Transcript ประมาณการรายจ่ายประจำขั้นต่ำที่จำเป็น

สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
การจัดทาประมาณการ
รายจ่ ายประจาขั้นต่าที่จาเปปน
1
.. .
( .)
-
/
-
-
.
. .
.
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
ขอบเขตเนือ้ หำวิชำ
1. ที่มำของกำรจัดทำประมำณกำรรำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำที่จำเปน
2. วัตถุประสงค์ ในกำรจัดทำ
3. หลักเกณฑ์ กำรจัดทำประมำณกำรรำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำที่จำเปน
3
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
“ ทีม่ ำของกำรจัดทำประมำณกำรรำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำ
ทีจ่ ำเปน ”
ตำมปฏิทินงบประมำณรำยจ่ ำยประจำปี งบประมำณ ....
กำหนดให้ ส่วนรำชกำร รัฐวิสำหกิจและหน่ วยงำนอืน่ ร่ วมกับ
สำนักงบประมำณ ประมำณกำรรำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำที่จำเปน
ทีส่ อดคล้ องกับฐำนข้ อมูลประมำณกำรรำยจ่ ำยล่ วงหน้ ำระยะ
ปำนกลำง
4
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
ปฏิทนิ งบประมำณรำยจ่ ำยประจำปี งบประมำณ พ.ศ.2558
กำหนดให้ ส่ วนรำชกำร รัฐวิสำหกิจและหน่ วยงำนอื่น
ร่ วมกับสำนักงบประมำณ จัดทำประมำณกำรรำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำ
ที่จำเปนปี งบประมำณ พ.ศ.2558
“ ในระหว่ ำง เดือน ต.ค. - ธ.ค.56 ”
5
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
คำนิยำม
“รำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำที่จำเปน”
หมำยถึง รำยจ่ ำยขั้นต่ำที่จำเปนต้ องจัดสรร
งบประมำณให้ ตำมสิ ทธิ และข้ อกำหนดตำมกฎหมำยในส่ วนที่
ยังไม่ รวมเนือ้ งำน ประกอบด้ วย
- ค่ ำใช้ จ่ำยเกีย่ วกับบุคลำกร
- ค่ ำเช่ ำทรัพย์ สิน (อำคำร/ที่ดนิ )
- ค่ ำสำธำรณูปโภค (ค่ ำไฟฟ้ำ/ประปำ/โทรศัพท์ )
6
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
ขอบเปขตเปนื้อหาวิชา
1. ที่มำของกำรจัดทำประมำณกำรรำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำที่จำเปน
2. วัตถุประสงค์ ในกำรจัดทำ
3. ประโยชน์ ในกำรจัดทำ
4. หลักเกณฑ์ กำรจัดทำประมำณกำรรำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำที่จำเปน
7
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
วัตถุประสงค์ ในการจัดทา
1. เพือ่ ใช้ เปนข้ อมูลประกอบกำรกำหนดกรอบวงเงิน
งบประมำณในเบื้องต้ นสำหรั บภำระค่ ำ ใช้ จ่ ำ ยที่ต้ องจ่ ำ ย
ตำมสิ ทธิหรื อข้ อกำหนดตำมกฎหมำยในส่ วนที่ยังไม่ รวม
เนือ้ งำนทีจ่ ะดำเนินกำร
8
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
วัตถุประสงค์ ในการจัดทา
2. เพื่อให้ หน่ วยงำนภำครั ฐและรั ฐบำลทรำบวงเงิ น
สุ ทธิ ที่จะสำมำรถนำมำจัดสรรในส่ วนที่เปนเนื้องำนตำม
ยุ ท ธศำสตร์ ที่ รั ฐ บำลก ำหนดไว้ อ ย่ ำ งแท้ จ ริ ง ในเบื้อ งต้ น
เมือ่ หักรำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำทีจ่ ำเปน
9
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
ประโยชน์ ในการจัดทา
“ประมำณกำรรำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำที่จำเปน”
1. เพื่อ เตรี ย มข้ อ มู ล ในกำรจั ด ท ำค ำขอตั้ ง งบประมำณรำยจ่ ำ ย
ประจำปี
2. เปนข้ อมูลประกอบกำรกำหนดวงเงินงบประมำณในเบือ้ งต้ น
3. เพือ่ ให้ ทรำบวงเงินทีจ่ ะสำมำรถนำมำจัดสรรในส่ วนที่เปนเนือ้
งำนตำมยุทธศำสตร์ ประเทศและนโยบำยสำคัญของรัฐบำล
10
แนวทาง/หลักเกณฑ์
การประมาณการรายจ่ายประจาขั้นต ่าที่จาเป็ น
1. งบบุคลากร
 เงินเดือน
1. ใช้ฐานเงินเดือนจากข้อมูลที่ใช้จดั ทาบัญชีถือจ่าย
ปี 2557/จ่ายจริง
2. หัก
(1) อัตราเกษียณของปี 2557
 ข้าราชการเกิน 1,000 อัตรา หัก อัตราเกษียณทั้งหมด
ยกเว้น ในกรณีที่มีกฎหมาย ระเบียบ มติครม. ให้ยกเว้น
การยุบเลิกให้จดั สรรคืนทั้งหมดให้ตง้ั งบประมาณ 9 เดือน
 ข้าราชการไม่เกิน 1,000 อัตรา ไม่ตอ้ งหัก อัตราเกษียณ
ให้ตง้ั งบประมาณ 9 เดือน
(2) เงินเดือนอัตราว่างของปี 2557 จานวน 3 เดือน
(ตัง้ งบประมาณจานวน 9 เดือน)
แนวทาง/หลักเกณฑ์
การประมาณการรายจ่ายประจาขั้นต ่าที่จาเป็ น (ต่อ)
1. งบบุคลากร (ต่อ)
3. ปรับอัตราใหม่ปี 2557 ให้เต็มปี
4. ปรับเงินอื่นๆ ที่จา่ ยควบกับเงินเดือน เช่น เงินประจาตาแหน่ง
เงิน พ.ส.ร. ฯลฯ ตามอัตราที่กาหนดไว้ในกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
5. ไม่รวมอัตราใหม่ปี 2558
แนวทาง/หลักเกณฑ์
การประมาณการรายจ่ายประจาขั้นต ่าที่จาเป็ น (ต่อ)
 ค่าจ้างประจา
1. ใช้ฐานเงินเดือนจากข้อมูลที่ใช้จดั ทาบัญชีถือจ่ายปี 2557 / จ่ายจริง
2. หัก
• อัตราเกษียณของปี 2557 ทั้งหมด
• หัก อัตราว่างของปี 2557 ทั้งหมด
3. บวก เงินเพิ่มค่าจ้างประจาร้อยละ 6
4. ปรับเงินอื่นๆ ที่จา่ ยควบกับเงินเดือน เช่น เงินประจาตาแหน่ ง เงิน พ.ส.ร. ฯลฯ
ตามอัตราที่กาหนดไว้ในกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
 ค่าจ้างชั ่วคราว
เฉพาะ ค่าจ้างชัว่ คราวที่ปฏิบตั ิงานในสานักงานต่างประเทศ
แนวทาง/หลักเกณฑ์
การประมาณการรายจ่ายประจาขั้นต ่าที่จาเป็ น (ต่อ)
2. งบดาเนินงาน
ค่าตอบแทน เช่น ค่าเช่าบ้านตามสิทธิ ( ไม่รวม ค่าเช่าบ้านที่ได้
แสดงไว้ในรายการภาระผูกพันงบประมาณข้ามปี งบประมาณ )
เงินประจาตาแหน่ งผูบ้ ริหารในมหาวิทยาลัย ค่าตอบแทนผูช้ ่วย
รัฐมนตรี ค่าตอบแทนสาหรับกาลังคนด้านสาธารณสุข เป็ นต้น
ตามอัตราที่กาหนดไว้ในกฎหมาย/ระเบียบ ที่เกี่ยวข้อง
แนวทาง/หลักเกณฑ์
การประมาณการรายจ่ายประจาขั้นต ่าที่จาเป็ น (ต่อ)
2. งบดาเนินงาน
ค่าใช้สอย ค่าเช่าทรัพย์สิน ( อาคาร / ที่ดิน ) ที่ดาเนิ นการอยูใ่ น
ปั จจุบนั และจะเช่าต่อเนื่ องในปี 2558 ไม่รวม ค่าเช่าอุปกรณ์
สานักงาน และค่าเช่าทรัพย์สิน ที่ได้แสดงไว้ในรายการภาระ
ผูกพันงบประมาณข้ามปี งบประมาณ
ค่าสาธารณูปโภค เฉพาะ ค่าไฟฟ้ า ค่าประปา ค่าโทรศัพท์
พิจารณาจากผลการเบิกจ่ายจริงปี 2556 ทั้งนี้ ไม่ควรเกิน
งบประมาณที่ได้รบั จัดสรรในปี งบประมาณ พ.ศ. 2557
แนวทาง/หลักเกณฑ์
การประมาณการรายจ่ายประจาขั้นต ่าที่จาเป็ น (ต่อ)
3. งบเงินอุดหนุน / 4. งบรายจ่ายอื่น
• เฉพาะ ค่าใช้จา่ ยบุคลากรของหน่ วยงานอื่น เช่น หน่ วยงานของรัฐสภา ศาล
และองค์กร
ตามรัฐธรรมนูญ องค์การมหาชน มหาวิทยาลัยในกากับของรัฐ และ
รัฐวิสาหกิจ เป็ นต้น
• ตั้งจากฐานปี 2557(ไม่รวมอัตราใหม่ที่ไม่ได้รบั จัดสรรงบประมาณปี 2557)
• ปรับเพิ่มตามที่กฎหมายกาหนด
• รวมเงินอื่นๆ ที่จา่ ยควบกับเงินเดือนตามที่กฎหมายกาหนด
• หัก อัตราเกษียณและอัตราว่าง ให้ใช้หลักเกณฑ์ตามข้อ 1
ค่าใช้จา่ ยดาเนิ นงานให้ใช้หลักเกณฑ์ตามข้อ 2 และแนวทางของหน่ วยงาน
โดยอนุ โลม
แนวทาง/หลักเกณฑ์
การประมาณการรายจ่ายประจาขั้นต ่าที่จาเป็ น (ต่อ)
หมายเหตุ: ค่าใช้จา่ ยบุคลากรที่อยูใ่ นงบกลาง ได้แก่
• เงินเบี้ ยหวัด บาเหน็ จ บานาญ
• เงินเลื่อนเงินเดือนและปรับวุฒิขา้ ราชการ
• เงินช่วยเหลือข้าราชการ ลูกจ้างและพนักงานของรัฐ
• ค่าใช้จา่ ยในการรักษาพยาบาลข้าราชการ
ลูกจ้างและพนักงานของรัฐ
• เงินสารอง เงินสมทบชดเชยข้าราชการ/ลูกจ้างประจา
จะตั้งในภาพรวมของประเทศแต่ละหน่วยงานไม่ตอ้ งประมาณการ
งบกลาง OD ได้เท่ากับวงเงินเลื่อนขั้น (ติดลบได้ไม่เกิน 3,000 ล้าน)
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
แบบบันทึกข้ อมูลรำยจ่ ำยประจำขั้นตำ่ ทีจ่ ำเปน
ตำมแบบของสำนักงบประมำณ
ประกอบด้ วย ๔ แบบ
แบบฟอร์ ม ๑ แบบบันทึกข้ อมูล (เงินเดือน และค่ ำจ้ ำงประจำ)
แบบฟอร์ ม ๒ แบบบันทึกข้ อมูล (จำแนกตำมงบดำเนินงำน)
แบบฟอร์ ม ๓ แบบบันทึกข้ อมูล (จำแนกตำมงบเงินอุดหนุน)
แบบฟอร์ ม ๔ แบบบันทึกข้ อมูล (จำแนกตำมงบรำยจ่ ำยอืน่ )
18
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
แบบบันทึกรำยละเอียดประกอบกำรจัดทำ
รำยจ่ ำยประจำขั้นต่ำที่จำเปน ตำมแบบของ ตร.
แบบฟอร์ ม ๓ แบบบันทึกรำยกำรค่ ำเช่ ำบ้ ำน
แบบฟอร์ ม ๔ แบบบันทึกรำยกำรค่ ำตอบแทนพิเศษ
(เงินเดือนเตมขั้น)
แบบฟอร์ ม ๕ แบบบันทึกรำยกำรค่ ำเช่ ำทรัพย์ สิน (อำคำร/ทีด่ นิ )
แบบฟอร์ ม ๖ แบบบันทึกรำยกำรค่ ำสำธำรณูปโภค
19
สำนักงำนตำรวจแห่ งชำติ
Royal Thai Police
ปฏิทนิ งบประมำณรำยจ่ ำยประจำปี งบประมำณ พ.ศ.2558
อำจเกิดขึน้ หำกไม่ ดำเนินกำรภำยในกำหนดตำมปฏิทิน
LL “ พลำดโอกำส เสี ยโอกำส ” LL
20