Transcript в УФК - Управление Федерального казначейства по г. Севастополю

Вопросы взаимодействия главных распорядителей с
Управлением Федерального казначейства по
г. Севастополю в части подготовки и осуществлению
кассового обслуживания исполнения бюджета города
федерального значения Севастополя
Документы, регулирующие кассовое обслуживание
исполнения бюджетов субъектов РФ
(местных бюджетов) органами ФК
статья 166.1, 168, 241.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации
Порядок кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской
Федерации и местных бюджетов и порядок осуществления органами федерального казначейства
отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных
образований по исполнения соответствующих бюджетов, утвержденный приказом Федерального
казначейства от 10 октября 2008 г. № 8н
Порядок открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства,
утвержденный приказом Федерального казначейства от 28 декабря 2012 г. № 24н
Соглашение об осуществлении УФК отдельных функций по исполнению бюджета субъекта Российской
Федерации (местных бюджетов) при кассовом обслуживании исполнения бюджета
Регламент, определяющий порядок и условия обмена информацией между финансовым органом
бюджета субъекта РФ (местного бюджета) и органом ФК
Договор (соглашение) об обмене электронными документами, заключенный между финансовым
органом бюджета субъекта РФ (местного бюджета) и органом ФК
2
Мероприятия ГРБС по переходу на кассовое обслуживание
исполнения бюджета г. Севастополя в УФК по г. Севастополя

Открытие лицевых счетов в УФК

Заключение договора (соглашения) об электронном
обмене документами

Получение сертификатов ключей электронной подписи
для представления документов в УФК и размещения
информации на официальном сайте Российской
Федерации для размещения информации о размещении
заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание
услуг

Подключение к ППО «СУФД»

Участие в проведении тестовых операционных дней
3
Схема открытия лицевых счетов в
УФК по г. Севастополю
Учреждение банка России
Балансовый
счет40201
Балансовый
счет 40302
Балансовый
счет40116
УФК по г. Севастополю
Лицевые счета органов
государственной власти и
казенных учреждений
4
Виды лицевых счетов, открываемых участникам
бюджетного процесса бюджета субъекта Российской
Федерации (местных бюджетов) в УФК
01 – лицевой счет главного
распорядителя (распорядителя)
бюджетных средств;
03 – лицевой счет получателя
бюджетных средств;
04 – лицевой счет администратора
доходов бюджета;
05 – лицевой счет для учета
операций со средствами,
поступающими во временное
распоряжение получателя
бюджетных средств;
08 – лицевой счет администратора
источников финансирования
дефицита бюджета;
14 – лицевой счет для учета
операций по переданным
полномочиям получателя
бюджетных средств
Для открытия лицевого счета
участник бюджетного процесса (за
исключением 04 и 14 лицевого
счета) представляет:
 Заявление на открытие лицевого
счета (Приложение № 2 к Порядку
24н);
 Карточку образцов подписей к
лицевым счетам (Приложение № 3
к Порядку 24н).
Проверка документов
осуществляется в течении 5
рабочих дней после их
поступления
5
Структура номера лицевого счета, открываемого в органах
Федерального казначейства
Номер лицевого счета состоит из 11 разрядов:
Номера разрядов
1
2
Код ЛС
3
4
Первые 2
разряда кода
органа ФК
5
Код типа
бюджета
ТИП БЮДЖЕТА
1
федеральный бюджет
2
бюджет субъекта РФ
3
местный бюджет
4
бюджет ГВБФ
5
бюджет территориального ГВБФ
6
7
8
9
10
Учетный номер
(присваивается
УФК)
11
Контрольный
разряд
УЧЕТНЫЙ НОМЕР
●
для участников бюджетного процесса уровня субъекта РФ и
муниципального образования учетный номер присваивается УФК
6
Порядок открытия лицевых счетов в УФК
УФК
2. Проверка документов на
соответствие Порядку
№ 24н и информации в
перечне участников
бюджетного процесса
Проверка не
пройдена
Участник бюджетного
процесса
Заявление на открытие
лицевого счета,
Карточка образцов
подписей к лицевым
счетам
1. Направляет пакет
документов
при условии включения
в Перечень участников
бюджетного процесса
субъекта РФ
(муниципального
образования)
3. Регистрация Заявления в
Журнале регистрации
неисполненных документов
Проверка
пройдена успешно
4. Открытие
соответствующего ЛС,
присвоение номера ЛС
Неисполненное Заявление
на открытие ЛС и
документы участника
бюджетного процесса,
Протокол об отказе
(ф. 0531805)
Информация об открытии ЛС
7
Пример заполнения заявления на
открытие лицевого счета
8
Карточка образцов подписей к лицевым счетам
Для ГРБС:
Карточка образцов подписей
подписывается
руководителем и главным
бухгалтером
(уполномоченными
руководителем лицами) и
Скрепляется
оттиском гербовой
печати ГРБС на
лицевой стороне.
Заверение Карточки
образцов подписей
не требуется
(оборотная сторона
не заполняется).
Пункт 46 Порядка
№ 24н
9
Карточка образцов подписей к лицевым счетам
(оборотная сторона)
10
Открытие лицевых счетов в УФК по г. Севастополю
Сотрудники управления ответственные за открытие лицевых счетов:
Новосельцева Юлия Владимировна (каб.401)
Перерва Ольга Васильевна (каб.401)
тел. 45-61-07
11
Порядок подключения клиентов к СУФД
Этап 1. Предварительные мероприятия:
Этап 2. Получение сертификатов электронной
подписи.
1. Обеспечение информационной
инфраструктуры;
2. Подписание договора об электронном
обмене между УФК и клиентом
Этап 4. Подключение клиента к
порталу.
1. Проверка ЭП
2. Отправка тестового сообщения
СУФД-
Этап 3. Подготовка и настройка рабочего места
для перехода на СУФД.
1. Доступ к сети Internet комфортный 512Кб/с
(исходящий трафик).
2. Установка сопутствующего
программного обеспечения
(«Крипто Про», «Континент АП», Java, интернетбраузер).
3. Получение сертификата для Континент АП и
проверка доступа в СУФД-портал
12
Заключение договора (соглашения) об электронном
обмене документами

Типовой договор об электронном документообороте
размещен на официальном сайте Управления Федерального
казначейства по г. Севастополю (раздел Информация для
клиентов/подраздел «ППО АСФК "СУФД-портал"» http://sevastopol.roskazna.ru/page/30462).

Контактное лицо Управления по вопросам заключения
договора об электронном обмене документами – Каминская
Ольга Николаевна каб. 507 (тел. 45-63-36)
13
Получение сертификатов ключей электронной подписи

Алгоритм получения сертификатов ключей электронной
подписи размещен на официальном сайте Управления
Федерального казначейства по г. Севастополю (раздел
Информация для клиентов/подраздел «ППО АСФК " СУФДпортал "» - http://sevastopol.roskazna.ru/page/30462).

Контактное лицо Управления по вопросам получения
сертификатов электронной подписи – Григорьева Елена
Николаевна каб. 507 (тел. 45-63-36)
14
Подключение к ППО "СУФД"

Алгоритм подключения к ППО «СУФД» изложен в письме
УФК по г. Севастополю от 15.05.2014 № 74-01/79, которое
размещено
на
официальном
сайте
Управления
Федерального казначейства по г. Севастополю (раздел
Информация для клиентов/подраздел «ППО АСФК " СУФДпортал "» - http://sevastopol.roskazna.ru/page/30462).

Контактное лицо Управления по вопросам подключения и
сопровождения
ППО
«СУФД»
–
Кудинова
Елена
Александровна, Каминская Ольга Николаевна каб. 507
(тел. 45-63-36)
15
Электронный документооборот УФК с участниками
бюджетного процесса
Портал АСФК: http://web-ссылка/
Ввод/загрузка
документа
Контроль на
справочники
Утверждение
документа с
применением ЭЦП
Интернет
Просмотр статусов
документов
Просмотр отчетности
по ЛС
УБП
АСФК
16
Порядок работы в ППО "СУФД"

Руководство пользователя «АРМ ГРБС»

Руководство пользователя «АРМ РБС»

Руководство пользователя «АРМ ПБС»

Руководство пользователя «АРМ АДБ»
Документы размены на официальном сайте УФК по г. Севастополю (раздел
«Информация для клиентов»/подраздел «ППО АСФК " СУФД-портал"» http://sevastopol.roskazna.ru/page/30462).
17
Порядок доведения БД до ГРБС/ГАИФДБ
Расходное расписание / Реестр
расходных расписаний
УФК
ФО
БА, ЛБО, ПОФ
ГРБС
БА, ЛБО, ПОФ
Регистрация и доведение
БА, ЛБО, ПОФ и их
изменений до ГРБС/
ГАИФ
Расходное расписание
ГАИФ
БА
18
Порядок доведения БД (изменений) до РБС, ПБС
Проверка корректности распределенных бюджетных
данных:
Расходное расписание
распределенные по подведомственной сети БА, ЛБО, ПОФ
≤ утвержденным БА, ЛБО, ПОФ на ЛС ГРБС /РБС
ГРБС /
РБС
УФК
БА, ЛБО, ПОФ
1. Регистрация и доведение БА,
ЛБО и их изменений до РБС
Распределенные
БА, ЛБО, ПОФ
2. Регистрация и доведение БА,
ЛБО и их изменений до ПБС
Расходное расписание
ПБС
БА, ЛБО, ПОФ
19
Расходное расписание
20
Расходное расписание
21
Механизм осуществления кассовых выплат с
лицевых счетов УФК
УФК
Оплата товаров
(работ,
услуг)
Поставщик
товаров, работ,
услуг
Кредитная
организация
Расчетный
документ
3. Формирование расчетного
документа
2. Регистрация заявки на
кассовый расход
ПБС
Заявка на
кассовый расход,
Заявка на кассовый расход (сокращенная)
1. Контроль заявок
22
Заявка на кассовый расход (1)
Наименование клиента
Главный распорядитель бюджетных средств (главный
администратор источников финансирования)
Наименование бюджета
Финансовый орган
Федеральное казначейство,
орган Федерального казначейства
Приоритет исполнения
Периодичность: ежедневная
Единица измерения: руб
Общие реквизиты заявки
Коды
●
наименование
клиента,
номер
Заявка на кассовый расход №_____________
Форма по КФД
от "
"
20
г.
Дата
ЛС
по Сводному реестру
● наименование ГРБС/ГАИФ
Номер лицевого счета
● наименование бюджета,
финансовый орган Глава по БК
● орган ФК
● предельная дата исполнения
по КОФК
● сумма заявки
в валюте
оплаты и
Предельная
дата исполнения
Номер обязательства
в рублях
● код валюты
по ОКЕИ
383
● сумма НДС
Раздел 1. Реквизиты документа● Очередность, вид и назначение
Признак
платежа
Сумма НДС в Очередность
Назначение платежа
Сумма в валюте
выплаты
Код валюты
по ОКВ
Сумма
1
2
3
авансового
платежа
4
валюте заявки
платежа
5
6
Вид платежа
7
(примечание)
8
Раздел 2. Реквизиты документа - основания
Вид
1
Номер
2
Дата
3
Предмет
4
Раздел 3. Реквизиты контрагента
Наименование /
фамилия, имя,
отчество
1
ИНН
КПП
Лицевой
счет
Банковский счет
Наименование
банка
БИК банка
Корреспонденский
счет банка
2
3
4
5
6
7
8
23
Заявка на кассовый расход (2)
Реквизиты налоговых платежей
● Статус налогоплательщика
● КБК доходов, Код ОКАТО
Статус налогоплательщика
Код по БК
● Основание платежа, налоговый
период,
реквизиты документа1
2
основания, тип платежа
Раздел 4. Реквизиты налоговых платежей
Код ОКАТО
Основание
платежа
Налоговый
период
3
4
5
Реквизиты документаоснования
номер
6
Тип платежа
дата
7
8
Раздел 5. Расшифровка заявки на кассовый расход
Наименование
№ вида средств для
Код по БК плательщика
п/п
исполнения
обязательства
2
3
1
Руководитель
(уполномоченное лицо)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо)
20
"
"
Код по БК получателя
Сумма в
Сумма в рублях
валюте заявки
4
5
6
Назначение
платежа
Примечание
7
8
Расшифровка заявки на кассовый
расход
● Источник средств
(должность)
(подпись)
(расшифровка подписи)
● КБК плательщика и получателя
г.
● Сумма заявки в рублях и в валюте
Отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства
● Назначение платежа,
о регистрации Заявки на кассовый расход
примечание
(должность)
(подпись)
(расшифровка подписи)
Номер заявки
Ответственный исполнитель
(должность)
"
"
20
(подпись)
(расшифровка подписи)
(телефон)
г.
24
Заявка на кассовый расход (3)
Коды
Заявка на кассовый расход №_____________
от "
"
Форма по КФД
Дата
г.
20
Наименование клиента
по Сводному реестру
Номер лицевого счета
Главный распорядитель бюджетных средств (главный
администратор источников финансирования)
Наименование бюджета
Финансовый орган
Федеральное казначейство,
орган Федерального казначейства
Глава по БК
по КОФК
Предельная дата исполнения
Номер обязательства
Реквизиты документа-основания
Приоритет
● Видисполнения
документа
Периодичность: ежедневная
● Номер
документа
Единица
измерения:
руб
● Дата документа
● Предмет
по ОКЕИ
Сумма в валюте
выплаты
Код валюты
по ОКВ
Сумма
1
2
3
Раздел 1. Реквизиты документа
Признак
Сумма НДС в Очередность
авансового
валюте заявки
платежа
платежа
4
5
6
383
Вид платежа
Назначение платежа
(примечание)
7
8
Раздел 2. Реквизиты документа - основания
Вид
1
Номер
2
Дата
3
Раздел 3. Реквизиты контрагента
Наименование /
фамилия, имя,
отчество
1
Реквизиты контрагента
● Наименование,
ИНН, КПП
Предмет
контрагента 4
● Лицевой счет контрагента
● Банковские реквизиты
контрагента
ИНН
КПП
Лицевой
счет
Банковский счет
Наименование
банка
БИК банка
Корреспонденский
счет банка
2
3
4
5
6
7
8
25
Сокращенная заявка на кассовый расход
ЗАЯВКА НА КАССОВЫЙ РАСХОД №
от " _____" ____________________ 20 __ г.
Наименование
клиента
реестру
КПП
ИНН
Наименование бюджета
Орган федерального
казначейства
Единица измерения: руб
по КОФК
по ОКЕИ
• возникновение денежного обязательства
подтверждается не более чем одним
документом-основанием;
1. Реквизиты документа
Вид средств
Номер
Дата
Номер
Дата
(договор
(договор(госконтракт)
(госконтракт)
(наименование документа-основания)
Назначение
платежа
Код по БК
Сумма
Учетный номер
бюджетного
обязательства
Признак
авансового
платежа
1
2
3
4
Платеж
очередность
вид
5
6
2. Реквизиты контрагента
Наименование юридического
лица, ФИО физического лица
Номер счета
ИНН
Наименование банка
КПП
БИК
2
1
• не применяется для осуществления
внебанковских операций.
383
Предельная дата исполнения
Основание платежа
• оплата денежного обязательства
осуществляется по одному коду бюджетной
классификации Российской Федерации;
Коды
05ХХХХХ
Глава по БК
Номер лицевого счета
Условия применения:
Форма по КФД
Дата
по Сводному
Корреспондентский счет
3
3. Реквизиты налоговых платежей
Код статуса налогоплатещика
Код по БК
Код по
ОКАТО
Основание
платежа
1
2
3
Налоговый
период
4
Документ-основание
номер
дата
5
6
Руководитель
(уполномоченное лицо)
(подпись)
(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо)
(подпись)
(расшифровка подписи)
" _______ " __________________________ 20 __ г.
ОТМЕТКА ОРГАНА ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА О РЕГИСТРАЦИИ НАСТОЯЩЕЙ ЗАЯВКИ
26
Тип
платежа
7
ВОЗВРАТ НЕИСПОЛНЕНОГО ДОКУМЕНТА
Орган ФК
Документ
бумажный
ПРОВЕРКА
ДОКУМЕНТОМ
КОНТРОЛЬ НЕ
ПРОЙДЕН
Журнал
регистрации
неисполненных
27документов
Документ
электронный
Клиент
Документ
бумажный
+ Протокол
Протокол
27
Предоставление межбюджетных трансфертов
Федеральный бюджет
счет 40105
ГРБС
АД
л/счет 04
Субсидии, субвенции,
иные межбюджетные
трансферты, имеющие
целевое назначение
счет 40101
Субсидии, субвенции,
иные межбюджетные
трансферты, имеющие
целевое назначение
с кодом цели
Бюджет субъекта РФ
счет 40201
УФК
28
Использование межбюджетных трансфертов
Бюджет субъекта РФ
счет 40201
ФО
УФК
Бюджетные
данные
Расходное расписание
с указанием кода цели
Лицевые счета
ГРБС
Кассовый расход
ПБС
ПБС
Заявка на кассовый расход
с указанием кода цели
КОНТРАГЕНТЫ
29
Спасибо за внимание
слайд № 30