% 1.376
11.47% 8.049
CIFRAS EN MILES DE MILLONES DE PESOS
Perdida de los Municipios y Departamentos productores en el primer año (2012)
Perdida de los Municipios y Departamentos productores en los tres primeros años(2012-2014)
4.959. cinco billones de pesos (redondeados)
15.464. quince billones y medio de pesos (redondeados)
A NIVEL REGIONAL PARA GOBERNACION Y MUN ICIPIOS Promedio Calculado recibido en los últimos cuatro años Cifras en Miles de Millones de pesos
2007 2008 2009 2010 TOTAL Promedio 50% 30%
Gobernación Municipios Total META 241.9
116.1
358 2007
Castilla Acacias
Pto. Gaitán
Villavicencio 33.6
29.6
28.1
20.6
47.1
43.8
55
30.2
478 193.7
671.7
2008
25.4
22
48.6
17.1
357.4
129.1
486.5
2009
31.7
26.2
96.1
23.5
773.2
206.8
980 2010
1850.5
645.7
2496.2
TOTAL
137.8
121.6
227.8
91.4
462.6
161.4
624.1
34.5
30.4
57
22.9
231.3
80.7
312 Promedio 50%
17.2
15.2
28.5
11.4
10.3
9.1
17.1
6.9
138.8
48.4
187.2
30%
• En consecuencia la Gobernación del Departamento del Meta recibirá en los próximos tres años (2012-2014) una cifra fija de 231 mil millones de pesos anuales.
• Si esta cifra se compara con la que recibió el año pasado (773.2) y considerando que siga la misma producción diaria de petróleo (que en realidad va a subir), la pérdida de la Gobernación del Departamento de l Meta en un año después de la reforma será de 773 231=542 mil millones de pesos anuales.
• De manera semejante se puede calcular para todos los municipios productores.
• El año pasado recibieron doscientos siete mil millones (redondeado) ($207.) y van a recibir ($81.) ochenta y un mil millones. Perdida en un año de ciento veintiséis mil millones de pesos ($126.) • En el caso particular de Puerto Gaitán (que será el más golpeado: ingresos año 2010: 96 mil millones de pesos. Ingreso de 2012: 28 mil quinientos millones de pesos. Perdida de 78 mil millones (redondeado).
ACTIVO
(Cifras en miles de pesos $)
120 000 000 100 000 000 80 000 000 60 000 000 40 000 000 20 000 000 0 Efectivo Inversiones Rentas x Cobrar Deudores Prop. Plan. y Eq.
PROP. PLANTA Y EQUIPO 13% DEUDORES 34% RENTAS POR COBRAR 2% EFECTIVO 49% INVERSIONES 2%
PASIVO
(cifras en miles de pesos($)
30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 0 OPERAC. DE CRED. PUBLICO CXP OBLIG.LAB.Y DE SEG.SOCIAL
PASIVOS ESTIMADOS OTROS PASIVOS
PASIVO %
OBLIG.LAB.Y DE SEG.SOC.
23% PASIVOS ESTIMADOS 4% OPER.DE CREDIT.PUBLIC
O 26% CXP 47%
INDICADORES FINANCIEROS
INDICE DE LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE/PASIVO CORRIENTE Cifras en Miles de Pesos($) 181.596.243 –51.779.009
181.596.243/51.779.009
CAPITAL DE TRABAJO O LIQUIDEZ CORRIENTE
La Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- al mes de Septiembre de 2011, cuenta con un Capital de Trabajo de $ 129.817.234 (miles de pesos) “sobrantes” luego de haber pagado sus deudas corrientes, es decir sus deudas a pagar a menos de un año.
Su Liquidez Corriente se representa en 3.5:1, es decir a menos de una año, La Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- por cada peso($1) que tenga en su Pasivo Corriente, tendrá tres($3) pesos con 50 centavos en su Activo Corriente y habrá un “sobrante” de dos pesos($2) con 50 centavos
PRUEBA ACIDA
ACTIVO CORRIENTE-INVENTARIOS(N/A) PASIVO CORRIENTE ($) Cifras en Miles de Pesos 181.596.243-0 51.779.009
P.A.= 3.50:1(LIQUIDEZ CORRIENTE)
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
TOTAL PASIVO/TOTAL ACTIVO ($ )Cifras en Miles de Pesos 54.298.716
210.552.687
0.25
El índice bajo presentado en el calculo del indicador financiero certifica que la Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta al finalizar el mes de Septiembre de 2011, tiene un elevado grado de independencia de la Empresa frente a sus acreedores El nivel de autonomía financiera de la Alcaldía, inversamente proporcional al resultado obtenido, es demasiado alto, esto permite establecer que la Empresa no se esta descapitalizando y funciona con una estructura financiera sin riesgos
ENDEUDAMIENTO ACTIVOS FIJOS
PATRIMONIO ACTIVO FIJO NETO TANGIBLE ($) Cifras en Miles de Pesos 116.316.789
28.282.970
4.11
El indicador en su resultado explica que entre mayor sea el porcentaje de resultado mas vulnerable será la Empresa a imprevistos y cambios inesperados en el entorno económico.
La Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- al cierre del mes de Septiembre de 2011 presenta una totalidad de Activo Fijo que se puede financiar con el patrimonio de la Empresa sin necesidad de prestamos de terceros
ENDEUDAMIENTO DE LEVERAGE O APALANCAMIENTO
PASIVO TOTAL PATRIMONIO Cifras en Miles de Pesos ($) 54.298.717
116.316.789
46%