Transcript 由菸酒開放談菸酒流通業之商機

企業經濟學期末報告
由菸酒開放談菸酒流通業之商機
組
員
9040307吳錫民 9040315李伊波
9040336劉樹林 9040339黃盈仁
目
一
二
三
四
五
六
錄
前言
研究目的
菸酒產業現況
菸酒製造業之分析
菸酒流通業之分析
結論
一、前言
•國營事業自由化為經濟發展的趨勢。
1987年以前
公用事業─電力、電信、鐵路、自來水
能源業─電力、電信
工業原料供應─石化、鋼鐵
金融事業─銀行
財政目的─台糖、台鹽、菸酒公賣局
•台灣地區近年來菸酒消費總值約在1400億
左右，菸酒市場商機可觀。
•未來加入WTO後，菸酒市場將全面開放，
勢必將有更多的新進業者加入，競爭會更激
烈
。
二、研究目的
(一)、探討菸酒產業開放後，產業內業者的
競爭態勢及發展方向。
(二)、除對菸酒開放後的變化作探討外，更
進一步對未來開放後，介入菸酒流通業之業
者該如何調整經營策略以創造競爭優勢。
三、菸酒產業現況
(一)、七十六年以後，菸酒管制逐漸放寬，未來
將配合WTO，將全面朝向菸酒市場自由化。
%
﹞
﹞
元 89
，年
進每
口公
者升
另繳
加菸
5 酒
關稅
稅 26
。元
，
營
業
稅
5
的 益 87
差，、
別 並 88
公取年
賣消調
利歐降
益洲白
。白蘭
蘭地
地及
及威
威士
士忌
忌公
等賣
烈利
酒
85
年
開
放
無
線
電
視
及
廣
播
電
台
播
放
廣
告
84
年
開
放
有
線
電
視
廣
告
。
正 83
式年
進擴
口大
。開
放
進
口
地
區
，
日
本
啤
酒
可
酒 成 烈 琴 81
之酒酒年
進傳 、 9
口統不伏月
。亞包特開
洲括加放
式以、外
蒸高烈國
餾梁酒白
酒、調蘭
、米製地
再類酒、
製為進蘭
酒原口姆
及料及酒
調所其、
製製他
﹝
﹝
﹝
場 91
管年
制 1
程月
度
，預
實估
施
新廢
稅除
制專
。賣
，
放
寬
市
﹞
~
啤 進 91
酒口
及 ， 93
米開年
糧放
釀國預
造內估
及產
蒸製開
餾水放
酒果所
。釀有
造地
酒區
、之
淡菸
酒酒
80
年
4
月
開
放
外
國
威
士
忌
進
口
。
7630 煙 76
年元 、 年
2。 葡 1
月 萄月
增 酒開
加 銷放
進 售部
口 。分
銷 每地
售 公區
地 升進
區 繳口
， 公啤
賣酒
利、
益香
(二)、台灣地區近年來每年菸酒消費總值
約1,400億台幣，煙類約為600億，啤酒類
300億，其他酒類500億；其中省菸酒約
770億，進口總值約630億。下圖為79年至
89年間，台灣地區每年菸酒消費總值：
億元
1474
1395 1392
1380
1391
1330
1337
1600
1400
1107
1200 1035
1180
1000
716
800
600
400
200
0
79
80 81 82 83 84 85 86 87 88
89
年
(三)、省菸酒銷售量與民間進口銷售量
差距逐漸縮小。
(四)、隨著吸煙人口年齡降低，捲煙市
場有相當幅度之成長，尤其進口香煙市
場佔有率已超過50%。
(五)、啤酒市場因尚未開放產製，台灣
啤酒仍然穩坐龍頭寶座。
(六)、省酒除米酒系列及高梁酒外，其餘
酒類盡是洋酒天下。
(七)、菸酒產業其上、中及下游之關係，
如下圖：
公賣局菸
酒廠
進口業者
分局、配
銷處
流通業者
─如盤商、
物流中心
等
各銷售點
─便利商
店、量販
店、特約
店等
四、菸酒製造業之分析
(一)、受到法律及政策的限制，台灣省
菸酒公賣局為目前唯一菸酒製造商。
(二)、公賣局公司化後採單一公司事業
部經營，啤酒、捲煙、酒類及流通四個
四業部，員工總人數約8500人。其詳細
事業系統圖如下：
流通事業部
1981人
8個營業處、143
個營業所、128家
特約店
一座洋菸酒倉庫
捲煙事業部
1548人
3座菸廠
1座試菸廠
2座菸葉廠
1座包裝材料廠
酒類事業部
2876人
9座酒廠
一座酒試所
菸酒公賣局
人數：8528人
預計91年7月
至95年7月
由公營轉為民營
啤酒事業部
1735人
3座啤酒廠
1座製瓶、瓶蓋
及汽車中心
(三)省菸酒佔有率逐漸降低，公賣局
所屬各菸酒廠設備利用率偏低，產能
過剩。相關資料如下表：
捲菸廠
台北
豐原
內埔
松山
產量
﹝86﹞
81
52
59
71
產能
(萬箱)
94
76
114
93
稼動率
86%
68%
52%
76%
米黃酒廠
台北
樹林
台中
埔里
屏東
花蓮
宜蘭
嘉義
黃酒類
產量
(86)
產能
151
(萬 打 ) 500
48
66
82
11
8
28
16
247
290
225
133
83
100
83
19%
23%
36%
8%
10%
28%
19%
稼動
率
30%
米酒類
產量
0
407
225
0
736
407
421
0
(86)
產能
0
360
600
0
840
500
414
0
N /A
113%
38%
N /A
88%
81%
102
%
N /A
(萬 打 )
稼動
率
啤酒廠
建國
成功
中興
復興
產量
616
2451
2151
270
(8 6 )
產能
11 0 0
3750
2400
3000
稼 動 率 56%
65%
90%
9%
(萬 打 )
高梁/再製酒廠
產量
嘉義
隆田
267
464
923
450
29%
103%
(8 6 )
產能
(萬 打 )
稼動率
水果酒廠
南投
產量
162
(8 6 )
產能
6400
(萬 打 )
稼動率
2 .5 %
(四)菸酒新稅制實施後，省菸酒售價漲多
跌少，進口菸酒反而有調降空間。下表為
實施菸酒新稅前後對照表。
前
後
關稅
香煙
830元/千支
590元/千支
27.5%
啤酒
30元公升
26元/公升
5%(94年調降0%)
釀造酒
未開放
185元/公升
20%(91年調降10%)
以高梁酒等穀物
(米除外)為原料
所製成之傳統亞
洲式蒸餾酒
未開放
185元/公升
45%(89年1月調降
為0)
以米為原料所製
成之傳統亞洲式
蒸餾酒
未開放
米酒第一年40元/
公升，分五年調
整至185元料理酒
22元/公升
45%(89年1月調降
為0)
前
後
關稅
白蘭地
490元公升0
185元/公升
12.5%(89年1月調
降為0)
威士忌
每公升七美元以
上350元
每公升以下198元
185元/公升
蘭姆酒、琴酒
、伏特加及其他
烈酒
225元/公升
185元公升
20%(89年1月調降
為0)
烈酒調製酒
每公升七度以下
45元
每公升七─十度
119元
每公升二十度以
上225元
每公升二十度以
下，每度7元
每公升二十度以
上，185元/公升
20%(89年1月調降
為0)
(五)、民間進口業者百家爭鳴，市場佔
有率逐年提昇。相關統計資料如下：
類別
進口菸酒
佔有率
省菸酒佔有
率
類別
進口菸酒
佔有率
省菸酒佔
有率
捲煙
46.33%
53.67%
威士忌酒 94.08%
類
5.92%
啤酒
17.46%
82.54%
白蘭地酒 79.50%
類
20.50%
葡萄
酒
56.76%
43.24%
蘭姆酒
49.50%
50.50%
涼酒
84.20%
15.80%
琴酒
60.78%
39.22%
水果
酒
15.86%
84.14%
伏特加
62.42%
37.58%
類別
進口菸酒佔有率
省菸酒佔有率
其他烈酒
0.25%
99.75%
烈酒調製酒 99.83%
類
0.17%%
※資料統計期間為88年7月1日至89年12月31日
五、菸酒流通業之分析
(一)、財團紛紛引進國外菸酒，使競
爭更加激烈。各財團代理相關菸酒資
料如下：
說明
產商
發展情況
大同
成立尚志化工公司，經營塑膠染色與酒的事業，
代理葡萄酒、干邑白蘭地、蘇格蘭威士忌、茶
酒及啤酒等，並設置啤酒廠的可能。
統一
與日本麒麟公司與美國百威啤酒公司於大陸設
啤酒廠生產，國內尤其子公司南聯公司代理酒
類銷售。
主要從法國進口自創品牌B.B.玫瑰紅酒，並兼
售啤酒。
信企
通
路
●
說明
產商
發展情況
通
路
家鄉
引進自創品牌之家鄉葡萄酒，並代理日本三得利威 ●
士忌、三寶樂啤酒。
三商行
麒麟啤酒之總經銷，兼賣葡萄酒，已針對全省麒麟 ●
啤酒經銷商，舉行葡萄酒教育訓練。
台肥
打算與國外酒廠技術合作或彼此合資生產啤酒，除 ●
考慮以本身農會零售鋪貨，亦考慮產銷分開的作法，
及台肥負責生產，產品交由其他公司經銷。
台糖
擬先引進數種啤酒，試銷一段時間，了解消費者口
味，並有與國外知名品牌公司合作。
太平洋
從礦泉水向啤酒延伸的發展計劃，正積極爭取國外
知名品牌的代理權，其中亦包括國內既有品牌，目
前代理美樂啤酒。
說明
產商
發展情況
通路
宏泰
●
旗下的財將公司發展物流業，1995年接手代理
Hardy干邑白蘭地既為其跨足物流界的第一步，除
了原吉帝旗下的酒類產品，並計劃持續引進其他
酒類產品，如葡萄酒或OEM產品。
大道
由美國聯邦酒廠OEM進口仿製本局之特級玫瑰紅酒
及特級紅葡萄酒，在台灣連鎖超市、便利超商及
量販店平價競銷。
橡木桶
成立大型洋酒量販店，以產品線齊全，提供消費
者購買的便利性為訴求。
星紡
以群紡集團董事長須偉群為主控，長期代理法國、
智利各種品牌之葡萄酒。
新東陽
進口葡萄酒以自有門市為主要通路，目前有五十
七家門市，十八家惠陽超市，並與安麗合作葡萄
酒直銷推廣。
●
●
(二)、世界各國知名菸酒公司紛紛在台成
立分公司，以爭奪國內市場大餅。其詳細
資料如下：
酒類
台灣分公司名
總公司名稱
代理酒類名稱
人頭馬
人頭馬
稱
人頭馬匯東洋
菸酒公司
施格蘭志亞公
司
S eagram ， 2000 年 被 C H IVA S
M artell
D iageo 及 P ern od
G old B lu e
R icard 共 同 買 下 其
主要品牌。
大鴻祺昌公司
P ern od R icard
Joh n nie W alk er 紅
牌、綠 牌 及 黑 牌。亞 伯
樂 、 W ild Tw r K ey
浤豐
D iageo， 世 界 第 一 大 H en n essy
酒類集團
煙類
公司名稱
代理煙類名稱
利是美台灣分公
大 衛 杜 夫 、 BOSS
司
雷諾士煙草公司
YSL 系 列
英美煙草公司
天 堂 鳥 (FINESS)
(世 界 第 二 大 菸
草公司)
(三)、國內目前流通業蓬勃發展，許多流
通業者開始介入菸酒配送。下表為各物流
中心的比較表：
公司 捷盟
項目
全台
萬客隆 彬泰
大榮
環緯
德記
成立
78年
80年
82年
81年
79年
81年
0.62%
19.2%
N/A
1.89%
79年
獲利率 0.62%
0.31%
配送對 統一超 全家便
象
商、統 利商店
一麵包、
康是美
商品內 食品、 食品、
容
日用品、 日用品
藥用品
N/A
萬客隆 福客多 金石堂、 超市、
便利店、 台灣松 量飯店、
N/A
超市
下、資 全聯社、
生堂、 經銷商
N/A
食品、
日用品
食品、 食品、 食品、
日用品、 日用品、 日用品、
電器用 化妝品 進口產
品
品
(四)、菸酒銷售據點(通路)類型廣泛，
包含以下幾種：
便 量 超 百 餐飯特
利 販 商 貨 廳店種
商 店
公中 營
店
司、 業
場
西
所
餐
廳
(
)
)
菸
酒
專
賣
店
單
店
(
連
鎖
菸
酒
專
賣
店
公
賣
局
傳
統
零
售
商
公公
賣賣
局局
特啤
約酒
店坊
夜檳 網
市榔 路
攤攤 咖
販
啡
店
(五)、菸酒流通業之上、中、下游垂直平
行整合圖如下
上
游
※集團業者介入─大同、家鄉、統一、太平
洋…….等。
※世界上知名公司來台設分公司─Diageo、
Pernod Ricard、利士美……等。
中
游
※物流業者─捷盟、全台、萬客隆、彬泰、大
榮、環瑋、德記……等。
下
游
※銷售據點─便利商店、量販店、專門菸酒連
鎖店、超商、百貨公司、超商、公賣局特約
店、……等。
(六)、流通業發展趨勢
1.流通業基本範圍
商物流推廣
2.流通業延伸範圍
顧
客
導
向
顧客服務
商物流推廣
銷
售
導
向
市場研究
短
銷售服務流程
長
3.整合方向
●目前：單一與複合型態之流通業出現。
●未來：
單 一
仍維持配送倉儲功能，行
銷及客服業務委由集團其
他專業部門。
平行整合
複 合
異業聯盟
(七)、公賣局倉儲設備較傳統，運輸車輛
老舊，配銷效率低及運輸成本過高﹝長短
程運費每年估計約二十億﹞。
(八)、公賣局銷售體系僵化，缺乏行銷
功能。
(九)、流通業者之獲利率與其上下游之垂
直整合有密切關係。以下圖來分析各流通
業者與上下游垂直整合之關係。
公賣局
高
垂
直
整
合 中
程
度
低
捷盟
康國、東
源、彬泰
全台
大榮、環
緯、橋泰、
德記
萬客隆
低
中
配送對象專門化程度
高
※垂直整合程
度：指物流中
心與上下游密
切的程度。。
六、結論
(一)、菸酒市場競爭激烈，若無中、下游
整合投資設廠，缺乏利基。
(二)、國內製造業者產能過剩，與其自行
投資設廠，不如委託代工或發展自有品牌，
較有利基。
(三)、流通業發展趨勢必須朝上、中及下
游同業或異業整合，方能在競爭激烈中生
存。
(四)、掌握通路在任何產業都已經成
為致勝的必要條件。
(五)、電信及石油開放造就台灣大哥
大及台塑石油的崛起，而菸酒開放將
成就誰呢？我們拭目以待。
報
謝
告
謝
完
指
畢
教！